跟蹤審計(jì)工作手冊(cè)、流程及制度(共34頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上跟蹤審計(jì)工作手冊(cè)、流程及制度專心-專注-專業(yè)目 錄第二部分 工作流程 8第三部分 工作制度 9第一部分 工作手冊(cè)一、項(xiàng)目前期及可行性研究階段協(xié)助編制可行性研究報(bào)告，包括建設(shè)項(xiàng)目投資估算及建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。1、所需收集和熟悉的資料國(guó)家現(xiàn)行的政策、法規(guī)；項(xiàng)目建議書(shū)和咨詢合同委托要求；有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，包括同類(lèi)項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)、指標(biāo)等；有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額；國(guó)家或有關(guān)部門(mén)頒布的有關(guān)項(xiàng)目前期評(píng)價(jià)的基本參數(shù)和指標(biāo)。 2、工作重點(diǎn)（1）項(xiàng)目前期及可行性研究的內(nèi)容應(yīng)符合并達(dá)到國(guó)家及相關(guān)政府主管部門(mén)的現(xiàn)行規(guī)定與要求，項(xiàng)目齊全、指標(biāo)正確、計(jì)算可靠。 （2）工程效益

2、(經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效應(yīng)、環(huán)境效益)分析方法正確，符合實(shí)際，結(jié)論可靠。 （3）準(zhǔn)確確定項(xiàng)目造價(jià)控制目標(biāo)值，隨著項(xiàng)目建議書(shū)、初步可行性研究、可行性研究的不斷深入，編制的投資估算應(yīng)根據(jù)各階段特點(diǎn)不斷深化，并形成項(xiàng)目造價(jià)控制的目標(biāo)值。 二、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段 對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比選、價(jià)值工程分析，對(duì)設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算進(jìn)行編制或?qū)彶椤?、所需收集和熟悉的資料 各設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)成果文件及相關(guān)限制條件，包括項(xiàng)目可行性研究批文、建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)所采用的技術(shù)與工藝流程、建筑與結(jié)構(gòu)形式、技術(shù)要求、建筑材料的選用標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目所涉及的規(guī)劃、配套等限制條件；編制或?qū)徍烁潘?、預(yù)算所需的相關(guān)基礎(chǔ)資料，包括參考選用的定額、市場(chǎng)造價(jià)數(shù)據(jù)

3、、相似項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；與項(xiàng)目有關(guān)的其它技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料。 2、工作重點(diǎn)（1）工程概算與預(yù)算編制的工程量應(yīng)基本準(zhǔn)確、無(wú)錯(cuò)漏。（2）概算與預(yù)算深度應(yīng)符合現(xiàn)行編制規(guī)定，采用定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)正確，選用的價(jià)格信息符合市場(chǎng)狀況，計(jì)價(jià)正確。（3）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析合理，概算與預(yù)算的咨詢成果文件內(nèi)容與組成完整，應(yīng)包括編制說(shuō)明、總概(預(yù))算書(shū)、綜合概(預(yù))算書(shū)、單位工程概(預(yù))算書(shū)及相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和主要建筑材料與設(shè)備表。三、項(xiàng)目招標(biāo)階段 協(xié)助審核建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)文件（包括工程量清單）、審查施工圖紙，審核招標(biāo)控制價(jià)。1、所需收集和熟悉的資料有關(guān)建設(shè)工程招投標(biāo)的法律、規(guī)定、程序、要求等內(nèi)容；項(xiàng)目的實(shí)施要求，招標(biāo)方式、范圍（立

4、項(xiàng)批文、可研報(bào)告、項(xiàng)目概算、招標(biāo)公告、資格預(yù)審文件、招標(biāo)文件等）；編制招標(biāo)階段咨詢文件所需的基礎(chǔ)資料與相關(guān)的設(shè)計(jì)成果文件(圖紙及技術(shù)資料、信息價(jià)、詢價(jià)函等)；與建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作相關(guān)的其它資料。2、工作重點(diǎn)（1）工程招標(biāo)文件和施工合同文件的格式和種類(lèi)應(yīng)符合項(xiàng)目要求，內(nèi)容構(gòu)成齊全，所涉及的計(jì)價(jià)依據(jù)完備，工程價(jià)款的計(jì)量、計(jì)價(jià)及支付方式等清晰合理。（2）招標(biāo)文件含工程量清單的，應(yīng)有對(duì)應(yīng)的工程量計(jì)算規(guī)則，清單分類(lèi)合理，報(bào)價(jià)項(xiàng)目?jī)?nèi)容描述清晰、計(jì)量正確，清單表式齊備，清單編制說(shuō)明詳細(xì)準(zhǔn)確（要明確取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，明確暫估價(jià)、暫列金額的取定，圖紙及其他需要進(jìn)一步說(shuō)明的問(wèn)題等）。（3）建設(shè)工程招標(biāo)控制價(jià)應(yīng)在概算或施工圖

