小額貸款公司貸款管理制度

1、貸款管理制度為了防范金融風(fēng)險，確保公司資金安全、穩(wěn)健、高效運行，根據(jù)陜西省小額貸款公司試點管理辦法及當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)有關(guān)規(guī)定，特制定本制度：一、貸款政策界定（一）額度、投向1、同一借款人貸款額度一般在150萬元（含）以下，即不超過資本金的5；2、90的資金投放于小企業(yè)和個體工商戶。（二）本公司股東不得借款。（三）貸款利率1、最高利率月息20%。；2、最低利率月息18% ;二、貸款對象條件（一）貸款對象： 企業(yè)法人（尤其是微小企業(yè)）、個私經(jīng)濟(jì)、具有完全民事行為的自然人。（二）基本條件： 借款人應(yīng)具備生產(chǎn)有場地、產(chǎn)品有銷路、經(jīng)營有效益，恪守信用等基本條件，具體具備以下條件：l、經(jīng)工商部門年檢的營業(yè)執(zhí)照（

2、必備資料）；2、經(jīng)技術(shù)監(jiān)督部門年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證；3、經(jīng)人民銀行年審的貸款卡（必備資料）；4、法定代表人身份證明、簽字樣本、法人公章或印鑒章樣本（必備資料）；5、企業(yè)章程和驗資報告；6、經(jīng)有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審計的上年度及當(dāng)期財務(wù)報表；7、負(fù)債清單及情況說明；8、有必要提供的其他材料。三、貸款三查制度(一)貸前調(diào)查1、貸前調(diào)查的基本內(nèi)容(1)基本情況。主要是借款人的貸款主體資格，基本條件是否符合要求。(2)經(jīng)營狀況。主要是借款人近年的生產(chǎn)、銷售、效益情況和發(fā)展前景預(yù)測。(3)財務(wù)狀況。主要是借款人近年的資產(chǎn)負(fù)債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、 現(xiàn)金流量等現(xiàn)狀及變化。(4)信譽(yù)狀況。主要是借款人有

3、無拖欠金融機(jī)構(gòu)的貸款本息和不良信用記錄。(5)經(jīng)營者素質(zhì)。主要是法定代表人和主要領(lǐng)導(dǎo)層的學(xué)識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng) 營管理能力。(6)擔(dān)保情況。主要是抵(質(zhì))押物的權(quán)屬，價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格 和保證能力。2、貸前調(diào)查的程序和方法一般采用查閱有關(guān)資料與實地調(diào)查相結(jié)合，定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。貸 前調(diào)查工作要求由雙人(總經(jīng)理與信貸員)共同完成。3、調(diào)查結(jié)論經(jīng)深入細(xì)致的調(diào)查，將資料和信息進(jìn)行分析和研究，形成客觀、實際、公正的結(jié)論， 形成報告，連同其他貸款資料一并送交審查部門審查。(二)貸中審查l、審查的主要內(nèi)容(1)借款人的主體資格是否合法，有無承擔(dān)民事責(zé)任能力。(2)借款人

4、是否符合貸款基本條件。(3)借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好。(4)借款用途是否合規(guī)，金額、期限、利率是否合規(guī)。(5)法人公章、法定代表人或授權(quán)代理人的印章、簽字樣本的真?zhèn)巍?6)抵(質(zhì))押物的可靠性或保證人資格、能力的審查。根據(jù)本公司實際，貸款審查工作由會計與出納完成。2、貸款審批在貸款調(diào)查、審查意見的基礎(chǔ)上，按董事會規(guī)定的貸款審批權(quán)限逐級進(jìn)行審批，決 定貸與不貸、貸多貸少、貸款期限和利率。公司貸款審批權(quán)限如下：總 經(jīng) 理：50萬元以下，含50萬元；執(zhí)行董事：50萬元以上，100萬元以下，含100萬元；董 事 長：100萬元以上，150萬元以下，含150萬元；審

5、 貸 會：150萬元以上(審貸會成員：董事長、董事、總經(jīng)理)。(三)貸后檢查1、建立貸款臺帳和貸款業(yè)務(wù)管理檔案。2、貸后檢查的主要內(nèi)容：(1)對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進(jìn)行檢查。(2)重點檢查貸款使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況。(3)檢查抵(質(zhì))押物的現(xiàn)狀及價值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。3、貸后管理(1)貸款到期前一個星期，要向借款人發(fā)送還貸書面通知。(2)貸款逾期要向借款人每月發(fā)送書面催款通知，并取得回執(zhí)。(3)貸款逾期三個月以內(nèi)，要研究制定處置貸款的方案及采取的必要措施，貸款逾 期三個月以上，要向借款人實施依法清收。四、貸款分類與

