ERP工程師職業(yè)能力認(rèn)證教材

1、 . . . （實(shí)操能力部分）ERP工程師職業(yè)能力認(rèn)證教程目 錄（ERP基本操作方法部分）第一章ERP財(cái)務(wù)管理第一節(jié)總帳03/05第二節(jié)報(bào)表06/08第三節(jié)薪資09/11第四節(jié)固定資產(chǎn)11/14第五節(jié)應(yīng)收應(yīng)付14/17第二章ERP供應(yīng)鏈管理第一節(jié)銷(xiāo)售18/21第二節(jié)采購(gòu)22/24第三節(jié)庫(kù)存25/27第四節(jié)存貨核算28/31第一章 ERP財(cái)務(wù)管理第一節(jié) 總帳總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用建立的會(huì)計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、對(duì)賬以與結(jié)賬工作，輸出各種總分類(lèi)賬、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬表。為了保證系統(tǒng)運(yùn)行安全、有序，需要對(duì)用戶(hù)的權(quán)限進(jìn)行管理。用戶(hù)只有授予了權(quán)限之后才能進(jìn)行相應(yīng)的操作。系統(tǒng)

2、提供三個(gè)層次的權(quán)限管理：功能權(quán)限管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理和金額權(quán)限管理。系統(tǒng)啟用后首先應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，結(jié)合系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置的要求進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置，包括部門(mén)、人員、供應(yīng)商、客戶(hù)、存貨、外幣、會(huì)計(jì)科目和憑證類(lèi)別等。會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象具體容進(jìn)行分類(lèi)核算的目錄，是填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)科目編碼的長(zhǎng)度與每級(jí)位數(shù)要符合編碼規(guī)則。可以對(duì)會(huì)計(jì)科目的屬性進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置，如設(shè)置是否為數(shù)量金額輔助核算、是否為往來(lái)業(yè)務(wù)核算，是否為外幣核算項(xiàng)目、是否進(jìn)行期末調(diào)匯、是否設(shè)置科目預(yù)警等等。在首次啟動(dòng)總賬系統(tǒng)時(shí)，需要確定反應(yīng)總賬系統(tǒng)核算要求的各種參數(shù)，包括憑證參數(shù)設(shè)置、權(quán)限參數(shù)設(shè)置、賬簿參

3、數(shù)設(shè)置、憑證打印參數(shù)設(shè)置和預(yù)算控制參數(shù)設(shè)置等。某ERP系統(tǒng)總賬子系統(tǒng)可以以在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)賬，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項(xiàng)目,就不能再設(shè)明細(xì)科目；一個(gè)科目下可掛多個(gè)核算項(xiàng)目，這些核算項(xiàng)目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項(xiàng)目下不能再掛核算項(xiàng)目。設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時(shí)，必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處

4、添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯(cuò)誤信息，在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時(shí)須選擇計(jì)量單位組和缺省單位。在初始余額錄入過(guò)程中錄入外幣科目金額時(shí)，要注意在幣別列表中切換選擇相應(yīng)幣別；錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“”進(jìn)入特定界面輸入；錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會(huì)彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看所有幣別科目的初始數(shù)據(jù)，不能進(jìn)行錄入、修改等操作。錄入記賬憑證時(shí)要求憑證號(hào)、序號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)編排，用戶(hù)不需自己編號(hào)；錄入憑證日期時(shí)點(diǎn)擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入

5、。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會(huì)計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過(guò)賬時(shí)，只處理本期的記賬憑證。為提高錄入憑證的效率，可以在“賬套選項(xiàng)”中選擇系統(tǒng)參數(shù)如憑證錄入時(shí)自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)、憑證保存后立即新增等選項(xiàng)。在憑證處理時(shí)會(huì)計(jì)科目必須是最明細(xì)級(jí)科目，此時(shí)也可以對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行新增或修改。憑證摘要必須錄入，有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項(xiàng)”中的自動(dòng)攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)復(fù)制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)下，雙擊鍵盤(pán)右邊“DEL”的按鍵，也可以快速?gòu)?fù)制上條分錄摘要。輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會(huì)計(jì)科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助

