健全對(duì)國企經(jīng)營者

1、 健全對(duì)國企經(jīng)營者激勵(lì)約束機(jī)制論綱 279健全對(duì)國企經(jīng)營者激勵(lì)約束機(jī)制論綱搞活國有企業(yè)的要害在體制，目的則在于把“人”的能量最大限度釋放出來。把對(duì)國企經(jīng)營者激勵(lì)約束的研究置于什么地位，是衡量政府把生產(chǎn)力的根本要素、稀缺資源置于什么地位的重要標(biāo)志。 1、要重視國企面臨非國企經(jīng)營人才競爭、挑戰(zhàn)的嚴(yán)峻現(xiàn)實(shí)：鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)已自創(chuàng)業(yè)初從國企挖科技人才，轉(zhuǎn)向規(guī)模擴(kuò)張后開始強(qiáng)化管理向國企挖經(jīng)營人才；“三資”企業(yè)由從國外派人到中國直接管理遇到文化、習(xí)俗諸多困難，也已轉(zhuǎn)向在中國物色自己的“代理人”；國企五十歲以下的經(jīng)營者相當(dāng)一部份人心有隱衷、伺機(jī)而“動(dòng)”，有的已被高薪所誘、翻身“下海”。今后國企迎接市場競爭的“接班人

2、”還是不是優(yōu)秀的經(jīng)營人才？要吸引、留住優(yōu)秀人才，國有企業(yè)必須采取怎樣的“手段”、擁有怎樣的人才競爭機(jī)制？2、加大對(duì)國企經(jīng)營者的激勵(lì)，必須掌握和深刻理解人力資本產(chǎn)權(quán)的理論：人力資本是比物質(zhì)資本收益更高更多的特殊資本，已越來越成為經(jīng)濟(jì)增長的主要源泉，否則無法解釋二戰(zhàn)后許多國家實(shí)物資本貧弱或遭重創(chuàng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展卻異常迅猛的事實(shí)；由于物質(zhì)資本邊際收益率在下降，當(dāng)今現(xiàn)代化國家已出現(xiàn)資本積累的重點(diǎn)從物質(zhì)資本向人力資本轉(zhuǎn)移的明顯趨勢，掌握優(yōu)質(zhì)人力資本的經(jīng)營者地位上升；和物質(zhì)資本相比，人力資本與人同在，不可轉(zhuǎn)讓，個(gè)人所有者控制著資產(chǎn)的使用和付出多少，以智能、技術(shù)等形式存在難以計(jì)量、監(jiān)督；因此，一、應(yīng)該檢討我們過去單

3、純重視物質(zhì)資本的殘缺的資本觀念，資產(chǎn)流失應(yīng)包括人力資產(chǎn)的流失，產(chǎn)權(quán)改革應(yīng)包括人力資本產(chǎn)權(quán)的改革；二、對(duì)不可轉(zhuǎn)讓、難以計(jì)量的人力資本的利用，單靠監(jiān)督、檢查是低效率的，建立以激勵(lì)為主、激勵(lì)和約束并存的利益機(jī)制可能更為有效；三、既然人力資本可以“資本化”，其本身可以帶來利潤和自我增值，那么經(jīng)營者分享部份利潤享有部份股權(quán)、期權(quán)就名正言順了；四、經(jīng)營者的人力資本構(gòu)成要素與一般工人不同，前者包含了才智、技能、信心、經(jīng)驗(yàn)、首創(chuàng)精神、決斷能力、領(lǐng)導(dǎo)能力等獨(dú)有要素，它的“資本收益率”要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于單個(gè)工人。 3、加大對(duì)國企經(jīng)營者激勵(lì)還要注意解決兩個(gè)觀念問題：一、“資本”的收益和成本相統(tǒng)一觀念：非國企的“老板”之所以

4、愿意重金激勵(lì)經(jīng)營者，他們明白“成本”多下才可能“收益”更大的簡單道理；國企“老板”如考慮“成本”大了有社會(huì)反映不敢增加人力資本投入，反而是放棄了促使國有資本收益增大的責(zé)任。二、“身份”的脫鉤和掛鉤相統(tǒng)一觀念：一定要下決心使國企經(jīng)營者與原來地位和收入穩(wěn)定的行政級(jí)別、官員身份脫鉤，改制、轉(zhuǎn)制后新提任的國企經(jīng)營者不再套用行政級(jí)別，同時(shí)其人力資本必然要與才智、風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)規(guī)模和市場績效掛鉤；經(jīng)營者地位的不穩(wěn)定和收入的高于政界官員同時(shí)存在，這是世界通例。 4、研究和加大對(duì)國企經(jīng)營者的激勵(lì)方式。物質(zhì)激勵(lì)：改革以來試行過的承包提成、獎(jiǎng)金分紅和年薪制，因基本上均以完成年度經(jīng)營目標(biāo)為分配標(biāo)準(zhǔn)，普遍存在短期化傾向。

