精品資料（2021-2022年收藏）農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡業(yè)務差錯處理辦法

1、農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡業(yè)務差錯處理辦法第一章 總 則第一條 為保障農村商業(yè)銀行（以下簡稱各農商銀行）銀行卡業(yè)務的正常開展，使銀行卡跨行（指交易通過銀聯信息交換中心）、跨機構（指交易不經過銀聯信息交換中心）交易中出現的差錯得到及時有效處理,根據中國銀聯業(yè)務管理委員會銀行卡跨行業(yè)務差錯處理暫行辦法，特制定本辦法。第二條 本辦法主要用于手工差錯處理，規(guī)范差錯處理流程，防范銀行卡業(yè)務風險，提高銀行卡業(yè)務手工差錯處理的工作效率。第三條 差錯處理原則（一）各農商銀行應把差錯處理作為銀行卡業(yè)務的一項重要基礎工作，加強管理，確定專（兼）職人員負責差錯處理，設定專用投訴電話，對于差錯處理的業(yè)務經辦人員，應劃分權

2、限，明確職責。（二）差錯處理必須據實、準確和及時。（三）引起差錯的原始交易必須是經過全省綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)處理或轉經銀聯信息交換中心轉接的銀行卡在ATM、POS上的交易。（四）差錯交易的處理路徑應同原始交易路徑一致。（五）各農商銀行總部必須支持自原始交易日起150日以內的差錯處理，對超過150日提交的差錯處理交易可拒絕受理。省聯社資金清算中心在處理跨行差錯時可延長30個自然日。第四條 各農商銀行應嚴格按照本辦法規(guī)定的時限，準確、及時地處理差錯。由于工作失誤或超過時限所引起的風險及后果由責任方負責。第五條 差錯處理的各方對處理有爭議的，可由雙方協(xié)商解決或提起爭議處理。第二章 基本規(guī)定第六條 跨行、

3、跨機構銀行卡業(yè)務差錯，應嚴格按照相關財務會計制度認定標準執(zhí)行，差錯發(fā)現人與差錯賬務調整審批人，必須建立相互制約機制，差錯訴求應嚴格按照逐級審批流程辦理。第七條 跨行、跨機構差錯發(fā)現方為該筆錯賬的第一調賬請求發(fā)起方，當該機構為長款方時，則同時為該筆錯賬的第一調賬實施方；當交易經過銀聯信息交換中心且長款在省聯社資金清算中心時，則省聯社電子銀行部為錯賬的第一調賬實施方。第八條 銀行卡差錯處理共有三個環(huán)節(jié)組成：客戶投訴、查詢查復、差錯處理。差錯處理交易中所涉及資金，應納入各農商銀行省轄聯行資金清算。第九條 銀行卡差錯手工處理操作方式如下：（一）查詢查復、一次退單和例外協(xié)商，分別使用農村商業(yè)銀行系統(tǒng)系統(tǒng)

4、銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單（附件1）、農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單（附件3）和農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）例外協(xié)商通知回復單（附件4），通過互發(fā)傳真、電子郵件和電話確認等方式實現。（二）貸記調整和例外長款處理，待原始交易差錯關聯雙方在農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）差錯處理申請受理通知單（附件2）上簽字蓋章后，使用實時匯兌交易進行賬務調整。（三）對確認的通知單，應復印留存，作會計檔案保管，以備查證。所有銀行卡賬務差錯處理，涉及相關操作手續(xù)，應登記備查。（四）各農商銀行總部必須落實專門部門、專（兼）職人員負責管理差錯處理各個環(huán)節(jié)中相關材料（上述1、2項中

5、所涉及表單）的登記、保管工作，并配合省聯社監(jiān)督轄內營業(yè)機構做好差錯處理。第三章 相關部門工作職責第十條 銀行卡業(yè)務差錯處理涉及到部門包括：省聯社電子銀行部、省聯社資金清算中心、各農商銀行總部銀行卡業(yè)務差錯管理部門、營業(yè)機構。第十一條 省聯社電子銀行部工作職責：（一） 負責制定銀行卡業(yè)務差錯管理辦法和操作規(guī)程；（二） 負責各農商銀行銀行卡業(yè)務差錯處理及咨詢；（三） 負責受理銀行卡業(yè)務差錯客戶投訴和各農商銀行查詢查復；（四） 負責查實銀行卡跨行差錯及向相關部門出具調賬通知書；（五） 負責處理銀聯已清算而綜合業(yè)務系統(tǒng)未清算賬務的調整。（六）負責每日打印銀行卡業(yè)務對賬文件，并對系統(tǒng)內賬務差錯進行賬務調

