三季度財政預(yù)算執(zhí)行情況

1、第 10 期 道外區(qū)財政局預(yù)算科 2008年10月13日三季度財政預(yù)算執(zhí)行情況三季度全區(qū)財政總收入完成107,171萬元，為年預(yù)算的85.8%，比上年同期增長37.3%，其中:上劃中央收入完成43,175萬元，為年預(yù)算的100.5%，比上年同期增長42.3%;上劃市收入完成30,689萬元，為年預(yù)算的78.8%，比上年同期增長35.7%；區(qū)級財政一般預(yù)算收入完成33,307萬元，為年預(yù)算的77.4%，比上年同期增長32.7%。全區(qū)財政總支出完成64,000萬元，為年預(yù)算的72.7%，比上年同期增長15%，其中：區(qū)級財政一般預(yù)算支出完成61,948萬元，為年預(yù)算的71.2%，比上年同期增長13%

2、。主要財政收入項目完成情況：一、按照財政收入級次分析1、全口徑各級次財政收入比上年同期均實現(xiàn)增長從收入增幅情況看：全口徑財政各級次收入比上年同期實現(xiàn)較大幅度增長，收入增幅均超過30%；從收入進度情況看：上劃中央級財政收入已超前完成全年財政預(yù)算任務(wù)。三季度，全區(qū)上劃中央收入完成43,175萬元，為年預(yù)算的100.5%，超過全年預(yù)算收入平均進度25.5個百分點，比上年同期增長42.3%，占全區(qū)財政總收入的40.3%;上劃市收入完成30,689萬元，為年預(yù)算的78.8%，超過全年預(yù)算收入平均進度3.8個百分點，比上年同期增長35.7%，占全區(qū)財政總收入的28.6%；區(qū)級財政一般預(yù)算收入完成33,30

3、7萬元，為年預(yù)算的77.4%，超過全年預(yù)算收入平均進度2.4個百分點，比上年同期增長32.7%，占全區(qū)財政總收入的31.1%。2、區(qū)級財政一般預(yù)算收入比上年同期實現(xiàn)持續(xù)增長三季度，區(qū)級財政一般預(yù)算收入完成33,307萬元，為年預(yù)算的77.4%，比上年同期增長32.7%。從完成年度預(yù)算情況看：全區(qū)財政一般預(yù)算收入呈現(xiàn)穩(wěn)定增長的態(tài)勢，但前三個月均未達到全年預(yù)算收入平均進度。從同比增幅情況看：六至九月份區(qū)級財政一般預(yù)算收入增幅呈現(xiàn)穩(wěn)定增長，且增幅均超過25%。二、按照財政收入結(jié)構(gòu)分析三季度區(qū)級財政一般預(yù)算收入中，國稅部門組織收入4,616萬元，為年預(yù)算的89.1%，比上年同期增長32.5%，占區(qū)級財

4、政一般預(yù)算收入的13.9%；地稅部門組織收入23,631萬元，為年預(yù)算的71.5%，比上年同期增長27.1%，占區(qū)級財政一般預(yù)算收入的70.9%；財政部門組織收入5,060萬元（含外部收入），為年預(yù)算的105.2%，比上年同期增長67.3%，占區(qū)級財政一般預(yù)算收入的15.2%。三、按照全市八區(qū)財政一般預(yù)算收入完成情況分析三季度，區(qū)級財政一般預(yù)算收入完成33,307萬元，位居全市八區(qū)第六位，為年預(yù)算的77.4%，超過全年預(yù)算收入平均進度2.4個百分點，位居全市八區(qū)第七位。區(qū)級財政一般預(yù)算收入比上年同期增長32.7%，位居全市八區(qū)第三位，超過全市八區(qū)財政一般預(yù)算收入平均增幅8.1個百分點。 四、按

5、照稅種收入分析三季度區(qū)級稅收收入完成31,055萬元，為年預(yù)算的76.2%，超過全年預(yù)算收入平均進度1.2個百分點，比上年同期增長31.4%。從各稅種比上年同期增幅情況看：三季度區(qū)級財政一般預(yù)算收入中，除房產(chǎn)稅、印花稅和耕地占用稅收入增幅比上年同期下降外，其他各稅種均實現(xiàn)增長；特別是共享稅種增幅均超過20%，有力的保障了上劃收入的完成，其中：企業(yè)所得稅收入同比增幅較高，比上年同期增長78.9%，拉動區(qū)級稅收收入增幅整體上升。從各稅種完成年度預(yù)算情況看：三季度區(qū)級財政一般預(yù)算收入中，除營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅和耕地占用稅外其他各稅種收入均達到全年預(yù)算收入平均進度，其中：增值稅、企業(yè)所得稅等五個稅種

6、均超前完成全年預(yù)算收入任務(wù)有力的拉動了全區(qū)稅收收入的穩(wěn)定增長。 1、增值稅收入完成3,960萬元，為年預(yù)算的100.3%，比上年同期增長32.7%。其中：股份制企業(yè)增值稅收入完成1,814萬元，占增值稅總收入的45.8%，比上年同期增長28.7%；港澳臺和外商投資企業(yè)增值稅收入完成299萬元，占增值稅總收入的7.6%，比上年同期增收106萬元；私營企業(yè)增值稅收入完成641萬元，占增值稅總收入的16.2%，比上年同期增長17.6%；其他增值稅收入完成560萬元，占增值稅總收入的14.1%，比上年同期增長19.9%。2、企業(yè)所得稅收入完成2,963萬元，為年預(yù)算的102.2%，比上年同期增長78.

