應(yīng)收款管理制度

1、應(yīng)收款管理制度及規(guī)定公司銷售原則上實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨； 但根據(jù)目前市場(chǎng)情況并且為了更好地拓展公司業(yè) 務(wù)渠道和網(wǎng)絡(luò)及擴(kuò)大公司銷售規(guī)模，在確保資金絕對(duì)安全的基礎(chǔ)上，可申請(qǐng)相應(yīng)應(yīng)收 款額度，現(xiàn)就由此形成的應(yīng)收款相關(guān)管理作出如下規(guī)定：第一項(xiàng)應(yīng)收款審批流程1、銷售人員對(duì)經(jīng)銷商/大客戶進(jìn)行信用調(diào)查，預(yù)估應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)銷售部經(jīng)理審核后報(bào)至 銷售勤處存檔備查。信用審核每年評(píng)審一次，年終考核一次。2、未經(jīng)信用調(diào)查的客戶，銷售人員填寫特殊發(fā)貨申請(qǐng)單，上報(bào)到銷售部經(jīng)理,經(jīng)過審查 后并交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，全部審批完畢后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。3、特殊發(fā)貨申請(qǐng)單作為合同附件隨合同存檔管理， 在應(yīng)收款收回后附回收單據(jù)存檔管

2、理。第二項(xiàng)與應(yīng)收款有關(guān)人員的職責(zé)為更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，明確相關(guān)人員各自的責(zé)任，特對(duì)職責(zé)做出如下規(guī)定：一、銷售人員：1、嚴(yán)格遵守公司的應(yīng)收款管理制度，遵照與客戶達(dá)成的協(xié)議認(rèn)真負(fù)責(zé)的填寫應(yīng)收款 申請(qǐng)單，對(duì)自己的應(yīng)收款業(yè)務(wù)簽字擔(dān)保并承擔(dān)連帶責(zé)任。2、負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手的應(yīng)收款業(yè)務(wù)的對(duì)帳、催款以及貨款回收等事宜。3、對(duì)自己經(jīng)手的每筆應(yīng)收貨款保證有客戶單位有效的應(yīng)收款證明，如若遺失造成公 司應(yīng)收款損失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)。4、原則上貨款都以轉(zhuǎn)賬匯款形式支付.二、銷售部經(jīng)理1、對(duì)各客戶信用等級(jí)，信用額度進(jìn)行審核確定。2、嚴(yán)格按照應(yīng)收款管理制度及規(guī)定對(duì)所有應(yīng)收款合同進(jìn)行審核。3、安排銷售勤對(duì)部門業(yè)務(wù)員的應(yīng)收款實(shí)施全

3、程監(jiān)控和催收。4、對(duì)應(yīng)收款管理制度進(jìn)行審核完善，并根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況對(duì)應(yīng)收款標(biāo) 準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。5、根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況（由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提供），下達(dá)銷售部當(dāng)月回款任務(wù)。、銷售勤1 、建立客戶信用檔案，記錄客戶信用等級(jí)，信用額度等信息并根據(jù)銷售員反饋信息及時(shí)調(diào)整補(bǔ)充信用檔案。2、在每日營(yíng)業(yè)報(bào)表中記錄應(yīng)收款回收情況。3、每周作營(yíng)業(yè)周報(bào)報(bào)于銷售部經(jīng)理與財(cái)務(wù)，在其中對(duì)應(yīng)收款一周情況作匯總分析。4、根據(jù)公司應(yīng)收款管理制度對(duì)銷售人員的應(yīng)收款回收工作進(jìn)行督促催收。應(yīng)收款額超出當(dāng)年累計(jì)銷售額5%的催促銷售人員，超過當(dāng)年累計(jì)銷售額10% 的及時(shí)上報(bào)銷售部經(jīng)理。5、每月與財(cái)務(wù)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行帳目核對(duì)。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理

4、：1 、按合同及開票申請(qǐng)單開具發(fā)票。負(fù)責(zé)所有應(yīng)收款業(yè)務(wù)單位的對(duì)帳，每月提供應(yīng)收款明細(xì)清單， 對(duì)帳目不清的客戶要及時(shí)通知銷售部及各業(yè)務(wù)部門或當(dāng)事銷售人員進(jìn)行對(duì)帳；銷售人員工作交接時(shí)應(yīng)協(xié)助銷售部經(jīng)理及時(shí)對(duì)其帳目進(jìn)行清理。2、公司對(duì)銷售部應(yīng)收賬款設(shè)定警戒線，應(yīng)收款總額超出警戒線財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)該抓緊催促銷售部對(duì)應(yīng)收款的催收，并以工作聯(lián)系單形式將應(yīng)收款狀況發(fā)自銷售部。3、當(dāng)應(yīng)收賬款超過時(shí)，停發(fā)該業(yè)務(wù)員工資，并通知銷售部加緊催款工作。4、制定公司流動(dòng)資金最低限額，低于標(biāo)準(zhǔn)時(shí)及時(shí)通知銷售勤進(jìn)行催款。第三項(xiàng) 應(yīng)收款的回款事項(xiàng)1 、應(yīng)收款業(yè)務(wù)由當(dāng)事銷售人員和銷售部門按合同規(guī)定負(fù)責(zé)收回；2、所有收回的貨款，如果因業(yè)