6、整；（七）負責銀行卡業(yè)務資金清算及相關賬務核對工作。第十二條 省聯社資金清算中心工作職責：（一）根據電子銀行部出具的調賬通知書處理各農商銀行ATM長短款差錯。（二）負責協(xié)助電子銀行部做好各農商銀行上劃ATM本代他長款的管理；第十三條 各農商銀行總部銀行卡業(yè)務差錯管理部門工作職責：（一）負責受理轄內營業(yè)機構銀行卡業(yè)務差錯投訴工作；（二）負責受理持卡客戶和POS商戶銀行卡業(yè)務差錯投訴工作；（三）負責核對和整理轄內機構銀行卡業(yè)務差錯請求，并上報省聯社電子銀行部處理；（四）負責落實省聯社電子銀行部，關于銀行卡業(yè)務差錯的處理意見；（五）負責督促和協(xié)調轄內機構銀行卡業(yè)務差錯的賬務調整。第十四條 各農商銀行

7、轄內營業(yè)機構工作職責：（一）負責受理持卡人銀行卡差錯查詢、投訴等；（二）負責ATM清機加鈔，并對出現的長短款進行查證；（三）負責銀行卡跨行業(yè)務差錯的上報，并根據有權部門出具的差錯處理意見書，進行賬務調整；（四）負責POS機業(yè)務差錯的上報及查證；（五）負責持卡客戶差錯處理后的解釋和通知工作。第四章 差錯處理的途徑和方式第十五條 客戶投訴在銀行卡使用過程中，持卡人對原始交易有疑問或發(fā)現差錯時，可向銀行卡受理方、發(fā)卡方、省聯社電子銀行部投訴，經辦人員受理投訴時，應詳細記下持卡人姓名、投訴的內容、該筆交易日期、銀行卡卡號、交易金額等信息。（一）持卡人向發(fā)卡方投訴發(fā)卡方根據持卡人的投訴內容，查詢該持卡人

8、賬戶當天跨機構、跨行交易的扣賬情況，交易類型、時間、金額是否相符。如情況不實，則告知持卡人，請持卡人重新核實，如實反映情況；如情況屬實，則先查詢“查詢查復”、“差錯處理”等相關表單，確認該筆交易是否已做過相應的差錯處理，再判斷是否需發(fā)出查詢。（二）持卡人向受理方投訴受理方根據持卡人的投訴內容，查詢該卡號在原始交易日ATM、跨行或跨機構交易情況。若本方長款，金農銀行卡客戶可通過轉賬方式，退還至持卡人賬戶；他行卡客戶應向省聯社電子銀行部發(fā)出差錯處理申請，經確認后，通過銀聯清算系統(tǒng)退還至發(fā)卡方，再由發(fā)卡方退還至持卡人賬戶。若不長款，則進一步查詢ATM吐鈔情況。若成功吐鈔，則告之持卡人；若ATM未吐鈔

9、，則先查詢“查詢查復”、“差錯處理”等相關表單，確認該筆交易是否已做過相應的差錯處理，再判斷是否發(fā)出查詢。（三）持卡人向省聯社電子銀行部投訴（主要來自于跨行業(yè)務）省聯社電子銀行部根據持卡人的投訴內容，查詢該筆交易在綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)中的狀態(tài)，確認是否已成功清算。如已清算，則向受理方（跨行業(yè)務向銀聯信息交換中心）發(fā)出查詢；如未清算，則向發(fā)卡方發(fā)出查詢。第十六條 查詢查復（一）基本要求各農商銀行及省聯社電子銀行部，接到客戶投訴或對原始交易有疑問時，可通過農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單或農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單加快相關差錯的最終確認。并將所查材料登記備

