合同中常見的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的控制措施(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上合同中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的控制措施根據(jù)企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)篩選出三十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并逐一制定相應(yīng)的措施，做到有的放矢，針對(duì)性強(qiáng)。以下是具體控制措施： 1.口頭合同 （1）明確規(guī)定除即時(shí)清結(jié)等可以不簽訂書面合同的情況外，對(duì)外發(fā)生交易必須簽訂書面合同；財(cái)務(wù)部門在付款審查時(shí)，對(duì)違反規(guī)定未簽訂書面合同的，不予付款；財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)與合同管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)對(duì)接。 （2）發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定以口頭合同進(jìn)行交易的，及時(shí)簽訂書面合同；如發(fā)生爭(zhēng)議，在 2 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)法律部門處理。 2.事后合同 （1）如發(fā)生糾紛，相關(guān)部門收集證據(jù)，在 2 個(gè)工作日內(nèi)通知法律部門，由其做好應(yīng)訴工作。 （2）明確規(guī)定業(yè)務(wù)發(fā)生前必

2、須簽訂書面合同；凡是確定實(shí)施但未下達(dá)計(jì)劃、需要先開工建設(shè)或采購的項(xiàng)目，應(yīng)在取得計(jì)劃部門確認(rèn)或下達(dá)臨時(shí)計(jì)劃后，事先簽訂合同或框架協(xié)議；法律部門規(guī)范搶修、急料采購等緊急業(yè)務(wù)合同簽署流程；每半年對(duì)合同簽訂情況進(jìn)行檢查。 3.合同條款對(duì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)保期、質(zhì)保金、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等內(nèi)容約定不明確；或簽字時(shí)未注明日期 （1）優(yōu)先使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本，并結(jié)合實(shí)際予以補(bǔ)充完善，法律部門對(duì)違約責(zé)任、爭(zhēng)議管轄權(quán)等實(shí)質(zhì)性條款是否合法、完整、明確、具體，文字表述是否無歧義進(jìn)行法律審查；技術(shù)部門對(duì)質(zhì)量條款、技術(shù)要求等內(nèi)容進(jìn)行技術(shù)審查；財(cái)務(wù)部門對(duì)支付條款等內(nèi)容進(jìn)行經(jīng)濟(jì)審查。 （2）發(fā)現(xiàn)合同條款不明確的，及時(shí)就有關(guān)問

3、題與對(duì)方協(xié)商并簽訂補(bǔ)充變更協(xié)議，完善條款內(nèi)容。 4.合同相對(duì)人不具備相應(yīng)資信、能力 （1）如給企業(yè)造成損失的，收集證據(jù)，采取訴訟等方式向責(zé)任人追償。 （2）對(duì)合同相對(duì)人資信、能力等情況進(jìn)行全面審核;定期根據(jù)客戶供貨業(yè)績、信譽(yù)狀況、資質(zhì)等級(jí)、售后服務(wù)等情況組織對(duì)客戶進(jìn)行授信評(píng)價(jià)。法律部門對(duì)合同相對(duì)人資質(zhì)情況進(jìn)行審查。 （3）發(fā)現(xiàn)合同相對(duì)人資信不合格的，中止履行合同,另行選擇具有資質(zhì)的單位簽約；通知合同相對(duì)人限期取得相關(guān)資質(zhì)或提供擔(dān)保。 5.合同相對(duì)人為法人的職能部門、未辦理營業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)或直屬機(jī)構(gòu) （1）全面審核合同相對(duì)人的資質(zhì)資信、履約能力；法律部門對(duì)合同相對(duì)人主體資格進(jìn)行嚴(yán)格審查。 （2