5、務(wù)員造成遺失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)；3、公司所有回款原則上是轉(zhuǎn)帳匯款。第四項(xiàng) 應(yīng)收款獎(jiǎng)懲細(xì)則為降低公司資金風(fēng)險(xiǎn)， 確保應(yīng)收款正常及時(shí)回籠， 確保公司資金快速高效周轉(zhuǎn)，公司從績(jī)效考核上對(duì)沒有嚴(yán)格公司應(yīng)收款管理制度的當(dāng)事經(jīng)理及業(yè)務(wù)員作出相應(yīng)扣罰，具體規(guī)定如下：一、銷售人員獎(jiǎng)懲：1 、對(duì)直接銷售的客戶，銷售人員對(duì)所負(fù)責(zé)單位如有三個(gè)月以上應(yīng)收款未回的，每月承擔(dān)未回款額的 0.1%利息；并暫扣該業(yè)務(wù)提成，直到該貨款收回或確認(rèn)呆賬死帳后該業(yè)務(wù)提成方計(jì)入銷售員業(yè)績(jī)。如造成應(yīng)收款呆死帳的按照總額的 30%給予處罰。2、銷售人員應(yīng)收賬款總額超過當(dāng)年累計(jì)銷售10%時(shí)，每月承擔(dān)應(yīng)收賬款總額的0.05%利息。3、銷售人

6、員嚴(yán)格遵守公司應(yīng)收款規(guī)章制度，每月應(yīng)收款比例均在5%以的，公司給予該銷售人員全年銷售額的0.1%獎(jiǎng)勵(lì)。4、當(dāng)月銷售員應(yīng)收款比例在 5%以，獎(jiǎng)勵(lì)100元。應(yīng)收款比例超過10%的，罰款100 元。5、銷售部根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況下達(dá)當(dāng)月回款任務(wù)，銷售員完成回款任務(wù)的獎(jiǎng)勵(lì)100元，未完成回款任務(wù)的罰款100元。二、出現(xiàn)呆死帳情況的：如出現(xiàn)應(yīng)收款呆死帳，銷售部應(yīng)該及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，由公司組織專人按照司法程序 追索應(yīng)收款，如若司法部門也無法收回應(yīng)收款的由當(dāng)事銷售人員和銷售經(jīng)理負(fù)全責(zé)。如果因?yàn)楫?dāng)事銷售人員或經(jīng)理惡意造成應(yīng)收款呆死帳的，公司除追究相應(yīng)應(yīng)收款損失外還保留向司法部門起訴的權(quán)利。附：1、特殊發(fā)貨申請(qǐng)單2

7、、客戶信用調(diào)查表3、客戶信用調(diào)查匯總表4、應(yīng)收賬款匯總表5、應(yīng)收賬款催款記錄表6、應(yīng)收款月度考核表特殊發(fā)貨申請(qǐng)單用戶名稱機(jī)床型號(hào)貨款金額已付金額余款應(yīng)收款原因說明：應(yīng)收款回籠計(jì)劃安排:該機(jī)床貨款已與用戶確定按以上時(shí)間支付，請(qǐng)發(fā)貨部門安排發(fā)貨，本人愿意承擔(dān)因此 引起的一切后果。申請(qǐng)人：日期：說明：直接客戶，首次合作的經(jīng)銷商，單批發(fā)貨金額大款未付清的客戶發(fā)貨前必須填 寫申請(qǐng)表客戶信用調(diào)查表公司名稱公司公司地址公司傳真的人住所經(jīng)營(yíng)方式經(jīng)營(yíng)圍公司成立時(shí)間公司注冊(cè)資金公司人數(shù)公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所 I公司規(guī)模業(yè)績(jī)描述（由銷售員填寫）：與我公司交易開始時(shí)間與我公司累計(jì)交易額應(yīng)收款比例現(xiàn)應(yīng)收款額月均應(yīng)收款額不良付款狀況記錄（由銷售勤填寫）：歷史付款信用描述（由銷售勤填寫）財(cái)務(wù)評(píng)估：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字:銷售經(jīng)理審核:銷售經(jīng)理簽字客戶信用調(diào)查匯總表序 號(hào)客戶單位上年度 交易額上年度 應(yīng)收款 額付款 歷史 信用今年交 易額今年應(yīng) 收款額今年信 用額度備注12345678910111213141516171819202122232425262728293031應(yīng)收賬款匯總表客戶名稱合同編 號(hào)機(jī)型/數(shù)量貨款欠款欠款原因回收 時(shí)間銷售員備注合計(jì)登記人：應(yīng)收款催款記錄表催款 日期銷售員客戶名稱應(yīng)收款額0額回款時(shí)間備注應(yīng)收款月度考核表