10、案。（二）處理范圍發(fā)卡方、受理方、省聯社電子銀行部任何一方均可在仔細核對賬務明細，并對差錯有效確認或客戶投訴需要的基礎上，發(fā)出查詢請求。查詢查復處理的業(yè)務范圍：1.投訴方投訴跨機構取款時，ATM取款機未吐鈔、扣賬且長款不在受理投訴方。2.投訴方投訴跨機構取款時，ATM取款機部分吐鈔但全額扣賬且長款不在受理投訴方。3.投訴方對內部機構之間的交易提出調單申請（索取成功吐鈔記錄原件或復印件）且受理投訴方無法提供。4.投訴方對跨銀聯信息交換中心取款或消費不成功，但已扣賬，且長款不在受理投訴方。5.投訴方對跨銀聯信息交換中心交易調單申請（索取成功吐鈔記錄、簽購單原件或復印件），受理投訴方無法提供。6.投

11、訴方投訴卡片被機具吞沒，持卡人到柜面索取被吞卡片時，如原始交易不涉及資金清算，且投訴人無法提供有效身份證明。7.投訴方投訴POS刷卡消費提示扣款成功但款項未到賬。8.投訴方投訴POS刷卡消費扣款中斷，未提示扣款成功已扣款。查詢的內容主要有：1.持卡人對交易有疑問，需要索取交易憑證和有關證明材料。2.查詢機具所吞卡片的持卡人身份。3.查詢ATM交易地點。4.查詢消費地點或商戶名稱。5.查詢省聯社電子銀行部系統(tǒng)交易狀態(tài)，是否已成功清算。6.查詢對方的交易狀況。（三）處理流程1.查詢方的處理查詢前先確認該筆交易是否已經受理過，其狀態(tài)如何，再決定是否需進一步向對方發(fā)出查詢。正式查詢時需使用農村商業(yè)銀行

12、系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單或農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單向查復方提供原始交易的詳細信息及交易在查詢方的處理情況。所填農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單或農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單可通過傳真的方式實現。2.查復方的處理依據接收的查詢請求，在規(guī)定查復期限內，填寫相應的農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單，給予查詢方回復?；貜椭话ń灰自诒徊樵兎降奶幚砬闆r、對差錯處理的意見等。對方需要索取憑證復印件或其他證明材料的，應填寫相應的農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單，可通過傳真的方式實現。

13、3.查詢查復的時限（1）查詢請求方應在接到投訴后，于次工作日內發(fā)出查詢。（2）對查詢方的查詢，查復方須自查詢提交日（即查詢發(fā)出日）起3個工作日內回復；對特殊情況經說明后7個工作日內回復；原始交易的整個查詢時限最長為10個工作日。（3）省聯社電子銀行部對超過時限未予答復的，將會同各農商銀行對相關責任人進行追查。第十七條 差錯處理（一）資金調整方式一筆原始交易提交清算后，受理方可以根據相應的差錯原因通過實時匯兌交易對持卡人、發(fā)卡機構、受理機構和省聯社資金清算中心自動進行貸記調整，實現資金清算。對全省綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)內部發(fā)生的銀行卡差錯，無需通過實時匯兌交易進行資金調整，經核實后可直接調整持卡人賬戶

14、。發(fā)卡方也可以依據相應的原因，對該筆原始交易進行退單或與受理方進行例外協(xié)商處理。各農商銀行之間如通過例外協(xié)商處理無法解決，仍存有爭議的可通過提起爭議進行處理。（二）差錯類型1.系統(tǒng)內部錯賬（1）跨法人行取款正常交易出錯現象描述：客戶賬已扣款，但ATM未吐鈔。差錯分析：省聯社前置機向受理方ATM機信息傳輸不成功。沖正交易出錯現象描述：客戶賬已扣款，但ATM未吐鈔。差錯分析：受理方ATM機向省聯社前置機信息傳輸不成功（可能是機具出鈔模塊引發(fā)）。（2）受理行與發(fā)卡行為同一營業(yè)機構正常交易出錯現象描述：客戶賬已扣款，但ATM未吐鈔。差錯分析：發(fā)卡網點ATM機向省聯社前置機信息傳輸不成功。沖正交易出錯現

15、象描述：客戶賬已扣款，但ATM未吐鈔。差錯分析：發(fā)卡網點ATM機向省聯社前置機信息傳輸不成功。2.跨系統(tǒng)錯賬（1）本代他ATM取款交易正常交易出錯現象描述：我方資金已收但ATM未吐鈔（雙邊賬）差錯分析：銀聯信息交換中心傳送信息至我方主機，但我方未收到；我方前置機傳送信息至ATM機，但ATM機未收到。沖正交易出錯現象描述：我方資金已收但ATM未吐鈔（雙邊賬）或我方主機無法判斷吐鈔信息。差錯分析：ATM機傳送沖正信息至我方前置機，但我方前置機未收到；我方前置機傳送沖正信息至銀聯信息交換中心，但銀聯信息交換中心未收到信息。（2）他代本ATM取款交易正常交易出錯現象描述：我方已經扣賬成功，但ATM未吐

