人力成本分析報告

1、2012年人力成本分析報告（非專業(yè)）一、人力成本構(gòu)成：人力成本主要包括：公司員工工資總額、社會保險費用（公司部分）、住房公積金費用，員工福利費用、新員工介紹費和路費補貼、員工造成的質(zhì)量損失、員工培訓(xùn)費用、和招聘廣告費用等。1、報告期內(nèi)人數(shù)（不含分公司）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人數(shù)表一2、報告期內(nèi)銷售額月份1月2月3月4月5月6月銷售額月份7月8月9月10月11月12月銷售額表二3、員工工資總額月份1月2月3月4月5月6月工資月份7月8月9月10月11月12月工資表二4、社會保險（公司部分）和住房公積金月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月社

2、保*積金表四5、員工介紹費和新員工路費補貼月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月費用表五6、新員工造成的質(zhì)量損失月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月費用表六7、其他費用（公司福利、培訓(xùn)費、勞保費、招聘費廣告費等）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月費用表七備注：公司福利、培訓(xùn)費、勞保費、招聘費、廣告費等由于發(fā)生月份不定，金額較小，因此簡單分攤到各月8、各項人力成本所占比例9、各比例總額所占總成本的比例計算百分比，、分析結(jié)果、提出建議1、人力成本率人力成本率=人力成本總額+銷售額x100%。根據(jù)以上表格數(shù)據(jù)可得出表八：人力成本率總額

3、所占比例工資總額比例81.37%社會保險比例11.56%住房公積金比例4.61%介紹費路費比例0.41%質(zhì)量損失比例0.04%其他費用比例2.0%月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人力成本率30.37%8.53%14.23%12.51%10.34%15.05%12.38%9.60%10.07%10.97%12.14%7.19%表六由表六可知：2012年1月公司人力成本率較高，其原因為銷售額過低，相對人力成本偏低，自2月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造業(yè)人力成本率的正常范圍內(nèi)（10%土3%）,公司正常運營。計算可知，2012年，公司平均人力成本率為12.42%。建議公

4、司13年在正常運營的基礎(chǔ)上，盡量保證人力成本率在正常范圍內(nèi)浮動。2、人均人力成本人均人力成本=人力成本總額+報告期內(nèi)平均人數(shù)。根據(jù)表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人均人力成本1998.482751.363464.773183.053171.29 3011.813134.453053.223201.20 3120.843033.823595.85表七由表七可知：2012年1月公司人均人力成本很低，其原因為總?cè)肆Τ杀据^低，公司在職員工總數(shù)較多；自2月起，公司人均人力成本大幅上升， 達到制造業(yè)目前人均人力成本的正常范圍 （280

5、03500） ,在3000元/月/人上下浮動。 計算可知，2012年， 公司人均人力成本為3060.02,在行業(yè)薪資福利水平中偏低。建議公司2013年在降低人力成本率的同時，提高人均人力成本。3、近三年勞動生產(chǎn)率（1）、2010年、2011年、2012年全員勞動生產(chǎn)率全員勞動生產(chǎn)率=工業(yè)增加值（報告期內(nèi)企業(yè)銷售額）+報告期內(nèi)平均在職人數(shù)，即：人力資源效率。一線勞動生產(chǎn)率=工業(yè)增加值（報告期內(nèi)企業(yè)銷售額）+報告期內(nèi)平均在職一線員工人數(shù)，即一線生產(chǎn)效率。年份2010年2011年2012年銷售額年平均人數(shù)570704642年一線員工平均人數(shù)469522398全員勞動生產(chǎn)率294564.92316508.29322883.72一線勞動生產(chǎn)率358000.01426861.76520832.53表八由表八可知：2010年至2012年，公司規(guī)模在逐步擴大，年平均人數(shù)呈上升趨勢；由于社會宏觀經(jīng)濟因素影響，2012年，公司非一線員工比上年增加62人，一線員工數(shù)量減少124人，導(dǎo)致公司全員勞動生產(chǎn)