5、預(yù)算的基礎(chǔ)上編制，內(nèi)容應(yīng)與招標(biāo)范圍相一致。套價(jià)內(nèi)容與清單描述相符，所套用定額與工程特點(diǎn)及現(xiàn)場(chǎng)施工工藝相符，取費(fèi)與工程類(lèi)別、招標(biāo)文件要求相符，人工、材料、機(jī)械單價(jià)要嚴(yán)格參照信息指導(dǎo)價(jià)，信息指導(dǎo)價(jià)中沒(méi)有的要考慮項(xiàng)目特殊條件及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素慎重選擇市場(chǎng)價(jià)，模板、腳手架等措施費(fèi)要轉(zhuǎn)入措施費(fèi)項(xiàng)目中。四、項(xiàng)目施工階段根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段造價(jià)咨詢規(guī)劃，制訂建設(shè)項(xiàng)目施工階段造價(jià)咨詢實(shí)施細(xì)則；編制施工階段資金使用計(jì)劃；根據(jù)實(shí)施細(xì)則開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目施工階段造價(jià)咨詢管理工作；按時(shí)、分階段形成建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)咨詢成果；組織有關(guān)各方對(duì)階段成果審定和簽字確認(rèn)；階段性成果資料的交接簽收；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交項(xiàng)目施工階段造價(jià)咨詢總結(jié)報(bào)告；

6、施工階段造價(jià)咨詢成果資料的整理交接。1、所需收集和熟悉的資料 （1）立項(xiàng)批文、可研報(bào)告、立項(xiàng)概算 （2）招標(biāo)公告、招標(biāo)文件、投標(biāo)前會(huì)議紀(jì)要及答疑文件 （3）中標(biāo)通知書(shū)、施工合同、補(bǔ)充協(xié)議 （4）地質(zhì)勘探資料、開(kāi)工報(bào)告 （5）圖紙、會(huì)議紀(jì)要、圖紙會(huì)審、施工日志、監(jiān)理日志 （6）隱蔽工程資料、技術(shù)交底、 （7）施工組織設(shè)計(jì)或施工方案、施工工期計(jì)劃 （8）材料采購(gòu)的原始單據(jù)、材料檢驗(yàn)試驗(yàn)報(bào)告 （9）簽證資料（建設(shè)單位聯(lián)系單、現(xiàn)場(chǎng)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等往來(lái)資料）（10）進(jìn)度款計(jì)量、索賠證據(jù)文件、照片、影像資料等；2、工作重點(diǎn)（1）審核與確定工程預(yù)付款、進(jìn)度款，嚴(yán)格按照合同要求，復(fù)核已完合格工程量的計(jì)量，按照

7、合同條款、招投標(biāo)文件正確計(jì)算計(jì)量支付價(jià)款。（2）審核與確定工程量，對(duì)隱蔽工程、重點(diǎn)部位工程及合同外零星工程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)工程量把關(guān)，做好照片、影像資料的采集工作。 （3）審核與確定工程變更價(jià)款，審查設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證的合理性、真實(shí)性、可行性、必要性，審核簽證變更單價(jià)，對(duì)主材和設(shè)備價(jià)格進(jìn)行獨(dú)立市場(chǎng)詢價(jià)，并做好詢價(jià)記錄。（4）按時(shí)參加工程例會(huì)等會(huì)議，實(shí)時(shí)掌握工程進(jìn)度、質(zhì)量，做好跟蹤審計(jì)日志、會(huì)議記錄。 （5）編寫(xiě)周報(bào)、月報(bào)，提出工程造價(jià)管控的合理建議，按時(shí)提供造價(jià)咨詢成果。五、項(xiàng)目竣工結(jié)算階段 根據(jù)工程造價(jià)咨詢合同的約定，對(duì)施工單位上報(bào)的工程預(yù)付款、進(jìn)度款、變更款和工程索賠款等作出最終審核，出具工程竣工

