工程管理案例分析

1、工程合同管理案例分析姓名：李俊英 學(xué)號(hào)：2012213250班級(jí)：0381203 指導(dǎo)老師：龍偉某國(guó)際工程合同糾紛處理綜合案例分析。2000 年 5 月，中國(guó)水利電力對(duì)外公司與毛里求斯公共事業(yè)部污水局簽訂了承建毛里求斯揚(yáng)水干管項(xiàng)目的合同。該項(xiàng)目由世界銀行和毛里求斯政府聯(lián)合出資，合同金額 477萬(wàn)美元，工期兩年，監(jiān)理工程師是英國(guó) GIBB 公司。該項(xiàng)目采用的是 FDIC合同條款。 按照該項(xiàng)目的合同條款的規(guī)定，用于項(xiàng)目施工的進(jìn)口材料，可以免除關(guān)稅，我方認(rèn)為油料也是進(jìn)口施工材料，據(jù)此向業(yè)主申請(qǐng)油料的免稅證明，但毛里求斯財(cái)政部卻以柴油等油料可以在當(dāng)?shù)夭少?gòu)為由拒絕簽發(fā)免稅證明。我們對(duì)合同條款進(jìn)行了仔細(xì)研

2、究，認(rèn)為這與合同的規(guī)定不相一致，因此我方提出索賠，要求業(yè)主補(bǔ)償油料進(jìn)口的關(guān)稅。 1、索賠通知按照 FDIC施工合同條款規(guī)定：如果承包商根據(jù)本合同條件的任何條款或參照合同的其他規(guī)定，認(rèn)為他有權(quán)獲得任何竣工時(shí)間的延長(zhǎng)和（或）任何附加款項(xiàng)，他應(yīng)通知工程師，說(shuō)明引起索賠事情或者情況。該通知應(yīng)盡快發(fā)出，并應(yīng)不遲于承包商開(kāi)始注意到或應(yīng)該開(kāi)始注意到這種事件或者情況之后的28天。如果承包商未能在28天內(nèi)發(fā)出索賠通知，竣工時(shí)間將不被延長(zhǎng)，承包商將無(wú)權(quán)得到附加款項(xiàng)，并且雇主將被解除有關(guān)索賠的一切責(zé)任。否則本款以下規(guī)定應(yīng)適用。 我方按照上述規(guī)定，在 2000 年 9 月 15日正式致函監(jiān)理工程師，就油料關(guān)稅提出索賠

3、，索賠報(bào)告將在隨后遞交，并將該函抄送了業(yè)主。 2、索賠記錄 按照 FDIC施工合同條款規(guī)定：承包商還應(yīng)提交一切與此類事件或者情況有關(guān)的任何其他通知（如果合同要求），以及索賠的詳細(xì)證明報(bào)告。承包商應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)或者工程師可接受的另一地點(diǎn)保持用以證明任何索賠的可能需要的同期紀(jì)錄。工程師在收到根據(jù)本款發(fā)出的上述通知后，在不必事先承認(rèn)雇主責(zé)任的情況下，監(jiān)督此類紀(jì)錄的進(jìn)行，并（或）可指示承包商保持進(jìn)一步的同期紀(jì)錄。承包商應(yīng)允許工程師審查所有此類紀(jì)錄，并應(yīng)向工程師提供復(fù)印件（如果工程師指示的話）。 因此，我方在每月的月初向監(jiān)理工程師遞交上個(gè)月實(shí)際采購(gòu)油料的種類和數(shù)量，并將有我方與供貨商雙方簽字的交貨單復(fù)印附后，

4、以便作為計(jì)算油料關(guān)稅金額的依據(jù)。監(jiān)理工程師肯定了我們的做法，要求我們繼續(xù)保持記錄并按月上報(bào)。 3、索賠報(bào)告按照 FDIC施工合同條款規(guī)定：在承包商開(kāi)始注意到或應(yīng)該開(kāi)始注意到引起索賠的事件或者情況之日起42天內(nèi)，或在承包商可能建議且由工程師批準(zhǔn)的此類其他時(shí)間內(nèi)，承包商應(yīng)向工程師提交一份足夠詳細(xì)的索賠，包括一份完整的證明報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明索賠的依據(jù)以及索賠的工期和（或）索賠的金額。如果引起索賠的事件或者情況具有連續(xù)影響：（1）該全面詳細(xì)的索賠應(yīng)被認(rèn)為是臨時(shí)的。（2）承包商應(yīng)該按月提交進(jìn)一步的臨時(shí)索賠，說(shuō)明累計(jì)索賠工期和（或）索賠款項(xiàng)，以及工程師可能合理要求的此類進(jìn)一步的詳細(xì)報(bào)告。（3）在索賠事件所產(chǎn)生

