非法吸收公眾存款罪

1、.非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪一、基本概念非法吸收公眾存款罪是指行為主體非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪的主體是自然人或者單位。主觀方面通說認為是故意。本罪侵害的客體是國家有關(guān)金融監(jiān)管秩序?？陀^方面表現(xiàn)為違反國家金融監(jiān)管法規(guī)，吸收公眾存款或者以其他變相的方式吸收公眾存款的行為。二、需要注意的幾個問題（一）非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列4個條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認定為非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款：（1）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；

2、（2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；（3）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；（4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。（二）不屬于或者可以免于處罰的情形1、向單位或個人吸取資金，缺乏最高人民法院有關(guān)司法解釋所規(guī)定的非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款4個條件其中之一的，不能認定為非法吸收公眾存款罪。北京市東城區(qū)“黃某非法吸收公眾存款案”就是缺乏本罪構(gòu)成條件而無罪的案例。從黃某吸取存款的整個過程來看，其并沒有通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社

3、會公開宣傳，只是為了解決企業(yè)資金緊張的困境，采取支付高額利息的方式吸收存款。借款對象僅限于向陳某、郝某、北京迪貝特公司、北京園林服務(wù)咨詢公司等少數(shù)個人和單位，范圍具有明顯的特定性，并不屬于向社會不特定對象吸收存款資金。當(dāng)事人黃某被一審人民法院宣告無罪，人民檢察院撤回抗訴結(jié)案。企業(yè)融資經(jīng)過人民銀行等有關(guān)部門批準，方式及規(guī)模等也沒有超出批準范圍的，應(yīng)當(dāng)認定為合法的融資行為。2、其他可以免除刑事處罰或不作為犯罪處理的情形。雖然實施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款行為，如果單位或個人吸收資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，并且能夠及時歸還所吸收存款的，對當(dāng)事人可以免除刑事處罰；非法吸收公眾存款或者變相吸收

4、公眾存款情節(jié)輕微的，不作為犯罪處理。三、容易混淆的主要罪名（一）非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪由于這兩種罪都屬于非法集資刑事案件，在某些吸收手段及吸收資金對象等方面存在一定的相似性，比如都沒有經(jīng)過國家有關(guān)部門批準，承諾給付利息或回報遠遠高于銀行同期利率等等，在一定程度上容易造成這兩罪混淆。1、區(qū)別這兩種罪的關(guān)鍵在于是否以違法占有公眾存款為目的。以非法占有為目的是集資詐騙罪的本質(zhì)特征之一，非法吸收公眾存款罪則不需要具備這一特征。非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，并且具有私自占有集資款行為的，即使看似沒有使用而實質(zhì)卻采用詐騙方法非法集資的，也應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪論處。根據(jù)2001年1月21日全國法院

5、金融犯罪案件工作座談會紀要有關(guān)精神，對于以非法占有為目的而非法集資或在非法集資過程中產(chǎn)生非法占有他人資金故意的，均構(gòu)成集資詐騙罪。如果非法集資時使用了詐騙方法，私自占有公眾集資款，并且數(shù)額達到較大以上的，則應(yīng)當(dāng)構(gòu)成集資詐騙罪。2、這兩種罪所要求的吸納存款對象有所不同。非法吸收公眾存款罪所要求的存款對象是向社會公眾即社會不特定對象，所謂不特定對象一般是指是指不確定、不熟悉的存款人；未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。而集資詐騙罪對吸收資金的對象沒有特別要求，無論是向不特定的社會公眾還是特定親朋好友吸收資金的，只要符合以非法占有為目的，使用

6、了詐騙方法非法集資，并且數(shù)額較大的，就應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪的論處。3、使用詐騙方法是集資詐騙罪的必須構(gòu)成要件，如果沒有使用這一方法，不能構(gòu)成集資詐騙罪。而非法吸收公眾存款罪則對是否使用了詐騙手段不作具體要求，即無論行為主體是否使用了這一手段，沒有非法占有集資款的故意，符合非法吸收公眾存款罪構(gòu)成要件的，就應(yīng)當(dāng)以該罪論處。如新型非法吸收公眾存款案多以“境外知名公司的投資項目為幌子出售虛假金融產(chǎn)品，利用民眾對金融行業(yè)的模糊認識進行虛假投資宣傳”，這類非法集資案雖然使用了虛構(gòu)事實隱瞞真相等詐騙方法，并不影響對非法吸收公眾存款罪的定性。（二）非法吸收公眾存款罪與非法經(jīng)營罪這兩種罪所侵害的客體不同，前者所侵害

7、的是國家金融監(jiān)管秩序，而后者侵害的是國家對市場經(jīng)濟的監(jiān)管秩序?？陀^方面表現(xiàn)也不同，前者表現(xiàn)為違反國家有關(guān)金融管理法規(guī)吸收公眾存款，或者以其他變相的方式吸收公眾存款的行為，而后者則表現(xiàn)為違法國家規(guī)定，故意從事非法經(jīng)營活動，擾亂市場秩序的行為。非法吸收公眾存款罪和非法經(jīng)營罪之間存在一定的競合關(guān)系，主要體現(xiàn)在未經(jīng)批準非法從事銀行業(yè)務(wù)。如果具備最高人民法院規(guī)定的非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的具體行為，并且達到法律規(guī)定追訴標準的，一般應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪定罪處罰；雖然具有吸收資金的情形，但不具備上述具體標準，卻符合非法經(jīng)營罪條件的，一般應(yīng)當(dāng)以非法經(jīng)營罪定罪處罰。比如湖北省武漢市“李某非法經(jīng)營案

8、”，被告人李某沒有經(jīng)過國家有關(guān)部門批準，非法吸納客戶的資金從事黃金期貨、外匯買賣等金融活動，雖然非法吸納客戶資金高達100余萬元，并不符合非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的具體行為，被人民法院以非法經(jīng)營罪判處有期徒刑2年9個月，并處罰金33萬元。四、處罰非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金；具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（1）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的；（2）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位

9、非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的；（3）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的；（4）造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。造成而惡劣社會影響或者其他嚴重后果是一個彈性概念，國家有關(guān)部門并沒有做出相應(yīng)具體的規(guī)定。一般情況下，根據(jù)當(dāng)事人行為引起廣大社會群眾不滿的范圍和程度，是否導(dǎo)致一定規(guī)模的群眾上訪、游行、聚集、罷工等群體性事件；或引發(fā)有關(guān)媒體的廣泛報道及關(guān)注度；或嚴重背離黨和國家有關(guān)政策，出現(xiàn)嚴重危害社會的和諧穩(wěn)定等情形來認定。數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；具有下列情形之一的，屬于數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)：（1）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬元以上的；（2）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的；（3）個人非法吸