8、結(jié)算審核報(bào)告。1、 所需收集和熟悉的資料（1） 立項(xiàng)批文、可研報(bào)告、立項(xiàng)概算（2） 招標(biāo)公告、招標(biāo)文件、投標(biāo)前會(huì)議紀(jì)要及答疑文件（3） 中標(biāo)通知書(shū)（4） 投標(biāo)文件、投標(biāo)預(yù)算（5） 施工組織設(shè)計(jì)和施工進(jìn)度計(jì)劃（6） 工程總承包合同，專業(yè)分包合同、補(bǔ)充合同或補(bǔ)充協(xié)議書(shū)（7） 工程勘察和設(shè)計(jì)施工圖紙，設(shè)計(jì)變更及說(shuō)明，經(jīng)有關(guān)單位簽證的竣工圖，圖紙會(huì)審紀(jì)要，施工日志，監(jiān)理日志（8） 地質(zhì)勘探報(bào)告、開(kāi)工竣工報(bào)告、竣工驗(yàn)收記錄及質(zhì)量等級(jí)評(píng)定書(shū)、獎(jiǎng)勵(lì)證明（9） 技術(shù)核定單、工程聯(lián)系單、施工過(guò)程中有各方簽證的設(shè)計(jì)變更簽證單、會(huì)議紀(jì)要，材料（設(shè)備）核價(jià)單（10） 蓋有合同施工方單位公章、編制單位公章的工程結(jié)（決）

9、算書(shū)，工程量計(jì)算書(shū)（11） 材料采購(gòu)的原始單據(jù)、材料檢驗(yàn)試驗(yàn)報(bào)告（12） 建設(shè)單位供料明細(xì)表，主要材料消耗分析表，材料差價(jià)調(diào)整計(jì)算明細(xì)表，工程量清單單價(jià)調(diào)整明細(xì)表，需要核實(shí)的施工單位采購(gòu)的材料憑證（13） 隱蔽工程驗(yàn)收記錄、吊裝工程記錄、技術(shù)交底（14） 每期進(jìn)度款計(jì)量、索賠證據(jù)文件、照片、影像資料（15） 合同發(fā)包方和監(jiān)理認(rèn)可簽證的工程計(jì)劃工期和實(shí)際工期（16） 信息價(jià)、詢價(jià)函、清單計(jì)價(jià)規(guī)則、定額、相關(guān)法律法規(guī)（17） 水電費(fèi)結(jié)算清單2、 工作重點(diǎn) （1）審核送審資料的完整性、合法性和充分性 （2）復(fù)核及確定完成的工程項(xiàng)目、工作內(nèi)容及相應(yīng)工程量，嚴(yán)格按照招投標(biāo)文件及合同約定，正確計(jì)算工程量。

10、（3）審核清單計(jì)價(jià)及相應(yīng)定額的套用,要合理、合法及適用，清單計(jì)價(jià)方式要符合合同約定；清單項(xiàng)目中人工、材料、機(jī)械單價(jià)要嚴(yán)格參照招投標(biāo)文件及合同約定；核查所有的票據(jù)和數(shù)據(jù)，甲供材料的品種、數(shù)量要與建設(shè)單位供料明細(xì)表相符；措施費(fèi)用中的計(jì)費(fèi)基數(shù)、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等與合同約定相符。（4）結(jié)算匯總、進(jìn)行三方確認(rèn)、簽證審核定案單，出具工程審核報(bào)告征求意見(jiàn)稿，交付委托方完整的審核報(bào)告及過(guò)程審核原始資料電子檔，為委托方提供實(shí)事求是、合理、可行的咨詢意見(jiàn)。第二部分 工作流程承攬業(yè)務(wù)公司主管與客戶初步洽商，確定咨詢目標(biāo) 洽談、簽訂合同公司主管簽訂造價(jià)咨詢合同資料收集并核查擬定咨詢工作計(jì)劃明確各專業(yè)負(fù)責(zé)人，組成項(xiàng)目部了解項(xiàng)目

11、情況，明確項(xiàng)目經(jīng)理提出咨詢所需的資料清單，并指導(dǎo)委托方整理、移交資料公司技術(shù)負(fù)責(zé)人確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人公司主管、技術(shù)負(fù)責(zé)人組成咨詢團(tuán)隊(duì)公司主管、技術(shù)負(fù)責(zé)人提出工作計(jì)劃項(xiàng)目組長(zhǎng)修改不通過(guò)審查工作計(jì)劃的可行性公司技術(shù)負(fù)責(zé)人 審查工作計(jì)劃聯(lián)系委托方補(bǔ)充資料各專業(yè)負(fù)責(zé)人按擬定的咨詢計(jì)劃初步審查資料否各專業(yè)負(fù)責(zé)人協(xié)同工作，勘察現(xiàn)場(chǎng)，形成各專業(yè)初步咨詢成果 是否滿足咨詢要求初步復(fù)核項(xiàng)目組長(zhǎng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核，形成項(xiàng)目初步咨詢成果重 新 檢 查再次復(fù)核公司技術(shù)負(fù)責(zé)人未通過(guò)公司復(fù)核提交初步意見(jiàn)項(xiàng)目組長(zhǎng)有問(wèn)題向委托方報(bào)告初步咨詢成果，確定咨詢成果的完整性、真實(shí)性沒(méi)問(wèn)題核對(duì)項(xiàng)目組與委托方、承建方三方經(jīng)核對(duì)無(wú)誤起草咨詢報(bào)告征