6、撥備(一)信貸資產(chǎn)分類方法參照銀行業(yè)評估信貸資產(chǎn)質(zhì)量的分類方法，在以風(fēng)險為基礎(chǔ)的前提下，本公司將信 貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，前兩類為正常信貸資產(chǎn)，后三類為 不良信貸資產(chǎn)。（二）五級分類的定義1、正常。債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息和其他債務(wù)不能按時 足額償還。2、關(guān)注。盡管債務(wù)人目前有能力償還貸款本息和其他債務(wù)，但存在一些可能對償 還債務(wù)產(chǎn)生不利影響的因素。3、次級。債務(wù)人的償債能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償 還貸款本息和其他債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。4、可疑。債務(wù)人無法足額償還本息和其他債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較

7、大損失。5、損失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息和其他債 務(wù)仍然無法收回，或只能收回極少部分。（三）五級分類的目的意義1、揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面且動態(tài)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。2、及時發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及在不良貸款管理中存在的問題，從 而加強(qiáng)信貸管理。3、為提取損失準(zhǔn)備提供依據(jù)，并建立損失類貸款全額撥備制度，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn) 備金充足率始終保持在100以上，全面覆蓋風(fēng)險。（四）五級分類的時效按照人民銀行的要求規(guī)定，五級分類工作采取 “按季認(rèn)定，實時調(diào)整 ”的原則，及時 進(jìn)行五級分類認(rèn)定，實時監(jiān)控和調(diào)整信貸資產(chǎn)風(fēng)險變化情況。（五）五級分類的內(nèi)部

8、職責(zé)分工l、信貸風(fēng)險部負(fù)責(zé)按照五級分類的定義對貸款進(jìn)行五級分類的初步認(rèn)定核實 工作。2、總經(jīng)理室負(fù)責(zé)對五級分類結(jié)果的審核工作。3、貸審會負(fù)責(zé)對五級分類結(jié)果的審批。4、財會部部負(fù)責(zé)呆賬準(zhǔn)備金的提取和管理。（六）五級分類初步認(rèn)定的資料依據(jù)1、基本情況。包括債務(wù)人基本資料，貸款申請審查審批表，有關(guān)借款合同和借據(jù)2、財務(wù)狀況。包括債務(wù)人和擔(dān)保人近期的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及有關(guān)財務(wù)分析資料）。3、擔(dān)保情況。抵（質(zhì)）押物的原評估價與現(xiàn)價的差異情況，變現(xiàn)難易程度及相關(guān)費 用，擔(dān)保人的擔(dān)保能力與代償能力等。4、貸后檢查情況。包括日常對債務(wù)人的跟蹤檢查情況，貸后管理手冊和分析報告。5、信用狀

9、況。包括債務(wù)人的還款記錄、信用記錄等。6、其他有關(guān)債務(wù)人的信息資料。（七）撥備計提與處置1、計提一般準(zhǔn)備金。按照陜西省小額貸款公司試行管理辦法和國家稅務(wù)總局規(guī)定，以當(dāng)年年末貸款余額1%的比例提取風(fēng)險金，按稅后利潤的10%提取盈余資本公積金，累計達(dá)到其注冊資本金50以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。2、計提專項準(zhǔn)備金。根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)五級分類后的損失高低程度計提 專項準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)。正常類、關(guān)注類貸款計提比例為：法人企業(yè)1.54%；個體工商戶3.84%，次級類貸款計提比例為25%，可疑類貸款計提比例為50%，損失類貸款計提 比例為100%。3、不良貸款處置。當(dāng)經(jīng)營過程中發(fā)生不良貸款超過資本金1