16、鈔（單邊賬或雙邊賬）。差錯分析：我方信息回傳銀聯信息交換中心未收到；銀聯信息交換中心傳送信息受理方銀行主機未收到；受理方銀行主機傳送信息，但ATM機具未收到。沖正交易出錯現象描述：我方已經扣賬成功，但ATM未吐鈔（雙邊賬或單邊賬）。差錯分析：ATM機傳送沖正信息，但受理方主機未收到；受理方銀行主機傳送沖正信息，但銀聯信息交換中心未收到；銀聯信息交換中心傳送沖正信息，但我方主機未收到。（3）POS消費交易金農卡的POS交易正常交易出錯現象描述：我方已經扣賬成功，但消費不成功（單邊賬或雙邊賬）。差錯分析：我方信息回傳銀聯信息交換中心未收到；銀聯信息交換中心傳送信息，POS終端未收到。沖正交易出錯現

17、象描述：我方已經扣賬成功，但消費不成功（單邊賬或雙邊賬）。差錯分析：POS終端傳送沖正信息至銀聯信息交換中心，但銀聯信息交換中心未收到；銀聯信息交換中心傳送沖正信息我方主機，但我方未收到。（三）處理類型對經過查詢查復后確定的交易或直接能確定的差錯業(yè)務，可通過貸記調整、一次退單、例外協(xié)商和例外長款處理等四種方式完結該筆原始交易的客戶投訴。1.貸記調整：是指受理方對確認的長款向發(fā)卡方主動退款。2.一次退單：是指發(fā)卡方對受理方請款交易的拒絕、對原始交易有疑問而對受理方作出的拒絕付款和受理持卡人關于借記卡交易的投訴時，對確認的差錯或超過時限未予查復的，以退單方式提出的拒絕付款。3.例外協(xié)商：是指差錯處

18、理一方就正常處理流程不能解決的差錯交易向對方提出協(xié)助解決的請求。4.例外長款處理：對銀行卡貸記調整失誤、一次退單有疑義、原始交易短款，銀行卡差錯處理超過規(guī)定時限，差錯處理流程已經結束但仍未解決的差錯交易，省聯社電子銀行部或銀聯信息交易中心未找到記錄以及其他類型差錯交易，經入網機構雙方協(xié)商，長款方同意并主動發(fā)起付款（受理他行信用卡短款時經與省聯社電子銀行部例外協(xié)商后，由省聯社電子銀行部通過銀聯信息交換中心統(tǒng)一平臺獲取所短款項后，通過實時匯兌交易將所長款項貸記調整至原始交易受理方）。（四）處理要求1.貸記調整（1）適用范圍當受理方發(fā)現長款并經核實后，可以使用實時匯兌交易將款項退還持卡人入賬。對超過

19、提交時限的，通過例外協(xié)商后進行例外長款處理。對貸記調整失誤的，受理方須與發(fā)卡方協(xié)商后由發(fā)卡方提交例外長款處理。（2）提交方：長款方（3）原因及時限列表原 因 描 述處理時限交易被持卡人取消受理方發(fā)現長款3天交易成功，ATM未吐鈔3天ATM部分吐鈔3天（4）處理要求所有貸記調整必須針對原始交易逐筆調整。ATM每筆交易只能進行一次貸記調整；POS每筆交易可進行多次貸記調整。貸記調整金額必須小于或等于原始交易金額。超過調整期限的交易，由受理方和發(fā)卡方協(xié)商后進行例外長款處理。貸記調整無需提交證明文件。（5）受理方提交受理方的貸記調整，僅需經本機構內核實后，向發(fā)卡方或省聯社電子銀行部（原始交易經過銀聯信