12、求意見(jiàn)稿各專業(yè)工程師與相關(guān)方核對(duì)調(diào)整，項(xiàng)目經(jīng)理隨時(shí)向部門(mén)經(jīng)理匯報(bào)情況洽談、核對(duì)調(diào)整并隨時(shí)向部門(mén)經(jīng)理匯報(bào)項(xiàng)目組定案項(xiàng)目組長(zhǎng)出具定案單，并簽字蓋章認(rèn)可提出咨詢報(bào)告項(xiàng)目組長(zhǎng)修改有問(wèn)題技術(shù)負(fù)責(zé)人審查報(bào)告項(xiàng)目組長(zhǎng)對(duì)咨詢成果審查解釋通過(guò)報(bào)告簽發(fā)公司主管提交報(bào)告 歸檔公司資料室項(xiàng)目組長(zhǎng)客戶隨訪整理歸檔、退還委托方資料提交咨詢報(bào)告文本定案單蓋章，報(bào)告簽發(fā)第三部分 工作制度一、崗位職責(zé)制度（一）總經(jīng)理崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)拓展、承接跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)2、與總工一起制定及修訂公司跟蹤審計(jì)工作制度（二）總工程師崗位職責(zé)1、全權(quán)負(fù)責(zé)監(jiān)管公司的跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)2、負(fù)責(zé)召集并主持每周跟蹤審計(jì)例會(huì)3、檢查、簽發(fā)審核跟蹤審計(jì)報(bào)告 4、有計(jì)劃

13、的安排業(yè)務(wù)人員跟蹤審計(jì)培訓(xùn)5、總工向總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告跟蹤審計(jì)工作（三）項(xiàng)目組組長(zhǎng)崗位職責(zé)1、遵守各項(xiàng)制度，保質(zhì)保量按時(shí)完成總工安排的跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)；2、擬定咨詢工作計(jì)劃；3、協(xié)調(diào)各專業(yè)負(fù)責(zé)人勘察現(xiàn)場(chǎng)，初步復(fù)核各專業(yè)初步咨詢成果，報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，形成項(xiàng)目初步咨詢成果；4、向委托方報(bào)告初步咨詢成果，確定咨詢成果的完整性、真實(shí)性；5、起草咨詢報(bào)告征求意見(jiàn)稿，報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人審查，提交咨詢報(bào)告文本。（四）項(xiàng)目組成員崗位職責(zé)1、遵守各項(xiàng)制度，保質(zhì)保量按時(shí)完成項(xiàng)目組長(zhǎng)安排的跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)；2、收集、管理跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)檔案、業(yè)務(wù)資料、影像資料；3、審核工程變更單價(jià)、工程量，提出專業(yè)咨詢意見(jiàn)；4、擬定、起草各專業(yè)跟蹤

14、審計(jì)咨詢報(bào)告；5、參加跟蹤審計(jì)工作相應(yīng)會(huì)議，做好跟蹤審計(jì)日記和會(huì)議記錄。二 、檔案資料管理制度（一）文件材料的收集由各部門(mén)或經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)整理，交總經(jīng)理審閱后歸檔，歸檔后由專人負(fù)責(zé)文件材料的管理。（二）歸檔范圍：重要的會(huì)議材料，包括會(huì)議的通知、報(bào)告、決議、總結(jié)、典型發(fā)言、會(huì)議記錄等；本公司對(duì)外的正式發(fā)文與有關(guān)單位來(lái)往的文書(shū)；本公司的各種工作計(jì)劃、總結(jié)、報(bào)告、請(qǐng)示、批復(fù)、會(huì)議記錄、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及簡(jiǎn)報(bào)；本公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書(shū)等文件材料；本公司職工勞動(dòng)、工資、福利方面的文件材料；本公司的大事記及反映本公司重要活動(dòng)的剪報(bào)、照片、錄音、錄像等。（三）歸檔要求：遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持文件之間