6、記碼；c.如在“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來(lái)選。按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負(fù)號(hào)可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動(dòng)找平；ESC鍵可刪除分錄整筆金額。如果會(huì)計(jì)科目設(shè)了按核算項(xiàng)目核算的，需將所有核算項(xiàng)目容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保存憑證?？梢栽凇皶?huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”中進(jìn)行憑證查詢(xún)，此時(shí)可以新增、復(fù)制、粘貼、修改、刪除和打印憑證。憑證修改必須要有相應(yīng)權(quán)限的人進(jìn)行，要修改已審核已過(guò)賬的憑證，要遵循反過(guò)賬反審核修改的步驟。查詢(xún)賬簿是會(huì)計(jì)日常工作中另一個(gè)重要容，會(huì)計(jì)人員可以通過(guò)系

7、統(tǒng)查詢(xún)總分類(lèi)賬、日?qǐng)?bào)表、多欄賬等各種報(bào)表。有些賬表如多欄賬等在使用前應(yīng)先設(shè)計(jì)格式。月末處理是指在將本月所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬后所要做的工作，主要包括計(jì)提、分?jǐn)偂?duì)賬和結(jié)賬。可以使用系統(tǒng)提供的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義功能設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的各種信息，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬時(shí)，涉與科目必須已過(guò)賬。每月月底都需要進(jìn)行結(jié)賬處理，結(jié)賬實(shí)際上就是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。設(shè)置為“期末調(diào)匯”的科目需進(jìn)行期末調(diào)匯，相應(yīng)幣別的期末匯率自動(dòng)進(jìn)行修改。結(jié)賬只能每月由有結(jié)賬權(quán)的人進(jìn)行一次，若由于非法操作等原因造成數(shù)據(jù)被破壞的情況可以進(jìn)行反結(jié)賬，但此操作只能由賬套主管進(jìn)行。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 核算項(xiàng)目的作用與

8、設(shè)置2、 憑證錄入的注意事項(xiàng)3、 會(huì)計(jì)科目的屬性設(shè)置4、 各種賬表的功能5、 期末處理第二節(jié) 報(bào)表報(bào)表系統(tǒng)是ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中的一個(gè)子系統(tǒng)，它為企業(yè)部各管理部門(mén)與外部相關(guān)部門(mén)提供綜合反映企業(yè)一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量信息的財(cái)務(wù)報(bào)告與各類(lèi)報(bào)表。某ERP系統(tǒng)的報(bào)表管理子系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)文件管理、格式管理、數(shù)據(jù)處理、圖表功能、打印功能等。報(bào)表編輯狀態(tài)有兩種，即格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。格式狀態(tài)主要用于報(bào)表格式設(shè)計(jì)，在格式狀態(tài)下所做的操作對(duì)本報(bào)表所有表頁(yè)都發(fā)生作用。在該狀態(tài)下，只能看到報(bào)表格式，報(bào)表數(shù)據(jù)全部被隱藏，不能進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入、計(jì)算等操作，在此狀態(tài)下定義報(bào)表的格式，如表尺寸、行列寬、單元屬性、

9、組合單元、設(shè)置公式、關(guān)鍵字設(shè)置等。數(shù)據(jù)狀態(tài)主要用于報(bào)表數(shù)據(jù)處理，通過(guò)取數(shù)公式取出總賬數(shù)據(jù)，在該狀態(tài)下用于管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，如輸入、審核數(shù)據(jù)，增加或刪除表頁(yè)，舍位平衡，匯總，合并報(bào)表等功能，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報(bào)表的格式。格式、數(shù)據(jù)狀態(tài)可以通過(guò)點(diǎn)擊窗口左下角格式與數(shù)據(jù)切換按鈕或編輯菜單>格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)以與快捷鍵Ctrl+D進(jìn)行相互轉(zhuǎn)換。報(bào)表中的單元指由行列交錯(cuò)而確定的空格，它是組成報(bào)表的最小單位，表示方法為該單元格所在的列名加上該單元格所在的行名，行名用1-9999表示，共9999行，列名用A-IU表示，共255列。當(dāng)插入新的一列或一行后，其后面的編號(hào)自動(dòng)順延。一個(gè)單元中最多可輸入63個(gè)字符