5、的影響結(jié)束后的28天內(nèi)（或在承包商可能建議且由工程師批準(zhǔn)的此類其他時(shí)間內(nèi)），承包商應(yīng)提交一份最終索賠報(bào)告。 索賠報(bào)告的關(guān)鍵是索賠所依據(jù)的理由。只有在索賠報(bào)告中明確說(shuō)明該項(xiàng)索賠是依據(jù)合同條款中的某一條某一款，才能使業(yè)主和監(jiān)理工程師信服。為此，我方項(xiàng)目經(jīng)理部仔細(xì)地研究了合同條款。 合同條款第二部分特殊條款規(guī)定：凡用于工程施工的進(jìn)口材料可以免除關(guān)稅；對(duì)進(jìn)口材料所作的定義是: （1）當(dāng)?shù)夭荒苌a(chǎn)的材料； （2）當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的材料不能滿足技術(shù)規(guī)范的要求，需要從國(guó)外進(jìn)口； （3）當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的材料數(shù)量有限，不能滿足施工進(jìn)度要求，需從國(guó)外進(jìn)口。 我方提出索賠的第一個(gè)理由是：油料是該項(xiàng)目施工所必需的，而且毛里求斯是一

6、個(gè)島國(guó)，既沒(méi)有油田也沒(méi)有煉油廠，所需的油料全部是進(jìn)口的，因此油料應(yīng)該和該項(xiàng)目其他進(jìn)口材料如管道、結(jié)構(gòu)鋼材等材料一樣，享受免稅待遇，而毛里求斯財(cái)政部將油料作為當(dāng)?shù)夭牧鲜遣环虾贤瑮l款的。 其次，我們從其他在毛里求斯的中國(guó)公司那里了解到毛里求斯財(cái)政部曾為剛剛完工的中國(guó)政府貸款項(xiàng)目簽發(fā)過(guò)柴油免稅證明，這說(shuō)明有這樣的先例，我們將財(cái)政部給這個(gè)項(xiàng)目簽發(fā)的免稅證明復(fù)印件也作為證據(jù)附在索賠報(bào)告之后。 對(duì)于索賠金額的計(jì)算，關(guān)鍵在于確定油料的數(shù)量和關(guān)稅稅率。如前所述，我方將每一個(gè)月項(xiàng)目施工實(shí)際使用的油料種類和數(shù)量清單都已上報(bào)監(jiān)理工程師，這個(gè)數(shù)量監(jiān)理工程師是認(rèn)可的。關(guān)稅稅率則是按照毛里求斯政府頒布的關(guān)稅稅率計(jì)算，這

7、樣加上我方的管理費(fèi)，計(jì)算得出索賠金額。關(guān)稅稅率的復(fù)印件也作為索賠證據(jù)附在索賠報(bào)告之后。 4、工程師的批復(fù)意見(jiàn)按照 FDIC施工合同條款規(guī)定：在收到索賠報(bào)告或該索賠的任何進(jìn)一步的詳細(xì)證明報(bào)告后42天內(nèi)（或在工程師可能建議且由承包商批準(zhǔn)的此類其他時(shí)間內(nèi)），工程師應(yīng)表示批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)，不批準(zhǔn)時(shí)要給予詳細(xì)的評(píng)價(jià)。他可能會(huì)要求任何必要的進(jìn)一步詳細(xì)報(bào)告，但他應(yīng)在這段時(shí)間內(nèi)就索賠的原則作出反應(yīng)。工程師審議了索賠報(bào)告后，正式來(lái)函說(shuō)明了他們的意見(jiàn)，并將該函抄送業(yè)主。他們認(rèn)為免稅進(jìn)口材料必須滿足兩個(gè)要求：（1）材料必須用于該項(xiàng)目的施工。（2）材料不是當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的。工程師認(rèn)為油料完全滿足以上兩個(gè)條件，因而承包商有權(quán)根

8、據(jù)合同條款申請(qǐng)免稅進(jìn)口油料。5.業(yè)主的批復(fù)意見(jiàn)業(yè)主在審議了我方的索賠報(bào)告和工程師的批復(fù)意見(jiàn)后，仍然堅(jiān)持他們的意見(jiàn)，認(rèn)為油料是當(dāng)?shù)夭牧希芙^支付索賠的油料關(guān)稅金額。至此，由于與業(yè)主不能達(dá)成一致意見(jiàn)，這個(gè)索賠變成了與業(yè)主之間的爭(zhēng)議，也就進(jìn)入了爭(zhēng)議解決程序。6.爭(zhēng)端裁決（DAB）（1）DAB的委任和終止。合同雙方應(yīng)在投標(biāo)書(shū)附錄規(guī)定的日期前，任命DAB的委員。三位委員均需經(jīng)業(yè)主和承包商雙方批準(zhǔn)。委員費(fèi)用也由雙方支付。（2）DAB解決爭(zhēng)端的的程序見(jiàn)圖7-5.圖7-5 DAB解決爭(zhēng)端的程序按照以上條款的規(guī)定，我方在2001年2月26日致函工程師，要求就油料免稅事宜提交爭(zhēng)端裁決。按照合同規(guī)定，DAB應(yīng)該將裁

