財政投資評審中心工作流程

1、黃南州誠信財政投資評審中心評審業(yè)務(wù)工作流程（修訂稿）第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)財政投資評審管理， 規(guī)范評審工作程序，保 證評審工作質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財政投資評審管 理規(guī)定、財政投資項目評審操作規(guī)程（試行）有關(guān)規(guī)定，制 定本工作流程。第二條 中心各部門實施財政投資評審業(yè)務(wù)時， 應(yīng)嚴(yán)格按照 本工作流程的要求，在委托范圍內(nèi)，遵循合法、公正、客觀的原 則，開展財政投資評審工作。第二章 評審項目接受、下達(dá)管理第三條 中心接收項目時，應(yīng)取得項目評審委托函， 委托函 需明確委托評審項目的具體內(nèi)容，包括委托評審性質(zhì)（概算、預(yù) 算、決算），項目建設(shè)情況等。第四條 中心負(fù)責(zé)對項目建設(shè)單位提供的資料進(jìn)

2、行核對、整理并逐一登記；對不完整或所提供資料不符合評審工作要求的送 審資料，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)退回或要求委托單位完善項目資料。對于無工程預(yù)（結(jié)）算書和工程竣工財務(wù)決算報表的項目，不得接受項目 委托。第五條 中心根據(jù)評審項目內(nèi)容和性質(zhì)，提出初步下達(dá)意見，經(jīng)主任簽字審批后，將評審項目下達(dá)中心各評審專家。第三章 評審項目初審流程管理第六條 各評審專家接到項目評審任務(wù)后必須詳細(xì)了解評 審項目概況，收集、整理必要的評審依據(jù)，確定項目評審小組及 項目負(fù)責(zé)人，弁在小組內(nèi)進(jìn)行合理分工。第七條 評審組根據(jù)評審項目性質(zhì)、 內(nèi)容、制定恰當(dāng)?shù)脑u審 計劃和方案，評審計劃包括評審范圍、評審重點、評審方法、評 審時間及評審人員分工等

3、內(nèi)容。 重大項目的評審計劃須經(jīng)中心提 出評審意見報主管領(lǐng)導(dǎo)研究審批。第八條 評審組在熟悉評審項目相關(guān)資料過程中如發(fā)現(xiàn)資 料不全或不符等情況，應(yīng)及時以書面形式向中心反映，由中心負(fù)責(zé)向建設(shè)單位聯(lián)系補(bǔ)充資料，弁詳細(xì)記錄追收資料的時間，初審 組不得自行接收補(bǔ)充資料。第九條 根據(jù)評審需要，進(jìn)行現(xiàn)場踏勘時，初審組須向中心 提交經(jīng)中心主任同意登記備案的項目現(xiàn)場踏勘申請表， 由中心聯(lián) 系弁派人參加。第十條 進(jìn)行現(xiàn)場踏勘的項目，應(yīng)編制項目核實情況表，弁 經(jīng)初審組全部人員和項目單位簽字（蓋章）確認(rèn)。第十一條 嚴(yán)格落實項目主審責(zé)任制，工程人員和財務(wù)人員 要加強(qiáng)溝通，確保評審數(shù)據(jù)結(jié)論一致， 對于評審中發(fā)現(xiàn)的重大問 題

4、，應(yīng)及時向主管中心主任匯報。第十二條 初審組在評審工作中遇到確需由建設(shè)單位或施工單位進(jìn)行解釋說明的事項， 應(yīng)以書面形式整理匯總后， 報中心 辦理。第十三條 中心和業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人共同督促初審組按照下達(dá) 的項目審核時間和評審方案，按時完成評審工作。第十四條初審組工作結(jié)束后，按照統(tǒng)一格式和標(biāo)準(zhǔn)填寫初 審意見表，編寫初審小結(jié)，弁將全部審核資料（包括評審方案、 工程量計算底稿、初審意見表，小結(jié)等）報送中心進(jìn)行復(fù)審。初 審組應(yīng)對所提供復(fù)審資料的完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，弁應(yīng)一次性交清。第四章 評審項目復(fù)審流程管理第十五條 中心根據(jù)項目性質(zhì)，下達(dá)復(fù)審任務(wù)。弁將復(fù)審資 料一弁提交復(fù)審部門。復(fù)審資料包括：項目初審任務(wù)書