5、根據(jù)各地經(jīng)驗(yàn)，物質(zhì)激勵(lì)可采用組合式激勵(lì)方式，即一方面將年薪制、職務(wù)消費(fèi)的額度及范圍公開化，一方面給予經(jīng)營者一定比例的股權(quán)特別是“期權(quán)”，使激勵(lì)目標(biāo)的設(shè)定從單純年度轉(zhuǎn)變?yōu)榕c年度效績和企業(yè)長遠(yuǎn)利益的掛鉤。企業(yè)家的事業(yè)心需要實(shí)實(shí)在在的資產(chǎn)載體，需要產(chǎn)權(quán)制度的保護(hù)。上海等地試行經(jīng)營者股份每年分紅不能全拿走，一部份變現(xiàn)，一部份用于擴(kuò)大經(jīng)營股份（期股再擴(kuò)大），一部份用于擴(kuò)大經(jīng)營者的風(fēng)險(xiǎn)抵押。這既能使經(jīng)營者推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和壓力不斷增加，職工群眾也較容易接受，這一經(jīng)驗(yàn)值得重視。精神激勵(lì)：。“上級(jí)”領(lǐng)導(dǎo)要深入基層和經(jīng)營者談心，傾聽他們傾訴衷腸，幫助解決企業(yè)和個(gè)人的困難；大力宣揚(yáng)業(yè)績突出、作風(fēng)優(yōu)良的企業(yè)經(jīng)營者

6、，讓全社會(huì)了解和尊重他們的創(chuàng)造性勞動(dòng)，提高他們的社會(huì)知名度和職業(yè)美譽(yù)度；在企業(yè)改制、資產(chǎn)重組中積極實(shí)行優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)向優(yōu)秀經(jīng)營者集中，激發(fā)經(jīng)營者的事業(yè)心和成就感；根據(jù)經(jīng)營者的貢獻(xiàn)大小，給予一定的榮譽(yù)稱號(hào)或社會(huì)職務(wù)；學(xué)習(xí)上海、深圳經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展中的規(guī)模水平、對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的重要程度確定企業(yè)政治待遇；講求領(lǐng)導(dǎo)方法，多體諒國有企業(yè)特別是困難企業(yè)經(jīng)營者的難處（歷史債務(wù)、工人福利、下崗壓力、人身安全等），容忍某些經(jīng)營者在經(jīng)營管理實(shí)踐中形成的“個(gè)性”，少指責(zé)多支持，等等。選任淘汰激勵(lì)：（見25條）。 5、加大激勵(lì)要研究解決的幾個(gè)難點(diǎn)：對(duì)現(xiàn)任經(jīng)營者的歷史功績?cè)谠O(shè)置股權(quán)時(shí)應(yīng)盡可能考慮，增加利益和減損利益人們的心理承

7、受力不同，后者要“老人老辦法”，前者只要措施得當(dāng)，可以“老人新辦法”；當(dāng)然也要考慮到以往業(yè)績是在機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等情況下取得、還有一些卸任領(lǐng)導(dǎo)同事人力資本的投入、經(jīng)營者無形資產(chǎn)目前尚難準(zhǔn)確計(jì)量等因素，防止后遺癥。要研究對(duì)不同功能、規(guī)模及歷史背景國企考核的科學(xué)方法，建議一是簡化現(xiàn)在多達(dá)十七、八個(gè)的考核指標(biāo)，突出資產(chǎn)增值、社會(huì)義務(wù)、企業(yè)規(guī)模等幾個(gè)要害指標(biāo)；二是對(duì)公共國企和一般國企要在社會(huì)服務(wù)、財(cái)務(wù)回報(bào)上有不同側(cè)重的要求；三是應(yīng)增加特色指標(biāo)，如考核企業(yè)在全國同行業(yè)中所處位次的變化更具可比性和說服力，考察和獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)在改制、重組中的突出成績有利推動(dòng)經(jīng)營者的大膽改革。要建立經(jīng)營者人才市場和資質(zhì)評(píng)估機(jī)構(gòu)，資質(zhì)

8、評(píng)估就是引用國外先進(jìn)的人才測評(píng)方法，真實(shí)測評(píng)經(jīng)營者的工作業(yè)績和素質(zhì)潛能，給定“身價(jià)”，就像月薪洗碗工三、四百廚師三、四千人們沒意見，是因?yàn)樾哪恐杏袀€(gè)“身價(jià)”評(píng)估 ；經(jīng)營者收入多少只有用科學(xué)的評(píng)估鑒定來說明，才能轉(zhuǎn)變?nèi)藗兊膫鹘y(tǒng)觀念；上海、深圳、成都甚至唐山等城市都已建立了經(jīng)營者人才市場和資質(zhì)評(píng)估中心，說明這項(xiàng)工作不是高不可攀，我市不應(yīng)再等了。 6、研究和加大對(duì)國企經(jīng)營者約束監(jiān)督。改革以來，國企改革基本上是沿著放權(quán)讓利的思路進(jìn)行的。在強(qiáng)調(diào)擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)、調(diào)整三方利益關(guān)系的同時(shí)，并沒有解決政資不分導(dǎo)致的軟預(yù)算約束和經(jīng)營者普遍的短期化行為。各地的改革實(shí)踐證明，國企改革必須按照現(xiàn)代公司制度的基本規(guī)范，重