9、決結(jié)果在84天內(nèi)即2001年5月20日之前通知業(yè)主和我方。2001年5月16日，我方收到裁決結(jié)果。在裁決書(shū)中，DAB首先聲明裁決是根據(jù)合同條款規(guī)定和承包商的要求作出，并且敘述了索賠的背景和涉及的合同條款，簡(jiǎn)要回顧了在索賠過(guò)程中承包商、工程師和業(yè)主在往來(lái)的信函中各自所持的觀點(diǎn)。最后工程師得出了一下四點(diǎn)結(jié)論：（1）柴油、潤(rùn)滑油和其他石油制品不是當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的，因此，按照合同條款規(guī)定，只要是用于該項(xiàng)目的施工的油料，在進(jìn)口是就應(yīng)該免除關(guān)稅。（2）免除關(guān)稅只適用于在進(jìn)口之前明確標(biāo)明專為承包商進(jìn)口的油料，承包商在當(dāng)?shù)夭少?gòu)的已經(jīng)進(jìn)口到毛里求斯的油料不能讓你更免除關(guān)稅。（3）毛里求斯財(cái)政部的免稅規(guī)定與合同有沖突，

10、承包商應(yīng)該得到關(guān)稅補(bǔ)償，補(bǔ)償金額從承包商應(yīng)該得到免稅證明之日算起。（4）在同等條件下，財(cái)政部已經(jīng)有簽發(fā)過(guò)柴油免稅證明的先例。根據(jù)以上結(jié)論，DAB作出了如下的裁決：根據(jù)合同條款規(guī)定，承包商有權(quán)安排免稅進(jìn)口用于該項(xiàng)目施工所需的柴油和潤(rùn)滑油，因此，承包商應(yīng)該得到進(jìn)口油料的關(guān)稅補(bǔ)償。補(bǔ)償期限從2000年10月22日開(kāi)始（我方申請(qǐng)后應(yīng)該得到免稅證明的時(shí)間，業(yè)主及財(cái)政部的批復(fù)期限按2個(gè)月計(jì)算）到該項(xiàng)目施工結(jié)束。從該裁決結(jié)果可以看出，DAB確實(shí)是站在公正、中立的立場(chǎng)作出裁決，這個(gè)裁決結(jié)果對(duì)我方十分有利。但是盡管DAB作出了明確的裁決，業(yè)主仍然致函DAB，表示對(duì)裁決結(jié)果不滿意。鑒于這種結(jié)果，經(jīng)過(guò)項(xiàng)目經(jīng)理部?jī)?nèi)部

11、討論并請(qǐng)示公司總部，考慮到該項(xiàng)目的油料用量不大，索賠金額有限（約15萬(wàn)美元），如果提請(qǐng)法庭仲裁，不但會(huì)影響我公司今后業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而且開(kāi)庭時(shí)還要支付律師費(fèi)用，就是打贏這場(chǎng)官司，索賠回來(lái)的錢扣除律師費(fèi)用也所剩無(wú)幾，因此決定不提出法庭仲裁，但爭(zhēng)取能夠與業(yè)主友好協(xié)商解決。7、解決爭(zhēng)議的第二步業(yè)主和承包商友好協(xié)商解決FIDIC條款規(guī)定：按合同相關(guān)條款規(guī)定已發(fā)出表示不滿的通知后，合同雙方在仲裁開(kāi)始前應(yīng)盡力以友好的方式解決爭(zhēng)端。規(guī)定，除非合同雙方另有協(xié)議，否則，仲裁將在表示不滿的通知發(fā)出后56天或此后開(kāi)始，即使雙方未曾作過(guò)友好解決的努力。這一規(guī)定說(shuō)明，在法庭仲裁之前，有56天的時(shí)間由雙方友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。在

