銀行協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢,凍結(jié),扣劃客戶存款應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

1、銀行協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢,凍結(jié),扣劃客戶存款應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題黲留硅,f秀銀行協(xié)助司法柵關(guān)ml際金Im1NTEF1IcEI.一,._J查詢,凍扣劃產(chǎn)個(gè)強(qiáng)多2-隨著國(guó)家法制建設(shè)的日益加強(qiáng),司法機(jī)關(guān)通過(guò)銀行協(xié)助執(zhí)行生效的判決,裁定,調(diào)解的法律事務(wù)將逐步增多,依法協(xié)助司法查詢,凍結(jié),扣劃客戶存款必將成為銀行的一項(xiàng)經(jīng)常性業(yè)務(wù)工作.對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),完成法律瞅予的義務(wù),協(xié)助司法機(jī)關(guān)執(zhí)行公務(wù),防止發(fā)生妨礙司法機(jī)關(guān)執(zhí)行公務(wù)事件,有著十分重要的意義.為了積極支持司法機(jī)關(guān)的執(zhí)法工作,維護(hù)法律尊嚴(yán)和金融機(jī)構(gòu)的正常工作秩序,保障銀行及有關(guān)當(dāng)事人的臺(tái)法權(quán)益,防止妨礙訴訟行為及其他不當(dāng)行為的發(fā)生,銀行工作人員必須熟悉掌握協(xié)助司法

2、機(jī)關(guān)查詢,凍結(jié),扣劃單位或個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的法規(guī)及其有關(guān)問(wèn)題.一,有權(quán)嗇詢,凍結(jié),扣劃客戶存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)根據(jù)中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法I第32條和第33條l中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法l第29條和第3.條,中華人民共和國(guó)民事訴訟法(第921條】,中華人民共和國(guó)刑事訴訟法(第4條,第117條,第158條,第198條和925條】,中華人民共和國(guó)海關(guān)法(第37條l,中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法【第17條),中華人民共和國(guó)稅收征收管理法l第26條,第27條和第32條),中華人民共和國(guó)審計(jì)法【第33條】和中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法【第21條l等法律及有關(guān)法規(guī)規(guī)定,有權(quán)依法查詢,凍結(jié),扣劃客戶存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)如下:

3、,縣級(jí)和縣級(jí)以上人民法院.但縣級(jí)和縣級(jí)人民法院的權(quán)力僅限于以下案件:查詢,凍結(jié),扣劃當(dāng)事人存款涉及的經(jīng)濟(jì)糾紛,民事糾紛案件;刑事附帶民事訴訟案件中當(dāng)事人負(fù)有賠償責(zé)任的案件;人民法院通知暫停支付的票據(jù)案件,即未背書(shū)轉(zhuǎn)讓的匯票,銀行本票和支票持有人因該票據(jù)被盜,遺失或者滅失,由持票人向法院申請(qǐng)后,法院受理并用“公示催告程序”公告和通知票據(jù)付款人暫停支付的案件根據(jù)票據(jù)管理實(shí)施辦法第24條規(guī)定.依法背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù),任何單位和個(gè)人不得凍結(jié)票據(jù)款項(xiàng),但法律另有規(guī)定的除外.2,縣級(jí)和縣級(jí)以上人民檢察院,有權(quán)查詢,凍結(jié)犯罪嫌疑人的銀行存款.主要是人民檢察院自行偵查的貪污,受賄等經(jīng)濟(jì)犯罪案和免訴案件,但不具有扣

4、劃犯罪嫌疑人的銀行存款的權(quán)力.3,縣級(jí)和縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)【包括國(guó)家安全機(jī)關(guān)及軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)】,有權(quán)查詢,凍結(jié)涉案存款人的存款主要是涉及盜竊,詐騙,搶劫及黃,賭,毒等刑事案件,但不具有扣劃犯罪嫌疑人的銀行存款的權(quán)力=毛虬人士國(guó)晡金_NTERNATION/.FINANCE4,縣級(jí)和縣級(jí)以上稅務(wù)機(jī)關(guān),有權(quán)查詢,凍結(jié),扣劃納稅人或扣繳義務(wù)人的涉案存款5,縣級(jí)和縣級(jí)以上海關(guān),有權(quán)查詢,凍結(jié),扣劃進(jìn)出口貨物的納稅義務(wù)人的涉案存款6,縣級(jí)和縣級(jí)以上紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān),在調(diào)查貪污,賄賂,挪用公款等違反行政紀(jì)律的行為時(shí).有權(quán)查詢案件涉嫌單位或個(gè)人在銀行的存款,但不具有凍結(jié),扣劃涉案存款的權(quán)力7,縣級(jí)和縣級(jí)以上工商行政管