7、9%。同比實現(xiàn)增長的主要原因：一是年初以來股份制企業(yè)經(jīng)濟效益不斷提升上繳稅收較多，截至九月末共上繳稅收2236萬元，占企業(yè)所得稅總收入的75.5%，比上年同期增收996萬元；二是港澳臺和外商投資企業(yè)所得稅完成342萬元，占企業(yè)所得稅總收入的11.5%，比上年同期增收229萬元。3、個人所得稅收入完成1,576萬元，為年預(yù)算的95.5%，比上年同期增長34.9%。主要原因是工資標準提高和稅務(wù)部門加強征管、積極落實年所得12萬元個人所得稅申報管理制度等因素的共同作用。4、城鎮(zhèn)土地使用稅收入完成4,503萬元，為年預(yù)算的160.8%，比上年同期增長169.3%。增幅較高的主要原因是按照黑龍江省財政廳

8、、省地稅局關(guān)于貫徹落實<黑龍江省城鎮(zhèn)土地使用稅實施辦法>的通知（黑財稅200716號）要求，從2007年四季度開始，執(zhí)行城鎮(zhèn)土地使用稅單位稅額標準提高政策，增加了本期收入。五、財政部門組織的非稅收入完成情況三季度非稅收入完成2,252萬元，為年預(yù)算的99.6%，超過全年預(yù)算收入平均進度24.6個百分點，比上年同期增長53.1%。1、行政性收費收入完成1,015萬元，為年預(yù)算的101.5%，比上年同期增長55.7%。同比增長的主要原因是今年法院受理各類案件增加實現(xiàn)訴訟費收入較多，截至九月末共上繳收入720萬元，比上年同期增加收入320萬元。2、罰沒收入完成1,132萬元，為年預(yù)算的9

9、4.3%，比上年同期增長44.8%。實現(xiàn)增收的主要原因是年初以來檢察院辦理的各項案件增加實現(xiàn)收入較多，截至九月末實現(xiàn)罰沒收入239萬元，比上年同期增長29.9%。3、國有資產(chǎn)有償使用收入完成105萬元，占年預(yù)算的175%，比上年同期增長183.8%。增幅較高的主要原因：一方面是國庫實行零余額賬戶改革將財政資金結(jié)余在國庫增加了利息收入；另一方面是中央銀行逐步調(diào)高銀行存款利率實現(xiàn)增收。 主要財政支出項目完成情況：三季度，全區(qū)財政總支出完成64,000萬元，為年預(yù)算的72.7%，比上年同期增長15%，其中：區(qū)級財政一般預(yù)算支出完成61,948萬元，為年預(yù)算的71.2%，比上年同期增長13%。一至九月

10、份，全區(qū)工資性支出完成44,166萬元，占全區(qū)財政一般預(yù)算支出的71.3%，其中包含補發(fā)全區(qū)人員2008年度津貼補貼支出3,200萬元。1、一般公共服務(wù)支出完成10,160萬元，為年預(yù)算的72.4%，比上年同期增長6.9%。2、公共安全支出完成7,649萬元，為年預(yù)算的68.8%，比上年同期增長20.3%。增支的主要原因是為保障公安局公用經(jīng)費支出達到人均1.5萬元的標準加大了財政投入。3、教育支出完成24,800萬元，為年預(yù)算的75.5%，比上年同期增長15.6%。支出中包含市下農(nóng)村義務(wù)教育等專項資金337萬元。4、文化體育與傳媒支出完成355萬元，為年預(yù)算的71%，比上年同期增長35.5%。5、社會保障和就業(yè)支出完成3,006萬元，為年預(yù)算的91.1%，比上年同期增長4.8%。6、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成3,457萬元，為年預(yù)算的62.8%，比上年同期增長16.2%。7、環(huán)境保護支出完成22萬元，比上年同期下降67.6%。自2008年1月開始區(qū)環(huán)保局上劃市財政統(tǒng)一管理。8、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成8,482萬元，為年預(yù)算的67.9%，比上年同期增長8.6%。9、農(nóng)林水事務(wù)支出完成1,895萬元，為年預(yù)算的73.4%，比上年同期增長100.5%。增長的主要原因是支出中包含上年結(jié)轉(zhuǎn)的市下松花江防洪工程專項資金1,000萬元。10、工