4、）發(fā)現(xiàn)已簽訂合同的簽約主體不符合要求的，立即中止履行，3 個(gè)工作日內(nèi)通知對(duì)方，要求其上級(jí)法人單位以書面形式追認(rèn)；或依法、依約定解除合同。 6.合同相對(duì)方簽約人沒有代理權(quán)、越權(quán)代理或代理權(quán)終止后簽約 （1）如給企業(yè)造成損失的，收集證據(jù)，采取訴訟等方式確認(rèn)表見代理行為成立，由合同相對(duì)方承擔(dān)責(zé)任，或向無權(quán)代理人追償。 （2）審查合同相對(duì)方簽約人的代理權(quán)限，將授權(quán)委托書與合同文本共同備案。 （3）發(fā)現(xiàn)簽約人無權(quán)代理的，中止履行，要求合同相對(duì)人以書面形式追認(rèn)；不予追認(rèn)的終止履行。 7.我方代理人未經(jīng)授權(quán)或授權(quán)終止后仍進(jìn)行簽約 （1）審查承辦部門和簽約人是否符合公司授權(quán)范圍和權(quán)限限制；對(duì)簽約人員進(jìn)行培訓(xùn)考

5、核，實(shí)行持證上崗制度；建立合同專用章使用臺(tái)帳，禁止在空白合同上加該合同專用章。 （2）發(fā)現(xiàn)我方人員未經(jīng)授權(quán)簽約的，如履行合同可能給企業(yè)造成損失的，與對(duì)方協(xié)商，修改合同內(nèi)容或解除合同。 8.未按合同約定的時(shí)間、金額支付價(jià)款 （1）指定專人負(fù)責(zé)合同履行,建立合同履行信息管理臺(tái)帳，掌握合同履行進(jìn)展?fàn)顟B(tài),在臨近付款期限的合理時(shí)間進(jìn)行提示；合同承辦人員收集發(fā)票、交貨憑證等資料并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交資金結(jié)算人員按時(shí)辦理結(jié)算。 （2）發(fā)現(xiàn)未按合同約定支付價(jià)款的，及時(shí)向?qū)Ψ阶鞒稣f明，并與之協(xié)商，達(dá)成履行期限或方式變更的書面協(xié)議。 9.其他未按合同約定履行的行為，如未按約定的方式、地點(diǎn)、數(shù)量、質(zhì)量等履行 （1）如因

6、第三人或者責(zé)任人原因?qū)е挛窗春贤男?，給企業(yè)造成損失的，收集證據(jù)，采取訴訟等方式向第三人或責(zé)任人追償。 （2）指定專人負(fù)責(zé)合同履行，建立合同履行信息管理臺(tái)帳，對(duì)合同涉及的重要事項(xiàng)的履行狀態(tài)及時(shí)掌握。 （3）發(fā)現(xiàn)合同履行異常時(shí)，立即通報(bào)法律部門，由其對(duì)異常情況進(jìn)行分析，并提出處理意見。合同承辦部門按意見對(duì)履行異常情況進(jìn)行處理。 10.未盡到通知、保密、協(xié)助等義務(wù) （1）對(duì)合同承辦人員進(jìn)行合同知識(shí)的培訓(xùn)。 （2）以補(bǔ)充通知、消除影響、協(xié)助履行等方式及時(shí)履行合同附隨義務(wù)；對(duì)方提出損害賠償請(qǐng)求的，在 2 個(gè)工作日內(nèi)通知法律部門，并與之協(xié)商，達(dá)成和解協(xié)議。協(xié)商不成的，法律部門收集證據(jù)，做好應(yīng)訴工作。 1

7、1.未充分行使合同約定的權(quán)利,如放棄追究對(duì)方違約責(zé)任等 （1）明確專人對(duì)合同履行中技術(shù)協(xié)議、質(zhì)量驗(yàn)收、安裝調(diào)試等資料的保存和管理。發(fā)生合同履行異常情況，合同承辦人員立即通知法律部門。 （2）對(duì)照合同收集證據(jù)，采取訴訟等方式追究合同相對(duì)人的違約責(zé)任。 12.合同履行過程中已發(fā)現(xiàn)對(duì)方資信狀況出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)可能影響我方債權(quán)實(shí)現(xiàn)，仍向其履行 （1）對(duì)合同承辦人員進(jìn)行不安履行抗辯權(quán)知識(shí)的培訓(xùn)，在合同文本中明確履約擔(dān)保條款，或在簽訂合同時(shí)請(qǐng)求對(duì)方提供履約擔(dān)保；指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況的監(jiān)控。 （2）發(fā)現(xiàn)履行異常時(shí)，及時(shí)通知法律部門，并請(qǐng)求對(duì)方履行；對(duì)方確已喪失履行能力的或破產(chǎn)時(shí)法律部門及時(shí)進(jìn)行債權(quán)申報(bào)，有擔(dān)