20、息交換中心）提出即可。（6）省聯社電子銀行部對需跨銀聯信息交換中心的資金調整進行核實，對無效調整可拒絕處理，并答復受理方調整無效，對有效調整出具交易差錯處理通知單，提交省聯社資金清算中心進行調整，省聯社資金清算中心收到清算資金后及時進行調整。（7）發(fā)卡方不得為持卡人墊付資金，在收到調賬款項后，應及時完成對持卡人賬戶的入賬工作。2.一次退單（1）適用范圍發(fā)卡方對原始交易有疑問而對受理方做出的拒絕付款。發(fā)卡方受理持卡人關于借記卡交易的投訴，對確認的差錯或超過時限未予查復的，以退單方式提出的拒絕付款。發(fā)卡方在提交退單前，必須向受理方進行查詢查復以核實交易，必要時可索取交易憑證原件或影印件（含掃描件）

21、等證明材料。對提交的調單查詢，受理方給予明確答復交易成功，并提供原始交易材料的，發(fā)卡方不再享有一次退單的權利。發(fā)卡方對受理方提供的材料有疑義的，需經雙方協(xié)商同意后由受理方通過例外長款處理完成，或直接進入爭議處理程序。對受理方超過時限未予查復處理的，發(fā)卡方可直接提交一次退單，受理方不再享有請款的權利。對受理方未及時查復，發(fā)卡方提交退單后存在疑義的，受理方需經發(fā)卡方同意后，由發(fā)卡方通過例外長款處理完成，或直接進入爭議處理程序。（2）提交方：發(fā)卡方（3）原因及時限列表原 因 描 述處理時限客戶爭議交易成功，ATM未吐鈔或部分吐鈔30天客戶爭議消費未成功，已扣賬15天對請款交易有異議30天持卡人對交易

22、金額有爭議30天交易重復處理30天持卡人懷疑被欺詐30天持卡人否認已完成的交易30天交易未被批準30天受理方提供資料不清晰30天受理方查復超過時限30天已取消的預授權交易30天持卡人對消費簽單其他內容有爭議30天退貨交易資金未到持卡人賬戶30天過期提交30天持卡人對交易日期有爭議30天已被取消的交易30天（4）處理要求一次退單前應先經過查詢查復處理。對每筆交易必須分別退單，不能將多筆交易合為一筆退單。對每筆原始交易只能進行一次退單。退單金額必須小于或等于原始交易金額。發(fā)卡方不得以簽購單上無簽名或簽名不符為由提交一次退單。受理方對發(fā)卡方提交一次退單存在疑義的，須通過例外協(xié)商，待發(fā)卡方同意后通過例

23、外長款處理完成，或直接進入爭議處理程序。（5）發(fā)卡方的提交對原始交易的退單，發(fā)卡方收到持卡人投訴或發(fā)現交易錯誤，經查詢查復后，可向省聯社電子銀行部申請發(fā)起一次退單。（6）省聯社電子銀行部處理對跨銀聯信息交換中心的退單交易進行核實；將有效退單并入當日清算進行調賬，并將信息由銀聯提供的統(tǒng)一平臺轉發(fā)至收單方。對超過提交時限的退單，省聯社電子銀行部答復發(fā)卡方提交無效。（7）受理方處理受理方同意退單的，做相應的賬務處理；對退單有疑義的，可在退單完成后通過協(xié)商提交例外長款處理或直接提交爭議處理。3.例外協(xié)商（1）適用范圍適用于在例外交易處理過程中為差錯處理雙方提供一條用于協(xié)商的渠道。協(xié)商雙方通過填制農村商

24、業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）例外協(xié)商通知回復單，完成信息交流。（2）提交方：短款方（3）原因及時限列表：原 因 描 述處理時限受理方借記卡貸記調整失誤15天對發(fā)卡方借記卡一次退單有疑義15天受理方原始交易短款15天超過提交時限的差錯交易15天處理流程已經結束但差錯仍未解決的15天省聯社電子銀行部或銀聯交換中心未找到原始交易記錄15天其他需協(xié)商處理的交易15天（4）處理要求提交方必須要求提供相關要素。對于差錯處理流程已經結束但未解決的差錯，且經過例外交易協(xié)商仍未得到解決的，提交方可提交爭議處理。（5）短款方提交短款方向省聯社電子銀行部提交。提交例外交易協(xié)商時必須包含以下內容：發(fā)卡方（或受理方）的