10、0%時，或者是發(fā)生損 失類貸款，由董事會召開會議研究處置不良貸款的方案，并實行賬銷案存制度，留待 以后繼續(xù)清收。五、貸款操作流程控制貸款風(fēng)險關(guān)鍵在于實務(wù)操作，扎實落實擔(dān)保法中的擔(dān)保措施，以保障公 司資金營運的安全和效益。抵押貸款操作流程（一）抵押物的范圍1、抵押人所有的房屋和其它地上定著物2、抵押人所有的國有土地使用權(quán)3、抵押人所有的機(jī)器設(shè)備、交通工具和其他財產(chǎn)。4、依法可以抵押的其他財產(chǎn)。(二)抵押人應(yīng)提交的材料l、抵押人為法人的需提交下列材料：(1)營業(yè)執(zhí)照及最近年度的年檢證明(附本及復(fù)印件，必備)。(2)組織機(jī)構(gòu)代碼證書及最近年度的年檢證明。(3)稅務(wù)登記證明及最近年度的年檢證明。(4)

11、法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒(必備)。(5)企業(yè)章程。(6)抵押人同意提供抵押擔(dān)保的書面文件(必備)。(7)抵押人對抵押物享有所有權(quán)、使用權(quán)或者依法處分權(quán)的權(quán)屬證明。(8)抵押人所有的國有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證(必備)。2、抵押人為自然人的需提交下列材料：(1)抵押人及配偶的有效身份證件(居民身份證)。(2)抵押人的居住證明(戶口薄)和結(jié)婚證明。(3)抵押人及配偶同意提供抵押擔(dān)保的書面文件。(4)抵押人所有的國有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證。(三)辦理財產(chǎn)抵押應(yīng)注意的事項l、以共有財產(chǎn)抵押的，應(yīng)有共有人同意抵押的書面文件。2、以有限責(zé)任公司、股份有限公司的財產(chǎn)抵押的，應(yīng)有該公司董事會或

12、股東大會 依公司章程作出的同意抵押的書面決議。3、以機(jī)器設(shè)備、原輔材料、產(chǎn)成品以及其他動產(chǎn)抵押的，應(yīng)有抵押物的所有權(quán)或 者使用權(quán)證明及存放狀況資料。(四)抵押率的確定(1)個人房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不超過80(以房產(chǎn)評估機(jī)構(gòu) 評估書為準(zhǔn))。(2)廠房及國有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不超過70。(3)機(jī)器設(shè)備及其他動產(chǎn)的抵押率不超過50o(五)抵押物的登記抵押物要以有關(guān)部門辦理抵押登記才有效，貸款經(jīng)辦人(調(diào)查崗)應(yīng)與抵押人一同前往有關(guān)部門辦理抵押登記，并親自拿回產(chǎn)權(quán)證和抵押登記證明書。1、房地產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為市房管局和市國土資源局。4、設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為區(qū)工商

13、局。注：關(guān)于抵押登記問題，應(yīng)因戶而定。(六)抵押物的保管1、房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書封包后，填寫交接清單并加蓋雙人私章(會計和出納)交出納入庫(保險箱)保管，并登記抵押物保管登記薄。2、抵押物由抵押人占管的，貸后應(yīng)定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。3、貸后檢查抵押人及抵押物的主要內(nèi)容：(1)抵押人涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛，經(jīng)營范圍與注冊資本變更，股權(quán)變動。(2)抵押人經(jīng)營機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。(3)抵押人破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、營業(yè)執(zhí)照被吊銷、被撤消。(4)抵押人章程、法定代表人、住所等發(fā)生變更。(5)抵押物的權(quán)屬發(fā)生爭議。(6)抵押物毀損、滅失、價值減少或者被征用。(7)抵押物被再設(shè)立抵押、質(zhì)押、或

14、被出租、轉(zhuǎn)讓、饋贈。(8)抵押物被有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)依法查封、扣押。(9)抵押權(quán)受到或可能受到來自任何第三方的侵害4、抵押權(quán)存續(xù)期間信貸部門要密切關(guān)注上述情況的發(fā)生，及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，以采取相對應(yīng)的策略、措施，向有關(guān)機(jī)關(guān)主張權(quán)利。(七)抵押權(quán)的實現(xiàn)1、借款合同履行期限屆滿，借款人未能按期歸還貸款本息的，可依法向人民法院 申請抵押權(quán)，變賣或拍賣抵押物優(yōu)先受償貸款本息以及相關(guān)費用。2、處分抵押物所得價款不足以清償貸款本息及相關(guān)費用的，應(yīng)當(dāng)向借款人繼續(xù)追 償其不足部分；清償后尚有剩余的，應(yīng)退還給抵押人。3、抵押擔(dān)保的貸款本息清償后，應(yīng)當(dāng)與抵押人向原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記，并將 相關(guān)抵押物權(quán)屬證明及證件交還