5、理機(jī)關(guān),有權(quán)查詢涉及投機(jī)倒把違反法紀(jì)或經(jīng)濟(jì)臺(tái)同仲裁案件有關(guān)當(dāng)事人的銀行存款,但不具有凍結(jié),扣劃涉案存款的權(quán)力.8,縣級(jí)和縣級(jí)以上審計(jì)機(jī)關(guān),有權(quán)查詢審計(jì)對(duì)象的銀行存款,但不具有凍結(jié),扣劃涉案存款的權(quán)力.中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定,凍結(jié)和扣劃客戶存款均應(yīng)依法進(jìn)行,因此,在1995年7月1日商業(yè)銀行法實(shí)施前依據(jù)行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章制度規(guī)定的某些執(zhí)法機(jī)關(guān)的凍結(jié),扣劃?rùn)?quán).就隨著法律的新規(guī)定而自動(dòng)喪失.此種情況還有很多,如依據(jù)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例及投機(jī)倒把處罰條例,工商行政管理機(jī)關(guān)的凍結(jié),扣劃涉案存款權(quán);依據(jù)審計(jì)條例,審計(jì)機(jī)關(guān)的扣劃涉案存款;依據(jù)違反外匯管理處罰施行細(xì)則,外匯管理機(jī)關(guān)的凍結(jié),扣劃涉案存款權(quán)

6、;依據(jù)價(jià)格管理?xiàng)l例,物價(jià)管理機(jī)關(guān)的扣劃涉案存款權(quán)等等.二,法定程序殛應(yīng)注意事項(xiàng)有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)因偵查,起訴,審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件,經(jīng)濟(jì)犯罪案件或執(zhí)行民事判決.以及刑事附帶民事訴訟等案件,需要查詢有關(guān)當(dāng)事人的涉案存款,查閱相關(guān)資料,裁定凍結(jié)或扣劃客戶存款的,均必須符臺(tái)下列法定程序和基本手續(xù):一】查詢客戶存款的程序及應(yīng)注意事項(xiàng)1,執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)出具縣級(jí)以上執(zhí)法機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽發(fā)的”協(xié)助查詢存款通知書(shū)”(屬于國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)文書(shū),要填明發(fā)往銀行名稱,事由,查詢內(nèi)容及有關(guān)當(dāng)事人銀行存款線索等各欄內(nèi)容l和本人的工作證或執(zhí)行公務(wù)證.2,執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人填寫(xiě)協(xié)助查詢存款審批表格式可按人民銀行或各商業(yè)銀行總行的統(tǒng)一規(guī)定

7、),寫(xiě)明被查詢單位或個(gè)人的名稱,賬號(hào)及查詢?cè)?交由分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)辦的工作人員.3,協(xié)助查詢的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)上述證件,通知書(shū),審批表進(jìn)行審核,經(jīng)確認(rèn)后在協(xié)助查詢存款審批表上簽字.4,分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)查詢事項(xiàng)的工作人員將查詢回執(zhí)【格式可按人民銀行或各商業(yè)銀行總行的統(tǒng)一規(guī)定)交查詢單位經(jīng)辦人.并于當(dāng)日或告知其于下一工作It憑查詢回執(zhí)領(lǐng)取查詢結(jié)果或查看,抄錄,復(fù)制相關(guān)材料.但不得將原件借走.S,當(dāng)執(zhí)法機(jī)關(guān)只提供單位賬戶名稱而未提供賬號(hào)時(shí).分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)賬戶管理檔案積極協(xié)助查詢,如查明賬戶管理檔案中沒(méi)有所查詢單位的賬戶.應(yīng)如實(shí)告知執(zhí)法機(jī)關(guān).f二】?jī)鼋Y(jié)客戶存款的程序及應(yīng)注意事項(xiàng)執(zhí)法機(jī)關(guān)凍結(jié)客戶存款時(shí),應(yīng)按