8、保的及時(shí)行使別除權(quán)。 13.合同未約定履行順序，對(duì)方未履行或履行不符合約定而要求我方履行，我方按其要求已履行 （1）在對(duì)方拒不履行時(shí)，收集證據(jù)，依照合同約定的違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理方式，追究合同相對(duì)人責(zé)任。 （2）對(duì)合同承辦人員進(jìn)行同時(shí)履行抗辯權(quán)知識(shí)的培訓(xùn)，在合同文本中明確履約擔(dān)保條款，或在簽訂合同時(shí)請(qǐng)求對(duì)方提供履約擔(dān)保；指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況的監(jiān)控。 （3）發(fā)現(xiàn)履行異常時(shí)，及時(shí)通知法律部門，并中止我方履行行為，書面請(qǐng)求對(duì)方履行。 14.合同約定履行順序，對(duì)方應(yīng)先履行而未履行或履行不符合約定而要求我方履行，我方按其要求已履行 （1）對(duì)合同承辦人員進(jìn)行先履行抗辯權(quán)知識(shí)的培訓(xùn)；合同承辦人員嚴(yán)格按照合

9、同約定的順序履行；在合同文本中明確履約擔(dān)保條款，或在簽訂合同時(shí)請(qǐng)求對(duì)方提供履約擔(dān)保；指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況的監(jiān)控。 （2）發(fā)現(xiàn)履行異常時(shí)，及時(shí)通知法律部門，并中止我方履行行為，書面請(qǐng)求對(duì)方履行。 15.變更合同未及時(shí)簽定書面變更協(xié)議 （1）指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況監(jiān)控；發(fā)生變更履行的情況，合同承辦人員按照簽訂合同的程序進(jìn)行報(bào)批，并簽訂書面變更協(xié)議；法律部門對(duì)變更協(xié)議進(jìn)行審查。 （2）發(fā)現(xiàn)變更履行未及時(shí)簽訂書面協(xié)議的，及時(shí)與對(duì)方協(xié)商，簽署書面變更協(xié)議。如發(fā)生爭(zhēng)議，在 2 個(gè)工作日內(nèi)通報(bào)法律部門。 16.因解除條件成就解除合同時(shí)未盡通知義務(wù) （1）指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況監(jiān)控；當(dāng)合同解除條件成就

10、時(shí)，合同承辦人員按照程序?qū)獬贤M(jìn)行審批。法律部門對(duì)合同解除進(jìn)行嚴(yán)格審查，具備解除條件的，告知合同承辦人員及時(shí)履行通知義務(wù)。 （2）發(fā)現(xiàn)解除合同未及時(shí)履行通知義務(wù)的，立即以合理的方式通知對(duì)方并留存通知證據(jù)；如發(fā)生爭(zhēng)議，在 2 個(gè)工作日內(nèi)通報(bào)法律部門。 17.未在法定或約定的期限或者經(jīng)對(duì)方催告未在合理期限行使解除權(quán) （1）指定專人負(fù)責(zé)合同履行情況監(jiān)控；當(dāng)合同解除條件成就時(shí)，合同承辦人員按照程序?qū)獬贤M(jìn)行報(bào)批。法律部門對(duì)合同解除進(jìn)行嚴(yán)格審查。 （2）在對(duì)方催告行使解除權(quán)后，在合理期限內(nèi)按照合同解除程序辦理。 18.解除合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)而未辦理 （1）對(duì)指定專人在有關(guān)合同解除后辦理

11、批準(zhǔn)、登記手續(xù)。法律及相關(guān)部門每半年進(jìn)行合同履行情況檢查。 （2）發(fā)現(xiàn)未辦理解除合同的批準(zhǔn)、登記手續(xù)的，要求合同承辦人員在 2個(gè)工作日內(nèi)去主管機(jī)關(guān)辦理。 19.未采取合理措施防止損失擴(kuò)大 指定專人對(duì)合同履行全程進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)對(duì)方違約的，2 個(gè)工作日內(nèi)通報(bào)法律部門，會(huì)同法律部門制定處理方案，采取中止履行合同、提存、變賣等措施防止損失擴(kuò)大。 20.未在訴訟時(shí)效內(nèi)行使請(qǐng)求權(quán) （1）超過訴訟時(shí)效未行使請(qǐng)求權(quán)的，及時(shí)采取要求對(duì)方進(jìn)行權(quán)利確認(rèn)、提出履行要求等方式中斷訴訟時(shí)效，并立即通知法律部門以訴訟方式行使請(qǐng)求權(quán)。 （2）法律部門對(duì)合同承辦人員進(jìn)行訴訟時(shí)效等法律知識(shí)培訓(xùn)；相關(guān)部門指定專人對(duì)合同履行全程進(jìn)行