9、新構(gòu)造政府對(duì)國有企業(yè)經(jīng)營者監(jiān)督約束的新機(jī)制。除少數(shù)產(chǎn)業(yè)部門外，將國有的一般企業(yè)和部份公共企業(yè)逐步改造成股權(quán)多元化公司，讓相對(duì)虛位的國有資本所有者和直接到位的其他資本所有者捆在一起，在客觀上構(gòu)成公司內(nèi)部相互制約的不同利益主體，以借助其他持股者的利益趨動(dòng)形成有力的監(jiān)督制衡機(jī)制，消除獨(dú)資公司的庇護(hù)關(guān)系并降低政府的監(jiān)督成本。各地已多元化改制的國企老總，普遍反映比過去壓力大，開會(huì)心里“緊張”。強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)職能：建立健全以體外監(jiān)事為主的企業(yè)監(jiān)事會(huì)，賦予監(jiān)事會(huì)查閱賬目、技術(shù)咨詢、委托審計(jì)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)，定期開會(huì)，配備一定數(shù)量專職監(jiān)事員，加強(qiáng)對(duì)其工作業(yè)績考核。改進(jìn)財(cái)務(wù)監(jiān)督方式：經(jīng)營公司（或未授權(quán)的主管局）向企業(yè)派

10、出財(cái)務(wù)總監(jiān)，總監(jiān)進(jìn)入企業(yè)決策層參與審核財(cái)務(wù)報(bào)表、擬定年度預(yù)決算及利潤分配方案等；實(shí)行大額資金運(yùn)作總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)“聯(lián)簽制度”；總監(jiān)工資、獎(jiǎng)金等由經(jīng)營公司（或主管局）發(fā)放；企業(yè)財(cái)務(wù)主管要改總經(jīng)理決定為董事會(huì)聘任；沒有改制的企業(yè)則實(shí)行財(cái)務(wù)主管“下管一級(jí)”，由經(jīng)營公司或所屬企業(yè)提名，經(jīng)營公司任命，工資在經(jīng)營公司發(fā)放。建立產(chǎn)權(quán)代表報(bào)告制度：經(jīng)營公司向企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表后，產(chǎn)權(quán)代表對(duì)企業(yè)重大產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、一定數(shù)額以上投資及貸款擔(dān)保、分配方案等，及時(shí)向授權(quán)經(jīng)營公司報(bào)告。建立項(xiàng)目投資審議監(jiān)管制度：對(duì)重大投資項(xiàng)目實(shí)行由公司董事、監(jiān)事、技術(shù)人員、職能部門和公司外專家顧問組成的投資項(xiàng)目會(huì)審；會(huì)審?fù)ㄟ^依額度大小分別由董事

11、會(huì)或總經(jīng)理決策。強(qiáng)化對(duì)所屬企業(yè)的審計(jì)監(jiān)督：審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員由授權(quán)經(jīng)營公司指派，實(shí)行年度定期經(jīng)營業(yè)績和責(zé)任審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)審計(jì)、重大事項(xiàng)經(jīng)濟(jì)審計(jì)。 7、建立管資產(chǎn)與管人相結(jié)合、競爭上崗、擇優(yōu)錄用的經(jīng)營者選任淘汰機(jī)制，是決定前述多項(xiàng)激勵(lì)、約束措施能否充分有效的制度基礎(chǔ)。關(guān)鍵是切實(shí)實(shí)施誰出資、誰派人，誰控股、誰管理的原則，建立以產(chǎn)權(quán)為依托的國企經(jīng)營者管理體系。黨管干部的原則不能變，方法一定要變；應(yīng)明確市委組織部一是要直接管好控股集團(tuán)和大型企業(yè)集團(tuán)的黨委書記、董事長和監(jiān)事長，二是要重點(diǎn)管好其他經(jīng)營者的用人標(biāo)準(zhǔn)、程序、教育培養(yǎng)和監(jiān)督；經(jīng)委、授權(quán)經(jīng)營公司的組織部門也應(yīng)按照“干部下管一級(jí)”、“管資產(chǎn)與管人相結(jié)合”的原則，調(diào)整對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的管理權(quán)限，把授權(quán)經(jīng)營公司所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的管理權(quán)限下放給經(jīng)營公司，把“兩個(gè)提名權(quán)”總經(jīng)理的提名權(quán)交給董事會(huì)、副總經(jīng)理的提名權(quán)交給總經(jīng)理，董事長一