15、的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同的價(jià)值，便于保管和利用；歸檔的文件材料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整；不同年度的文件一般不得放在一起立卷；檔案文件材料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列，密不可分的文件材料應(yīng)依序排列在一起，其它文件材料依其形成規(guī)律或特點(diǎn)，應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系并進(jìn)行系統(tǒng)的排列；案卷封面，應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定用黑色簽字書(shū)寫(xiě)，字跡要工整、清晰。（四）檔案管理人員職責(zé)：按照有關(guān)規(guī)定做好文件材料的收集、整理、分類(lèi)、歸檔等工作；按照歸檔范圍、要求，將文件材料按時(shí)歸檔；工作人員應(yīng)當(dāng)遵紀(jì)守法、忠于職守，努力維護(hù)公司檔案的完整與安全。（五）檔案的利用：公司檔案只有公司內(nèi)部人員可以借閱，借閱者都要填寫(xiě)借閱單報(bào)主管人

16、員批準(zhǔn)后，方可借閱；檔案借閱的最長(zhǎng)期限為兩周，對(duì)借出檔案，檔案管理人員要定期催還，發(fā)現(xiàn)損壞、丟失或逾期未還，應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理處理；必須嚴(yán)格保密，不準(zhǔn)泄露檔案材料內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)遺失必須及時(shí)匯報(bào)；不準(zhǔn)拆卷及任意抽、換卷內(nèi)文件或剪貼涂改其字句等；不得任意摘抄或復(fù)制案卷內(nèi)容，如確有需要，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才能摘抄或復(fù)制；必須愛(ài)護(hù)檔案，保持整潔，不準(zhǔn)在檔案材料中寫(xiě)字、劃線或作記號(hào)等；用畢按時(shí)歸還，如需延長(zhǎng)借閱時(shí)間，必須通知檔案管理人員另行辦理續(xù)借手續(xù)。（六）印證使用管理：公司印證由專人負(fù)責(zé)保管，保管人應(yīng)妥善保管，按規(guī)定使用，不得遺失、損壞。未經(jīng)總經(jīng)理、總工許可，不得復(fù)印、外帶、外借。所有證照復(fù)印件必須

17、加蓋復(fù)印無(wú)效專用章；報(bào)告蓋章由專人負(fù)責(zé)，禁止其他人員接觸印章；公司印證一旦遺失，應(yīng)立即向總經(jīng)理報(bào)告，并采取應(yīng)急措施；公司公章、業(yè)務(wù)專用章、合同專用章用印必須登記于用印登記簿，用印登記由專人負(fù)責(zé)。三、 質(zhì)量控制制度（一）全員質(zhì)量管理1、單位技術(shù)負(fù)責(zé)人，主持制訂大型和有重大影響項(xiàng)目的咨詢（審計(jì)）實(shí)施方案編制工作，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和審核項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）編制的咨詢（審計(jì)）實(shí)施方案，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）執(zhí)業(yè)全過(guò)程負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，解答咨詢（審計(jì)）業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題，對(duì)重大疑難問(wèn)題及專業(yè)上的分歧，尋找專業(yè)支撐，提出處理意見(jiàn)；對(duì)更新的軟件、新頒布的工程造價(jià)文件及時(shí)組織學(xué)習(xí)，針對(duì)工程造價(jià)咨詢（審計(jì)）業(yè)

18、務(wù)開(kāi)展過(guò)程中遇到的專業(yè)問(wèn)題，建立全員參與研討的互動(dòng)機(jī)制，提高全體執(zhí)業(yè)人員專業(yè)水平；結(jié)合咨詢（審計(jì)）業(yè)務(wù)具體開(kāi)展情況和咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)情況，歸納其共性問(wèn)題，并將存在的共性問(wèn)題納入質(zhì)量改進(jìn)目標(biāo)，提出相應(yīng)的解決措施與方法；對(duì)本單位全體員工進(jìn)行定期技術(shù)培訓(xùn)，并負(fù)責(zé)向公司備案本單位全年培訓(xùn)計(jì)劃和季、月度培訓(xùn)計(jì)劃的調(diào)整情況。2、項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人），負(fù)責(zé)編制一般性項(xiàng)目的咨詢（審計(jì)）實(shí)施方案，組織本項(xiàng)目組專業(yè)人員對(duì)咨詢（審計(jì)）實(shí)施方案的學(xué)習(xí)，并用它來(lái)指導(dǎo)項(xiàng)目組每個(gè)成員的執(zhí)業(yè)行為；對(duì)委托方提供咨詢（審計(jì)）資料內(nèi)容的完整性、規(guī)范性、合理性負(fù)責(zé)，并辦理資料交接清單；按照實(shí)施方案擬定的原則、風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)、計(jì)價(jià)