10、或31個(gè)漢字，單元有3種類(lèi)型、2種屬性。單元類(lèi)型包括數(shù)值單元、字符單元和表樣單元。數(shù)值單元輸入必須是數(shù)字，可以直接輸入也可以由單元中的單元公式運(yùn)算生成，建立一個(gè)新表時(shí)，所有單元的類(lèi)型默認(rèn)為數(shù)值型。單元公式可以在格式設(shè)計(jì)狀態(tài)下，選中區(qū)域，按“=”調(diào)出定義單元公式的對(duì)話(huà)框，公式的作用是從賬簿、憑證、本表或其他報(bào)表等處調(diào)用運(yùn)算所需要的數(shù)據(jù)并填入相應(yīng)的報(bào)表單元中。當(dāng)需要取確定頁(yè)號(hào)表頁(yè)的數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)用<目標(biāo)區(qū)域>=<數(shù)據(jù)源區(qū)域><頁(yè)號(hào)>格式讀取，如B2=C51表示當(dāng)前頁(yè)B2單元區(qū)當(dāng)前表第一頁(yè)C5單元的值,當(dāng)需要取其他報(bào)表確定表頁(yè)數(shù)據(jù)時(shí)格式為<目標(biāo)區(qū)域>=“&

11、lt;報(bào)表名.rep>”-><數(shù)據(jù)源區(qū)域><頁(yè)號(hào)>。除單元公式外，報(bào)表公式還包括審核公式和舍位平衡公式等，前者用以檢驗(yàn)報(bào)表編制的結(jié)果是否正確，要驗(yàn)證審核公式輸入正確與否，只能用實(shí)例驗(yàn)證，后者用于對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)舍位與重新調(diào)整報(bào)表舍位之后的平衡關(guān)系。字符單元輸入可以是漢字、字母、數(shù)字與各種鍵盤(pán)可輸入的符號(hào)組成的一串字符。表樣單元是報(bào)表的格式，表樣單元在格式狀態(tài)下可輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下只能顯示而無(wú)法修改。單元屬性包括單元風(fēng)格指的是單元容的字體、字號(hào)、字型、對(duì)齊方式、顏色圖案等設(shè)置，單元屬性指單元的單元類(lèi)型、數(shù)字格式和邊框線(xiàn)等設(shè)置。組合單元指由相鄰的兩個(gè)或多個(gè)單元組

12、成，這些單元必須是同一種單元類(lèi)型，報(bào)表在處理報(bào)表表示將組合單元視為一個(gè)單元，組合時(shí)可以為按行、按列或整體組合，可表示為”B5:E5”。表頁(yè) “數(shù)據(jù)狀態(tài)下可增加或刪除，每表頁(yè)的數(shù)據(jù)可以不一樣。表頁(yè)在報(bào)表中的序號(hào)在表頁(yè)的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱(chēng)為“頁(yè)標(biāo)”。關(guān)鍵字：關(guān)鍵字是一些特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁(yè)，用于區(qū)別并選擇表頁(yè)，用于在大量表頁(yè)中快速選擇表頁(yè)，以與以此為依據(jù)從總賬中進(jìn)行取數(shù)。關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下設(shè)置，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，既可以是字符型也可以是數(shù)值型，可以包括：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、單位編碼、部門(mén)、年、季、月、日以與自定義關(guān)鍵字，可以通過(guò)輸入“-”號(hào)使關(guān)鍵字向左偏移。報(bào)表可以通過(guò)對(duì)格式加鎖進(jìn)行加密。