25、機構代碼、卡號、原始交易日期、原始交易時間、省聯社資金清算中心清算日期、流水號、終端標識碼及協(xié)商原因。（6）省聯社電子銀行部處理對跨銀聯信息交換中心的例外交易協(xié)商，則將例外交易協(xié)商信息轉發(fā)給長款方；對于跨銀聯信息交換中心的例外交易協(xié)商答復信息轉發(fā)給協(xié)商提交方。（7）長款處理長款方對提交協(xié)商的內容應盡快給予答復。4.例外長款處理（1）適用范圍對借記卡貸記調整失誤、一次退單有疑義或原始交易短款的，經雙方協(xié)商，長款方同意并發(fā)起的付款。對超過規(guī)定時限的差錯交易，經雙方協(xié)商，長款方同意并主動發(fā)起的付款。對差錯處理流程已經結束但仍未解決的，經雙方協(xié)商，長款方同意并主動發(fā)起的付款。對省聯社電子銀行部或銀聯信

26、息交換中心未找到的記錄，但經入網機構雙方協(xié)商，長款方同意并主動發(fā)起的付款。其他經入網機構協(xié)商后，長款方同意并主動發(fā)起的付款。（2）提交方：長款方（3）原因及時限列表：原 因 描 述處理時限受理方借記卡貸記調整失誤15天對發(fā)卡方借記卡一次退單有疑義15天受理方原始交易短款15天超過提交時限的差錯交易15天處理流程已經結束但差錯仍未解決的15天省聯社電子銀行部或銀聯交換中心未找到原始交易記錄15天其他需協(xié)商處理的交易15天（4）處理要求交易必須由長款方發(fā)起。例外長款清算金額以長款方的提交金額為準。（5）長款方提交雙方協(xié)商同意后（超過提交時限的貸記調整除外），長款方向省聯社電子銀行部提出即可完成。（

27、6）電子銀行部處理根據跨銀聯信息交換中心的例外長款處理信息，向省聯社資金清算中心提交交易差錯處理通知單。（7）短款方處理短款方在收到調整資金后，應及時完成對持卡人賬戶的入賬工作。（五）賬務處理1.系統(tǒng)內部錯賬（1）跨法人社取款ATM機所屬網點進行差錯確認后退款至客戶賬。會計分錄掛賬處理借：現金貸：其他應付款差錯處理ATM機所屬網點通過實時匯兌交易進行貸記調整。借：其他應付款貸：客戶銀行卡賬戶（2）受理行與發(fā)卡行為同一營業(yè)機構ATM機所屬網點進行差錯確認后退款至客戶賬。會計分錄掛賬處理借：現金貸：其他應付款差錯處理ATM管理機構核實無誤后自行退客戶賬賬務處理借：其他應付款貸：客戶銀行卡賬戶2.跨

28、系統(tǒng)錯賬（1）本代他交易（跨行取款）差錯確認后，我方退款至發(fā)卡方。會計分錄受理機構掛賬處理借：現金貸：其他應付款 貸：手續(xù)費收入（紅字）差錯處理省聯社電子銀行部通過實時匯兌交易進行貸記調整受理機構借：其他應付款貸：省聯社資金清算中心待銷帳省聯社資金清算中心借：省聯社資金清算中心待銷帳貸：銀聯匯差 省聯社電子銀行部通過銀聯差錯處理平臺對此交易進行貸記調整。（2）他代本交易（跨行取款）首先銀聯信息交換中心確認并清算后，省聯社電子銀行部與銀聯進行對賬，對賬后出具交易差錯通知單，通知省聯社資金清算中心退款至持卡人賬戶。會計分錄省聯社資金清算中心借：銀聯匯差貸：客戶銀行卡賬戶（3）POS消費交易首先銀聯

29、信息交換中心確認并清算后，省聯社電子銀行部與銀聯進行對賬，對賬后出具交易差錯通知單，通知省聯社資金清算中心退款至持卡人賬戶，所涉及商戶手續(xù)費由省聯社電子銀行部出具差錯處理通知書給發(fā)卡機構進行調賬。會計分錄省聯社資金清算中心借：銀聯匯差貸：客戶銀行卡賬戶發(fā)卡機構貸：手續(xù)費收入（紅字）貸：客戶銀行卡賬戶第十八條 本辦法中所涉及交易時限，主要用做內部流通使用，省聯社電子銀行部在處理跨行業(yè)務時嚴格執(zhí)行中國銀聯相關業(yè)務差錯處理規(guī)定。第五章 附 則第十九條 本辦法由省農村信用社聯合社負責制定、解釋并組織實施。附件：1.農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單2.農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行