19、依據(jù)等要素，規(guī)范地開(kāi)展咨詢（審計(jì)）工作；具體負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中相關(guān)單位、相關(guān)專業(yè)人員間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作；對(duì)咨詢（審計(jì)）過(guò)程中尚未排除的風(fēng)險(xiǎn)，須如實(shí)向單位技術(shù)負(fù)責(zé)人反映報(bào)告，并在初步成果文件形成前加以解決；按照公司規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目組初步咨詢（審計(jì)）成果復(fù)核后，匯總成冊(cè)；對(duì)咨詢（審計(jì)）初步成果文件的評(píng)價(jià)深度和復(fù)核質(zhì)量負(fù)責(zé)；咨詢（審計(jì)）成果審核后，負(fù)責(zé)組織按質(zhì)量控制總監(jiān)（或總審）審核意見(jiàn)進(jìn)行修改。3、專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員），按照批準(zhǔn)的咨詢（審計(jì)）實(shí)施方案，規(guī)范地進(jìn)行咨詢（審計(jì)）工作；對(duì)自己的計(jì)價(jià)依據(jù)、計(jì)算方法、計(jì)算公式、計(jì)算程序、計(jì)算結(jié)果、取證及必要的論證分析評(píng)價(jià)過(guò)程記錄進(jìn)行系統(tǒng)的

20、歸納整理和留存；依據(jù)留存資料，完成咨詢（審計(jì)）初步成果的自校或互校，自校或互校后的初步成果，應(yīng)表述清晰規(guī)范完整、計(jì)算數(shù)據(jù)齊全準(zhǔn)確，結(jié)論真實(shí)可靠；對(duì)自己發(fā)現(xiàn)而無(wú)法排除的風(fēng)險(xiǎn)，須在咨詢（審計(jì)）過(guò)程中，及時(shí)向項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）反映匯報(bào)，以征得問(wèn)題解決；專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）對(duì)自己承擔(dān)的咨詢（審計(jì)）初步成果質(zhì)量負(fù)責(zé)，對(duì)支撐自己咨詢（審計(jì)）結(jié)論的資料完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，對(duì)送審的咨詢（審計(jì)）初步成果按復(fù)核和審核意見(jiàn)進(jìn)行修改。（二）全過(guò)程質(zhì)量管理工作底稿應(yīng)當(dāng)將咨詢（審計(jì)）實(shí)施過(guò)程中獲取的審計(jì)證據(jù)的名稱、來(lái)源、內(nèi)容和時(shí)間等清晰、完整地記錄在工作底稿中；工程量計(jì)算式應(yīng)條理清晰、完整、整潔。對(duì)核對(duì)中修改

21、的工程量，應(yīng)在工程量底稿中作相應(yīng)修改，保證咨詢（審計(jì)）成果與計(jì)算底稿數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；工作底稿應(yīng)記錄與咨詢（審計(jì)）結(jié)論或者咨詢（審計(jì)）查出問(wèn)題有關(guān)的所有事項(xiàng)，以及審計(jì)人員的專業(yè)判斷和依據(jù)進(jìn)行真實(shí)、完整地反映。（三）三級(jí)審核制度1、專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）自校或互校責(zé)任。專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）按照職責(zé)劃分，對(duì)完成自?；蚧バ５某醪匠晒_認(rèn)無(wú)漏項(xiàng)和錯(cuò)誤后,隨同歸納整理后的全部咨詢（審計(jì)）資料及填寫(xiě)的工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制單，一道提交項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）復(fù)核。對(duì)未決事項(xiàng)和需要提請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）重點(diǎn)復(fù)核的問(wèn)題，須在工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制單自?；蚧バＲ庖?jiàn)欄中加以說(shuō)明，應(yīng)說(shuō)明而未說(shuō)明的，視

22、同對(duì)其已認(rèn)同，由專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）負(fù)直接責(zé)任，并給予相應(yīng)處罰。2、項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）復(fù)核責(zé)任。咨詢（審計(jì)）成果文件質(zhì)量執(zhí)行項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)制，即項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）對(duì)所執(zhí)行的業(yè)務(wù)質(zhì)量負(fù)總責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）在專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）自校或互校初步成果的基礎(chǔ)上，按照咨詢（審計(jì)）合同、實(shí)施方案規(guī)定的內(nèi)容和深度進(jìn)行全面復(fù)核，對(duì)未決事項(xiàng)和需要提請(qǐng)單位質(zhì)量控制總監(jiān)（或總審）重點(diǎn)復(fù)核的問(wèn)題，須在工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量單復(fù)核意見(jiàn)欄中加以說(shuō)明，應(yīng)說(shuō)明而未說(shuō)明的,視同對(duì)其已認(rèn)同，由項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）負(fù)直接責(zé)任，并給予相應(yīng)處罰。3、單位質(zhì)量控制總監(jiān)（或總審）審核責(zé)任。送