12、監(jiān)控，建立債權(quán)登記管理臺(tái)帳，定期與債務(wù)人進(jìn)行對(duì)帳。在訴訟時(shí)效屆滿前 3 個(gè)月通知法律部門。 21.對(duì)方不履行合同，且不行使其到期債權(quán)給我方造成損失，我方?jīng)]有代位行使該債權(quán) 法律部門對(duì)合同承辦人員進(jìn)行代位權(quán)法律知識(shí)培訓(xùn)；合同承辦部門在合同文本中明確履約保證條款，或在合同簽訂時(shí)要求對(duì)方提供履約擔(dān)保；明確專人對(duì)未履行合同的相對(duì)人進(jìn)行跟蹤調(diào)查，發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)，及時(shí)向法律部門報(bào)告。 22.對(duì)方不履行債務(wù)而放棄其到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或以明顯不合理低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)于知情受讓人給我方造成損失法律部門對(duì)合同承辦人員進(jìn)行撤消權(quán)法律知識(shí)培訓(xùn)；明確專人對(duì)未履行合同的相對(duì)人進(jìn)行跟蹤調(diào)查，發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)，及時(shí)向法律部門通報(bào)

13、。法律部門在出現(xiàn)法定情形時(shí)，收集證據(jù)，及時(shí)行使撤銷權(quán)。 23.合同沒有完整的包括法律規(guī)定的必要條款 合同承辦人員草擬合同時(shí)，有股份公司或油田公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本的，必須使用標(biāo)準(zhǔn)合同文本；沒有上述標(biāo)準(zhǔn)合同文本的，在合同管理部門進(jìn)行合同法律審查時(shí)保證合同包括法律規(guī)定的必要條款。 24.合同未經(jīng)有效審批 在技術(shù)審查環(huán)節(jié)由專業(yè)管理部門對(duì)安全生產(chǎn)合同進(jìn)行審查。 屬重大合同的，經(jīng)法律審查、經(jīng)理審批后,上報(bào)至公司相關(guān)部門，適用重大合同管理程序。 25.合同專用章的使用未經(jīng)有效授權(quán) 根據(jù)授權(quán)簽約人在合同文本上的簽章使用合同專用章，合同承辦人在合同專用章使用記錄上簽字備查。 根據(jù)系統(tǒng)中自動(dòng)生成的合同付款履行審查審批

14、表使用合同審核專用章，合同承辦人在合同審核專用章使用記錄上簽字備查。 26.沒有對(duì)合同的簽訂審批進(jìn)行適當(dāng)?shù)穆殭?quán)分離 合同簽訂前經(jīng)專業(yè)技術(shù)審查、經(jīng)濟(jì)審查、法律審查及領(lǐng)導(dǎo)審批（符合上報(bào)審查條件的，還需經(jīng)過公司機(jī)關(guān)相關(guān)專業(yè)部室審查），由法定代表人或授權(quán)委托人簽約。 27.合同沒有履行或沒有及時(shí)履行且沒有得到及時(shí)處理 合同管理部門每半年對(duì)本單位合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；合同承辦部門對(duì)于所有已經(jīng)履行但尚未結(jié)算的合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并提出處置意見,合同管理部門進(jìn)行審查，相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門審查；財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)處置意見進(jìn)行帳務(wù)處理。 28.合同文本及相關(guān)信息未被及時(shí)地、完整地、準(zhǔn)確地轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)部門 對(duì)于待付款結(jié)算的合同，打印經(jīng)付款審查審批后系統(tǒng)自動(dòng)生成的合同付款履行審查審批表，并由打