8、下列程序辦理:1,執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)出具縣級(jí)以上執(zhí)法機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽發(fā)的”協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)”稅務(wù)機(jī)關(guān)和海關(guān)執(zhí)法人員則出具”書(shū)面通知I和本人的工作證或執(zhí)行公務(wù)證,屬于民事經(jīng)濟(jì))案件的.人民法院還應(yīng)出具凍結(jié)裁定.2,執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人填寫(xiě)協(xié)助凍結(jié)存款審批表格式可按人民銀行或各商業(yè)銀行總行統(tǒng)一規(guī)定I.寫(xiě)明被凍結(jié)的單位或個(gè)人的名稱,賬號(hào),交由分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)辦的工作人員.3,協(xié)助凍結(jié)的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)上述證件,材料進(jìn)行審核,當(dāng)填寫(xiě)的被凍結(jié)人開(kāi)戶銀行名稱,戶名和賬號(hào),大小寫(xiě)金額不符時(shí),應(yīng)說(shuō)明原因不予協(xié)助,并退回相應(yīng)證件,材料.4,符臺(tái)凍結(jié)條件的,分支機(jī)構(gòu)應(yīng)即時(shí)將被凍結(jié)人賬戶內(nèi)的同額存款予以凍結(jié)(只能原賬戶凍結(jié),

9、不能轉(zhuǎn)戶I.如遇被凍結(jié)人賬戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí).分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在六個(gè)月凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該被凍結(jié)人賬戶內(nèi)可以凍結(jié)的存款,直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額.5,被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期內(nèi)如需解凍,應(yīng)以作出凍結(jié)決定的執(zhí)法機(jī)關(guān)簽發(fā)的解除凍結(jié)存款通知書(shū)為憑,分支機(jī)構(gòu)不得自行解凍.6,凍結(jié)存款的期限不得超過(guò)六個(gè)月.如有特殊原因需要延長(zhǎng)的,執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù).每次續(xù)凍期限最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月,逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù),視為自動(dòng)撤銷(xiāo)凍結(jié).被凍結(jié)的款項(xiàng),不屬于贓款的,凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息;屬于贓款的.凍結(jié)期間不計(jì)付利息如凍結(jié)有誤的,解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)樸計(jì)凍結(jié)期間的利息.7,執(zhí)法機(jī)關(guān)凍結(jié)客戶存款發(fā)生失誤的,提供司法協(xié)助的分支機(jī)

10、構(gòu)不承擔(dān)責(zé)任.8,對(duì)于民事經(jīng)濟(jì))案件,人民法院凍結(jié)被執(zhí)法人存款時(shí).該存款已被凍結(jié)的,不得重復(fù)凍結(jié);對(duì)于刑事案件.公安機(jī)關(guān)【含國(guó)家安全機(jī)關(guān),軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)),人民檢察院和人民法院凍結(jié)犯罪嫌疑人存時(shí),該存款已被凍結(jié)的,不得重復(fù)凍結(jié).對(duì)作為證據(jù)使用的贓款,如數(shù)額巨大不宜隨案移送的,提供協(xié)助的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)向公,檢,法機(jī)關(guān)出具凍結(jié)該款項(xiàng)的證明或?qū)舸婵顟{證,將證明材料隨案移送.(三扣劃客戶存款的程序及應(yīng)注意事項(xiàng),執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人員應(yīng)出具縣以上執(zhí)法機(jī)關(guān)簽發(fā)的”協(xié)助扣劃存款通知書(shū)”(稅務(wù)機(jī)關(guān)和海關(guān)執(zhí)法人員則出具”書(shū)面通知”)和本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證,已發(fā)生法律效力的決書(shū),裁定書(shū),調(diào)解書(shū),支付令,制裁決定的副本或行

11、政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書(shū)副本.屬于民事l經(jīng)濟(jì)案件執(zhí)行的,人民法院還應(yīng)出具被執(zhí)行人沒(méi)有履行法律義務(wù)的證明.2,執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)辦人填寫(xiě)協(xié)助扣劃存款審批表l格式可按人民銀行或各商業(yè)銀行總行統(tǒng)一規(guī)定】,寫(xiě)明被扣劃的單位或個(gè)人的名稱,賬號(hào).3,協(xié)助扣劃的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)上述材料進(jìn)行審核,如填寫(xiě)的被扣劃人的開(kāi)戶名稱,戶名和賬號(hào),大小寫(xiě)金額不符,或缺少應(yīng)附的法律文書(shū)副本,以及法律文書(shū)副本有關(guān)內(nèi)容與”協(xié)助扣劃存款通知書(shū)”的內(nèi)容不符時(shí),應(yīng)說(shuō)明原因不予協(xié)助,并退回相應(yīng)的證件,材料.4,符合扣劃存款條件的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)即時(shí)辦理,如賬戶內(nèi)無(wú)款或不足扣劃的,應(yīng)及時(shí)告知執(zhí)法機(jī)關(guān)S,協(xié)助扣劃的款項(xiàng),屬于歸還銀行貸款的,應(yīng)直接劃給貸