5、（初審組 簽字確認(rèn)），廉政承諾書（初審組簽字確認(rèn)），項目評審方案，現(xiàn) 場踏查記錄表，初審意見表，評審組與建設(shè)單位交換意見的記錄， 初審小結(jié)等。第十六條復(fù)審稽核階段應(yīng)著重審查初審人員的審核依據(jù)、 方法及審核報告（初稿）的合法性、合理性、準(zhǔn)確性。復(fù)審稽核 人員原則上須是具備中級以上職稱的人員，應(yīng)熟悉國家有關(guān)法律 法規(guī)和財政投資評審相關(guān)程序。重大項目、特殊項目、可由中心 召開專家會議形式進(jìn)行復(fù)審。第十七條 評審項目復(fù)審稽核工作包括以下內(nèi)容：1、初審是否執(zhí)行中心審核程序：2、評審方法是否正確，量、價、費得計算是否正確；3、財務(wù)管理及會計核算是否執(zhí)行有關(guān)財務(wù)會計制度，成本核算，資金來源和使用情況反映是否

6、真實、準(zhǔn)確；4、有無齊全的工作底稿，結(jié)論反映的主要問題定性、定 量是否恰當(dāng)、準(zhǔn)確，與相關(guān)資料是否一致；5、重大事項說明是否準(zhǔn)確，表述是否清楚，證據(jù)是否充 分等。第十八條初審組成員和復(fù)審人員對項目評審結(jié)論不能達(dá) 成一致意見時，由中心組織對評審項目進(jìn)行會審， 形成一致意見o第十九條 評審項目復(fù)審工作結(jié)束后，評審組以書面形式提 交反饋意見，由中心負(fù)責(zé)與建設(shè)單位交換意見， 任何人不得自行 將評審結(jié)論提交建設(shè)單位。中心在取得建設(shè)單位書面反饋意見的 同時，負(fù)責(zé)廉政回訪。建設(shè)單位持有不同意見，中心會同初審組、 復(fù)審人員對反饋意見進(jìn)行復(fù)核、答復(fù)，保證項目結(jié)論的準(zhǔn)確性。第五章評審意見審批流程管理第二十條 評審項

7、目復(fù)審結(jié)束后，將審核情況報送主任復(fù)核 后，報主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批后正式對外報送審核結(jié)論， 未經(jīng)審批項 目不得加蓋中心公章。第二十一條 州財政局有關(guān)業(yè)務(wù)科室委托的項目評審任務(wù)，無論投資大小一律由評審組撰寫專報，經(jīng)中心主任簽發(fā)后，報主 管部門領(lǐng)導(dǎo)審批。第六章 評審報告編制、簽發(fā)、歸檔管理第二十二條 評審組在實施規(guī)定的評審程序后，應(yīng)綜合分 析，形成評審結(jié)論，出具評審報告，弁對評審結(jié)論的真實性、完 整性負(fù)責(zé)。第二十三條 評審報告的編制應(yīng)當(dāng)規(guī)范、全面、詳細(xì)、如實 反映項目建的實際情況；評審結(jié)論應(yīng)當(dāng)完整；對評審中發(fā)現(xiàn)的問 題，定性要準(zhǔn)確，不得瞞報、漏報項目建設(shè)中存在的重大問題。第二十四條 嚴(yán)格按照要求填寫報告附表， 附表數(shù)據(jù)應(yīng)與報 告數(shù)據(jù)相一致；交付資產(chǎn)表應(yīng)按單項工程和設(shè)備明細(xì)分別填列。第二十五條 需出具預(yù)算書、結(jié)算書、定案單、工程量清單 的項目，在取得建設(shè)單位反饋意見，弁經(jīng)中心主任審批后，按流 程審批簽字蓋章后報送。第二十六