12、此期間，我方多方面地做了業(yè)主的工作，業(yè)主友好地表示可以增加一些額外工程，但是就該項(xiàng)目索賠他們也無(wú)能為力，問(wèn)題的關(guān)鍵在于毛里求斯財(cái)政部不同意簽發(fā)免稅證明。在這種情況下，該爭(zhēng)議沒(méi)有能夠進(jìn)行友好協(xié)商解決。在56天到期之后，我方正式致函業(yè)主，我方?jīng)Q定國(guó)際仲裁。8.解決爭(zhēng)議的第三步法庭仲裁按照FIDIC條款規(guī)定：除非通過(guò)友好解決，否則，如果爭(zhēng)端裁決委員會(huì)有關(guān)爭(zhēng)端的決定（如有時(shí)）未能達(dá)成最終決定并具有約束力，那么此類爭(zhēng)端應(yīng)由國(guó)際仲裁機(jī)構(gòu)最終裁決。除非合同雙方另有協(xié)議，否則：（1）該爭(zhēng)端應(yīng)根據(jù)國(guó)際商會(huì)的仲裁規(guī)則被最終解決。（2）該爭(zhēng)端應(yīng)由按本規(guī)則指定的三位仲裁人裁決，以及由3個(gè)委員會(huì)負(fù)責(zé)處理那些工程師的裁決

13、不被雙方認(rèn)可的爭(zhēng)端。（3）該仲裁應(yīng)以“法律和語(yǔ)言”規(guī)定的日常交流語(yǔ)言作為仲裁語(yǔ)言仲裁人應(yīng)有全權(quán)公開(kāi)、審查和修改工程師的任何證書(shū)的遣返、決定、指示、意見(jiàn)或評(píng)估，以及任何爭(zhēng)端裁決委員會(huì)有關(guān)爭(zhēng)端事宜的決定。無(wú)論如何，工程師都不會(huì)失去被作為證人以及向仲裁人提供任何與爭(zhēng)端有關(guān)的證據(jù)的資格。合同雙方的任何一方在上述仲裁人的仲裁過(guò)程中均不受以前為取得爭(zhēng)端裁決委員會(huì)的決定而提供的證據(jù)或論據(jù)或其不滿意通知中提出的不滿理由的限制。在仲裁過(guò)程中，可將爭(zhēng)端裁決委員會(huì)的決定作為一項(xiàng)證據(jù)。工程竣工之前或之后均可開(kāi)始仲裁。但在工程進(jìn)行過(guò)程中，合同雙方、工程師以及爭(zhēng)端裁決委員會(huì)的各自義務(wù)不得因任何仲裁正在進(jìn)行而改變。由此可以

14、看出，業(yè)主和承包商之間的爭(zhēng)議最終的解決辦法是仲裁。仲裁往往會(huì)花費(fèi)很長(zhǎng)的時(shí)間，而且爭(zhēng)議雙方為了贏得官司，都要請(qǐng)最好的律師，而律師的費(fèi)用通常是按小時(shí)計(jì)算的，非常昂貴。因此，在打算與業(yè)主對(duì)簿公堂之前，一定要慎重考慮。綜上所述，從該項(xiàng)目的油料關(guān)稅索賠幾乎完整的索賠過(guò)程中可以看出，一個(gè)完整的工程索賠實(shí)際上包含了業(yè)主與承包商之間爭(zhēng)議的解決過(guò)程。而在國(guó)際承包項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中，業(yè)主與承包商之間有利益沖突，業(yè)主總是想用最少的投資在最短的時(shí)間內(nèi)完成一個(gè)工程，承包商在實(shí)施這個(gè)工程時(shí)總是想用最小的投入賺取最大的利潤(rùn)，因此二者之間的爭(zhēng)議，絕大多數(shù)還是有索賠引起的。根據(jù)工作職能的劃分，工程技術(shù)部主要負(fù)責(zé)工程調(diào)度、合同、技術(shù)及過(guò)程價(jià)款的結(jié)算工作，并負(fù)責(zé)工程施工記錄，工程計(jì)量，會(huì)議記錄及紀(jì)要，來(lái)往信函，施工日志等于索賠相關(guān)工作方面的基礎(chǔ)資料的收集與管理，質(zhì)量安全部主要負(fù)責(zé)質(zhì)量檢查記錄，質(zhì)量檢查，驗(yàn)收成果資料管理；現(xiàn)場(chǎng)施工作業(yè)隊(duì)按要求做好人工工時(shí)記錄，材料，機(jī)械使用記錄，氣象記錄，并按期分類匯總至工程技術(shù)組等相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)。必要時(shí)，工程技術(shù)部門(mén)可要求其他相關(guān)部門(mén)提供相應(yīng)的資料或記錄，以作為索賠的原始證據(jù)。從項(xiàng)目各部門(mén)工作職能劃分來(lái)看，工程技術(shù)部是索賠管理的綜合管理部門(mén)，對(duì)索賠機(jī)會(huì)的識(shí)別，索賠證據(jù)的收集和