15、抵押人，辦妥交接手續(xù)。質(zhì)押貸款操作流程(一)質(zhì)物的范圍l、可以接受下列條件的動產(chǎn)質(zhì)押：(1)出質(zhì)人享有所有權(quán)或依法處分權(quán)。(2)依法可以流通、轉(zhuǎn)讓。(4)易變現(xiàn)、易保值、易保管。2、可以接受下列權(quán)利質(zhì)押：(1)存單。(2)銀行承兌匯票(3)依法可以質(zhì)押的具有現(xiàn)金價值的人壽保險單。(二)出質(zhì)人應(yīng)提交的材料與抵押人應(yīng)提交的材料一致。(三)質(zhì)押貸款應(yīng)注意的事項1、以銀行承兌匯票質(zhì)押的，應(yīng)有出質(zhì)人與出票人或其前手之間的商品交易合同和 增值稅發(fā)票。2、以存單質(zhì)押的，應(yīng)與銀行進(jìn)行對保，存單及密碼交公司保管。3、以保險單質(zhì)押的，應(yīng)與保險公司進(jìn)行對保，存單及密碼交公司保管（四）質(zhì)押擔(dān)保的調(diào)查評審鑒于公司貸款利

16、率高于專業(yè)銀行利率，質(zhì)押率一般不得超過存、票、保額的80。（五）質(zhì)押登記貸款期限不得超過質(zhì)押物的到期日。（六）質(zhì)押擔(dān)保的管理1、當(dāng)要求出質(zhì)人在出質(zhì)權(quán)利憑證上正確背書記載 “質(zhì)押 ”字樣并簽章。2、質(zhì)押物由會計、出納登記、簽字后，入出納保險柜。（七）質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)基本上同抵押權(quán)的實現(xiàn)。保證擔(dān)保貸款操作流程（一）保證人的資格1、具有代為清償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自然人，可以作為借款人的保證人。 其中其他經(jīng)濟(jì)組織指依法登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中 外合作經(jīng)營企業(yè)等。2、原則上應(yīng)當(dāng)選擇代為清償能力強(qiáng)、信譽(yù)狀況好的法人為保證人。3、國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部

17、門不能作為保證人。4、擔(dān)任法定代表人、董事或高管人員所在公司曾有過破產(chǎn)、逃廢銀行債務(wù)、拖欠 銀行貸款本息等不良信用記錄的不能作為保證人。（二）保證人應(yīng)提交的材料1、法人、其他組織為保證人的，應(yīng)提交下列材料：（1）最近年度經(jīng)年檢的的營業(yè)執(zhí)照（必備資料）；（2）最近年度經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證；（3）法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明及簽字樣本或印鑒（必備資料）；（4）經(jīng)年審的貸款卡（無貸款的可不必）；（5）最近年度經(jīng)年檢的稅務(wù)登記證；(6)公司章程；(7)經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的上年度和當(dāng)期財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表)；(8)有必要提交的其他材料。2、有限責(zé)任公司、股份有限公司為保證人的，還要提交

18、下列材料：(1)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作出的同意提供保證擔(dān)保的書面決議；(2)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作成的簽約人授權(quán)委托書及簽字樣本或印 鑒。3、專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提交下列材料：(1)中介機(jī)構(gòu)出具的實收資本驗資報告；(2)一定數(shù)額的擔(dān)保基金存款證明文件；(3)同意提供該保證擔(dān)保的書面文件。5、自然人為保證人的，應(yīng)提交下列材料：(1)保證人及配偶的有效身份證件；(2)保證人的居住證明(戶口薄)；(3)保證人財產(chǎn)及收入狀況證明(公務(wù)員)；(4)保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書面文件。(三)保證擔(dān)保貸款的調(diào)查評審l、應(yīng)當(dāng)對保證人的主體資格、意思表示、授權(quán)情況以及其他相關(guān)文件進(jìn)行審查， 確定其真實性、完整性、合法性和有效性。2、應(yīng)當(dāng)對保證人的資信狀況、代償能力等事項進(jìn)行審查評估，確定保證擔(dān)保的可 靠性。3、應(yīng)當(dāng)對保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、已為他人擔(dān)保的余額、信用等級、現(xiàn) 金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等因素