12、款銀行,用于歸還貸款;屬于給付債權(quán)人的款項(xiàng),應(yīng)直接劃給債權(quán)人;屬于上繳國(guó)庫(kù)的款項(xiàng),應(yīng)直接扣劃上繳國(guó)庫(kù).上述扣劃事宜,執(zhí)法機(jī)關(guān)有明確要求的,應(yīng)按其要求辦理.三,凍結(jié),扣劃特種存款和保證金等存款的原則和應(yīng)注意事項(xiàng),軍隊(duì),武警部隊(duì)等保密單位開(kāi)設(shè)的”特種預(yù)算存款”,”特種其他存款”和連隊(duì)賬戶的存款,原則上不采取凍結(jié)或扣劃等訴訟保全措施,但軍隊(duì),武警部隊(duì)的其余存款可以凍結(jié)和扣劃.2,對(duì)信用證開(kāi)證保證金,人民法院在審理或執(zhí)法案件時(shí),可依法采取凍結(jié)措施,但不得扣劃.如作為開(kāi)證銀行的分支機(jī)構(gòu),在履行了對(duì)外支付義務(wù)后,可向人民法院申請(qǐng)立即解除對(duì)信用證開(kāi)證保證金的凍結(jié);如開(kāi)證保證金是外匯,并能舉證證明信用證的受益

13、人提供的單據(jù)與信用證條款相符時(shí),應(yīng)向人民法院申請(qǐng)立即解除凍結(jié).如果我行分支機(jī)構(gòu)因信用證無(wú)效,過(guò)期或者因單證不符而拒付信用證款項(xiàng)并且免除了對(duì)外支付義務(wù)以及在正常付出了信用證款項(xiàng)并從信用證保證金中扣除相應(yīng)款項(xiàng)后國(guó)際金融1NTEl札F1mNcE尚有剩余,即在信用證開(kāi)證保證金賬戶存款已喪失保證金功能的情況下.人民法院可以依法采取扣劃措施,分支機(jī)構(gòu)應(yīng)子協(xié)助.3,對(duì)于證券交易所,證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及其異地清算代理機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的清算賬戶上的資金,當(dāng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人時(shí),人民法院在財(cái)產(chǎn)保全或執(zhí)行生效法律文書(shū)過(guò)程中確需凍結(jié),劃撥的,應(yīng)凍結(jié),劃撥其自營(yíng)賬戶中的資金.如證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)未開(kāi)設(shè)自營(yíng)賬戶而進(jìn)行自營(yíng)業(yè)務(wù)的,可以依

14、法凍結(jié)其上述資金,但暫時(shí)不得劃撥.如果證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在法院規(guī)定的合理期限舉證證明被凍結(jié)的上述清算賬戶中的資金是其他投資者的,應(yīng)當(dāng)對(duì)投資者的資金解除凍結(jié)否則,人民法院可以劃撥凍結(jié)的資金.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)清算賬戶上的資金是投資者為進(jìn)行證券交易繳存的清算備付金.當(dāng)投資者為債務(wù)人時(shí),人民法院對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)清算賬戶中證券投資者的相應(yīng)部分資金依法可以凍結(jié),劃撥.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)向證券交易所繳存的交易保證金,人民法院不應(yīng)凍結(jié),撥,但在該資金失去保證金作用的情況下,人民法院可以依法予以凍結(jié),劃撥.4,執(zhí)法機(jī)關(guān)因案件需要凍結(jié),扣劃商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)的,由執(zhí)法機(jī)關(guān)直接通知被執(zhí)行的金融機(jī)構(gòu)自動(dòng)履行.根據(jù)中共中央政法委員會(huì)1997年1月6日政法辦轉(zhuǎn)【1997】2號(hào)文件關(guān)于司法機(jī)關(guān)凍結(jié),扣劃銀行存款問(wèn)題的意見(jiàn),商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的存款,屬于法定存款準(zhǔn)備金和備付金,不能予以凍結(jié)和扣劃.5,兩家以上的執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)同一存款凍結(jié),扣劃時(shí),應(yīng)根據(jù)先后順序先來(lái)先凍,先扣,按最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)辦理凍結(jié)和扣列.在協(xié)助執(zhí)行中,如對(duì)具體執(zhí)行哪一個(gè)機(jī)關(guān)的凍結(jié),扣劃通