山西漳澤電力財(cái)務(wù)管理制度

1、山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司規(guī)章制度發(fā)布通知2009 年第 1 號(hào)山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)管理制度已經(jīng)于 2009 年 6 月 21 日通過(guò)，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行?？偨?jīng)理二九年六月二一日規(guī)章制度控制表制度名稱山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)管理制度制度編號(hào)ZZNMGYW-02-01版本簽發(fā)日期起草人下次評(píng)審日期部門審核分管領(lǐng)導(dǎo)核簽簽發(fā)人是否修訂20092009.6范旭波2010.6吳美春張瑋王愛(ài)華否此 次 修 訂 的 主 要 內(nèi) 容解釋部門制度實(shí)施 及完 善執(zhí) 行人山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)管理制度（試行）1目的規(guī)范山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)

2、蒙古分公司（以下簡(jiǎn)稱公司）及各代管單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作， 嚴(yán) 肅財(cái) 經(jīng) 紀(jì)律, 有效利用資 產(chǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、合法、完 整。2 適用范圍 本辦法適用于山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司各代管單 位財(cái)務(wù)管理工作。3 總 則3.1 公 司全體要 從思 想上 切實(shí)加 強(qiáng)財(cái) 經(jīng)法 規(guī)意 識(shí) ，遵 守財(cái) 經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)。3.2 財(cái)務(wù)人員必須按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度以及國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)制 度辦理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，認(rèn)真遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，掌握 各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，劃清資金渠道，合理使用資金。3.3 公司 各 項(xiàng)費(fèi) 用實(shí)行預(yù) 算 管理 ，由公 司總 經(jīng)

3、理 負(fù)責(zé) 審 批。4 財(cái) 務(wù) 管 理規(guī) 定4.1 嚴(yán) 格費(fèi)用報(bào) 銷審 批手 續(xù)。凡 需填 制費(fèi) 用報(bào) 銷 單據(jù) 的經(jīng) 濟(jì) 業(yè)務(wù), 其費(fèi) 用報(bào) 銷 單據(jù)上必 須要 有經(jīng) 辦人、公 司領(lǐng) 導(dǎo)的 簽字 , 屬購(gòu)買實(shí)物的應(yīng)有驗(yàn)收、證明人簽字。4.2 嚴(yán) 格執(zhí)行現(xiàn) 金管 理?xiàng)l 例。凡 在本 市一 切經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù) 金額 在 1000 元 以 上 的 ， 應(yīng) 當(dāng) 使 用 轉(zhuǎn) 賬 支 票 ； 外 地 采 購(gòu) 零 星 物 品 使 用 現(xiàn)金時(shí)，金 額不 得超 過(guò) 5000 元 。確 因 急 需時(shí) , 經(jīng)公 司領(lǐng) 導(dǎo)批 示 另 行 核 定 。 單筆現(xiàn)金支出超過(guò) 2000 元（含 2000 元）時(shí)，需提前 一天通知出納

4、。4.3 辦公 費(fèi)用 管理4.3.2 固定電話 費(fèi)由 公司 統(tǒng)一管 理， 并根 據(jù)各專 業(yè)的 業(yè)務(wù) 量情況核定話費(fèi)金額。4.3.3 印刷費(fèi)、 計(jì)算 機(jī)耗 材將根 據(jù)各 專業(yè) 的業(yè)務(wù) 情況 核定 每臺(tái)計(jì)算機(jī)所需計(jì)劃，由綜合管理部統(tǒng)一管理。4.3.4 嚴(yán) 格 控制 報(bào)刊 費(fèi)支 出，娛 樂(lè)性 報(bào)刊 一律不 予訂 購(gòu)。4.4 差旅 費(fèi) 管理4.4.1 各專業(yè)要 嚴(yán)格 控制 出差人 數(shù)和 天數(shù) 。對(duì)于 能夠 用電 話、傳真、信件解決的,不得派人出差。4.4.2 出差人員 原則 上不 準(zhǔn)乘坐 飛機(jī) 和軟 臥， 特 殊情 況須 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.5 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理4.5.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須本著節(jié)儉的原則，由公司專人登記，招待 費(fèi)發(fā)票單位、日期要填寫完整。4.6 原始 發(fā) 票管 理4.6.1 一 切 經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù) 收付 款項(xiàng)必 須要 有合 法的原 始單 據(jù)。4.6.2 凡 在外 取 得 的發(fā) 票 必 須是 印有稅務(wù)部門監(jiān)制章的統(tǒng) 一 發(fā) 票，行 政 事業(yè)單位 收費(fèi) 必須 使用有 財(cái)政 部門 監(jiān)制 章 的統(tǒng) 一票 據(jù)。4.6.3 屬 購(gòu) 買實(shí) 物的發(fā)票 必 須寫 明日期、購(gòu) 買 單 位、品 名、 數(shù) 量、單 價(jià) 、大