23、審文件必須經(jīng)過(guò)公司技術(shù)負(fù)責(zé)人全面復(fù)核，在工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單簽署復(fù)核意見(jiàn)后、有專業(yè)造價(jià)工程師（或造價(jià)員）修改后的初步咨詢（審計(jì)）成果、具備歸檔要求的咨詢（審計(jì)）完整資料，方可進(jìn)入審核程序。（四）日常質(zhì)量監(jiān)督1、定期和不定期檢查，公司對(duì)項(xiàng)目組檔案資料的真實(shí)性、合規(guī)性、完整性，實(shí)施的集中檢查。2、抽查，公司對(duì)項(xiàng)目組咨詢（審計(jì)）過(guò)程的規(guī)范性情況，進(jìn)行的監(jiān)督抽查。3、專項(xiàng)稽查，公司依據(jù)投訴、舉報(bào)和重大質(zhì)量事故，進(jìn)行的專門(mén)監(jiān)督檢查。四、 保密制度（一）不準(zhǔn)在私人交往和通訊中泄露公司秘密，不準(zhǔn)在公共場(chǎng)所談?wù)摴久孛?，不?zhǔn)通過(guò)其他方式傳遞公司秘密。（二）各部門(mén)要對(duì)涉密文件、內(nèi)部資料的起草、制作、分

24、發(fā)、傳遞、復(fù)制、保存直至銷(xiāo)毀環(huán)節(jié)規(guī)范管理，實(shí)行全過(guò)程監(jiān)督登記，確保每一個(gè)環(huán)節(jié)都不出紕漏。 （三）密級(jí)文件、信息、資料的閱讀必須當(dāng)場(chǎng)閱讀，不得擅自變更密級(jí)或不按規(guī)定擅自銷(xiāo)毀、復(fù)制、私存密級(jí)文件、信息、資料。 （四）因工作需要向相關(guān)單位提供資料、信息、數(shù)據(jù)以及會(huì)議內(nèi)容的，需報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。 （五）不泄露因工作需要而接觸到的業(yè)主單位、代建單位、施工單位、及材料、設(shè)備供應(yīng)單位的商業(yè)秘密 （六）建立保密工作責(zé)任制，做到誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)審批誰(shuí)負(fù)責(zé)。一旦發(fā)生泄密事件，要及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，采取應(yīng)急補(bǔ)救措施，把泄密造成的危害控制在最小范圍內(nèi)。 五、 廉政制度（一）遵守職業(yè)道德、遵循執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，做到客觀公正

25、、實(shí)事求是；定期學(xué)習(xí)廉政建設(shè)有關(guān)文件，努力提高思想素質(zhì)水平。（二）保持應(yīng)有的職業(yè)獨(dú)立性，實(shí)行職業(yè)回避制度。 （三）不接受施工單位及材料、設(shè)備供應(yīng)單位的任何酬金、禮品和宴請(qǐng)，如服務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)、信息費(fèi)、中介費(fèi)等。（四）不無(wú)償使用施工單位的交通工具、通信工具和辦公用品。確因造價(jià)咨詢工作需要臨時(shí)使用，據(jù)實(shí)付費(fèi)。（五）不在被造價(jià)咨詢單位報(bào)銷(xiāo)任何因公因私的費(fèi)用。（六）不在施工單位及材料、設(shè)備供應(yīng)單位中任職、兼職、或參股。（七）不介紹他人到施工單位及材料、設(shè)備供應(yīng)單位工作或從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（八）在工作中模范遵章守紀(jì)、各方面表現(xiàn)突出的人，公司將給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)工作中表現(xiàn)不好，違反上述規(guī)定者，公司將根據(jù)有關(guān)管理

26、規(guī)定，視情節(jié)輕重，給予必要的處罰，追究當(dāng)事人和有關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的責(zé)任。附件1 關(guān)于工程結(jié)算審核意見(jiàn)XXX：我公司受貴局委托對(duì)八寶東街道路拓寬DN200水表遷徙工程結(jié)算進(jìn)行審核，在審核過(guò)程中，由于沒(méi)有竣工圖紙，我們未對(duì)工程量做審核，對(duì)結(jié)算中的定額組價(jià)選取及主要材料價(jià)格進(jìn)行了審核，現(xiàn)將審核結(jié)果匯報(bào)如下：一、 審核依據(jù)1江蘇省市政工程計(jì)價(jià)表（2004），建筑工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范（2008）；江蘇省建設(shè)工程費(fèi)用定額表（2009）；2八寶東街道路拓寬DN200水表遷徙工程結(jié)算書(shū)；3當(dāng)期市政工程材料價(jià)格信息。二、 審核的主要情況部分簽證套價(jià)偏高或定額套用有誤，審核時(shí)已調(diào)整。部分費(fèi)率套取重復(fù)，審核時(shí)已調(diào)整。