30、）交易差錯處理申請受理通知單3.農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單4.農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）例外協(xié)商通知回復單5.農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易差錯處理通知單附件1：農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易查詢查復通知單 行省聯社電子銀行部申請機構名稱： 申請機構代碼： 申請單編號： 申請日期： 原始交易信息*清算日期： *系統(tǒng)跟綜號： *交易傳輸時間： 商戶類型碼： *交易類型： 檢索參考號： *受理金額： 終端標志碼： 受理方標志碼： 受卡方標志碼： *持卡人卡號（主賬號）： *持卡人戶名： *證件號碼： 申請查詢信息 ATM扣賬未吐鈔 實際消費未成功，

31、發(fā)卡方扣賬 查詢卡片身份證明 其他（簡要描述）證明文件：共 份，名稱：申請單位業(yè)務章： 復核： 經辦：發(fā)卡方聯系電話：查復意見 與申請情況相符，請貴方處理 申請情況不符（簡要描述） 其他（簡要描述）回復單位業(yè)務章： 復核： 經辦： 日期：受理方聯系電話：備注：1、此欄中帶有“*”號的為必填項，并在相應“”內打“”。2、申請單編號由機構號6位時間（YYMMDD）2位序號組成；系統(tǒng)跟綜號在跨行交易中為銀聯業(yè)務系統(tǒng)流水號，非跨行交易中為農村商業(yè)銀行系統(tǒng)綜合業(yè)務系統(tǒng)中全網流水號。3、商戶類型碼、檢索參考號主要是商戶消費中相關要素。4、終端標志碼在ATM交易中為ATM終端標識號，在POS消費中為POS機

32、具編號。5、受理方標志碼由省聯社電子銀行部統(tǒng)一分配；受卡方標志碼是指POS交易中的收單方標識代碼。附件2：農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）交易差錯處理申請受理通知單 行省聯社電子銀行部申請機構名稱： 申請機構代碼： 申請單編號： 申請日期： 原始交易信息*清算日期： *系統(tǒng)跟綜號： *交易傳輸時間： 商戶類型碼： *交易類型： 檢索參考號： *受理金額： 終端標志碼： 受理方標志碼： 受卡方標志碼： *持卡人卡號（主賬號）： *持卡人戶名： *證件號碼： 請求處理信息請求原因： 本方交易未成功，省中心已清算，請貴單位做貸記調整退單。 超過處理期限，經雙方協(xié)商，請貴單位做例外長款處理。處理金額

33、：￥ 元 匯入賬號： 差錯原因： 擬使用原因代碼： 證明文件：共 份 名稱：申請單位業(yè)務章： 復核： 經辦：請求方聯系電話：調賬方回復處理信息 情況屬實，差錯處理清算日期： 差錯處理系統(tǒng)跟蹤號：同意處理，差錯處理交易傳輸時間： 申請情況有誤，退回。 其他。調賬單位業(yè)務章： 復核： 經辦： 日期：調賬方聯系電話：備注：1、此欄中帶有“*”號的為必填項，并在相應“”內和相應黑體字下打“”。2、申請單編號由機構號6位時間（YYMMDD）2位序號組成；系統(tǒng)跟綜號在跨行交易中為銀聯業(yè)務系統(tǒng)流水號，非跨行交易中為農村商業(yè)銀行系統(tǒng)綜合業(yè)務系統(tǒng)中全網流水號。3、商戶類型碼、檢索參考號主要是商戶消費中相關要素。4、終端標志碼在ATM交易中為ATM終端標識號，在POS消費中為POS機具編號。5、受理方標志碼由省聯社電子銀行部統(tǒng)一分配；受卡方標志碼是指POS交易中的收單方標識代碼。附件3：農村商業(yè)銀行系統(tǒng)銀行卡跨機構（行）憑證索取通知回復單 行省聯社電子銀行部申請機構名稱： 申請機構代碼： 申請單編號： 申請日期： 原始交易信息*清算日期： *系統(tǒng)跟綜號： *交易傳輸時間： 商戶類型碼： *交易類型： 檢索參考號： *受理金額： 終端標志碼： 受理方標志碼： 受卡方標志碼： *持卡人卡號（主