27、三、 審核結(jié)果本工程結(jié)算送審價(jià)為元，我司審核后結(jié)算初審價(jià)為元，審減元。有限公司年月日附件2 工程結(jié)算審定單建設(shè)單位咨詢類(lèi)型施工單位專 業(yè)工程名稱 序號(hào)單 位 工 程 名 稱合同價(jià)(元)送審價(jià)（元）審定價(jià)（元）核增額（元）核減額（元）核增(減)率(%)123合 計(jì)審定 總 價(jià)金額(大寫(xiě)）備 注建設(shè)單位（章）：施工單位（章）：咨詢企業(yè)（章）：經(jīng) 辦 人 ：經(jīng) 辦 人 ：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人(簽字蓋章) ： 簽發(fā)人： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日附件3 工程跟蹤日志 No.工程名稱建設(shè)單位監(jiān)理單位施工單位跟蹤單位審計(jì)人員日期 附件4 工程款支付申請(qǐng)表工程名稱： 編號(hào)：A4.3 致

28、： 我方本期完成了 的工作，工作量（款）為 元，按施工合同的規(guī)定，本期申請(qǐng)支付該項(xiàng)工程款共（大寫(xiě)） （小寫(xiě)： 元）?，F(xiàn)報(bào)上工程付款申請(qǐng)表及附件，請(qǐng)予以審查并開(kāi)具工程款支付證書(shū)。附件： 1 工程計(jì)量報(bào)審表（A4.1 1 ） 2 工程費(fèi)用索賠報(bào)審表（A4.2 ） 3 計(jì)算方法： 乙方：（蓋章） 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）： 日 期： 工程實(shí)際進(jìn)展： 監(jiān)理單位： （蓋章） 總監(jiān)理工程師： 日 期： 本期付款意見(jiàn)： 審計(jì)單位： （蓋章） 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 日 期： 本期付款意見(jiàn)： 甲方： （蓋章） 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 日 期： 江蘇省建設(shè)廳監(jiān)制附件5 工程計(jì)量報(bào)審表工程名稱： 編號(hào)： 致： （監(jiān)理單位）茲申報(bào) 年 月 日

29、至 年 月 日完成的 合格工程量，請(qǐng)予核查。類(lèi)別： 1合同內(nèi)工程量 2變更工程量 附件： 1計(jì)算書(shū)和說(shuō)明共 頁(yè)。 2變更通知單（ ）。 3設(shè)計(jì)變更等其它變更依據(jù)。承包單位項(xiàng)目經(jīng)理部（章）： 項(xiàng)目經(jīng)理： 日期： 建設(shè)機(jī)構(gòu)簽收人姓名及時(shí)間承包單位簽收人姓名及時(shí)間專業(yè)工程師審查意見(jiàn)： 專業(yè)工程師： 日期： 總監(jiān)理工程師審核意見(jiàn)： 監(jiān)理單位（章）： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 日期： 注：建設(shè)單位一般應(yīng)在自收到本報(bào)審表之日起7日內(nèi)予以計(jì)量。江蘇省建設(shè)廳監(jiān)制附件6 工程形象進(jìn)度價(jià)款審核表 單位：元序號(hào)項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱單位合同工程量合同單價(jià)（送審價(jià)）合同金額送審情況審核情況本期核減本月工程量本月工程款審核單價(jià)本月工程量本月工程款一分部分項(xiàng)費(fèi)合計(jì)二措施項(xiàng)目費(fèi)合計(jì)2.1通用措施費(fèi)項(xiàng)2.2專業(yè)工程措施項(xiàng)目項(xiàng)三其他項(xiàng)目費(fèi)項(xiàng)四規(guī)費(fèi)項(xiàng)目項(xiàng)五稅金項(xiàng)目項(xiàng)六工程總價(jià)項(xiàng)xxx公司xxx年xx月xx日 附件7 意見(jiàn)(回復(fù)）函樣本XXX公司： 貴公司南京分公司于2013年 月承建了我司中合集團(tuán)辦公樓裝修工程，合同價(jià)款為149萬(wàn)元，合同約定竣工時(shí)間為2013年11月30。截止目前，我司已按合同約定支