13、圖表功能用以將報(bào)表文件中的數(shù)據(jù)以圖形的形式進(jìn)行表示。采用“圖文混排”，可以很方便地進(jìn)行圖形數(shù)據(jù)組織，制作各種分析圖表并打打印輸出。當(dāng)我們第一次使用報(bào)表時(shí)，我們需要對(duì)報(bào)表的格式進(jìn)行定義，比如說(shuō)直接調(diào)用模版、自定義報(bào)表、定義取數(shù)公式等。以后我們只需要在每個(gè)月或每個(gè)想出報(bào)表的時(shí)間，追加一新的表頁(yè)，然后在新表頁(yè)中錄入關(guān)鍵字，進(jìn)行表頁(yè)計(jì)算，將得出的表格進(jìn)行打印輸出、保存就可以了。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 報(bào)表系統(tǒng)的功能2、 報(bào)表的兩種編輯狀態(tài)、相互間的切換與在各種狀態(tài)下能夠完成的工作。3、 單元的類(lèi)型和特點(diǎn)以與單元的屬性4、 單元公式*5、 組合單元的表示6、 關(guān)鍵字的定義和作用第三節(jié) 薪資薪資管理系統(tǒng)與企業(yè)應(yīng)用

14、平臺(tái)共享基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。企業(yè)核算賬套是工資賬套建立的前提。薪資管理系統(tǒng)將工資計(jì)提、分?jǐn)偨Y(jié)果自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，兩個(gè)系統(tǒng)可互相查詢(xún)憑證，在總賬中還可聯(lián)查工資系統(tǒng)原始單據(jù)。工資系統(tǒng)向成本管理系統(tǒng)傳送人員的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)，向項(xiàng)目管理系統(tǒng)傳遞項(xiàng)目的工資數(shù)據(jù)。薪資管理中計(jì)件工資所需的產(chǎn)品信息可取自生產(chǎn)制造基礎(chǔ)檔案中的物料清單，若未啟用生產(chǎn)制造時(shí)取基礎(chǔ)檔案中的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；工序可取自生產(chǎn)制造基礎(chǔ)檔案中的標(biāo)準(zhǔn)工序。人力資源系統(tǒng)將制定了對(duì)應(yīng)關(guān)系的工資項(xiàng)目與人員屬性對(duì)應(yīng)信息傳遞到薪資管理系統(tǒng)中，同時(shí)薪資管理系統(tǒng)可以根據(jù)人力資源的要求向其提供工資發(fā)放數(shù)據(jù)；在發(fā)生人事變動(dòng)時(shí)，人事管理向薪資管理發(fā)送人事變動(dòng)通知。報(bào)表

15、系統(tǒng)可以從薪資管理系統(tǒng)取得數(shù)據(jù)，進(jìn)行加工分析。薪資管理系統(tǒng)的主要功能包括三個(gè)方面：初始設(shè)置包括賬套參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置；工資業(yè)務(wù)處理與對(duì)企業(yè)所有人員的工資數(shù)據(jù)，對(duì)人員增減、工資變動(dòng)進(jìn)行處理，自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅，向代發(fā)工資的銀行傳輸工資數(shù)據(jù)，自動(dòng)計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動(dòng)完成工資分?jǐn)偤拖嚓P(guān)費(fèi)用計(jì)提并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，提供對(duì)不同工資級(jí)別數(shù)據(jù)的匯總；工資報(bào)表管理與統(tǒng)計(jì)分析，即提供各種工資表、匯總表、明細(xì)表、統(tǒng)計(jì)表、分析表等。薪資管理系統(tǒng)提供單類(lèi)別工資核算和多類(lèi)別工資核算兩種應(yīng)用方案，當(dāng)企業(yè)存在不同類(lèi)別的人員且工資發(fā)放項(xiàng)目不同、計(jì)算公式也不同或者企業(yè)每月進(jìn)行多次工資發(fā)放月末需要進(jìn)行統(tǒng)一核算以與工資發(fā)

16、放時(shí)使用多種貨幣時(shí)一般使用多類(lèi)別核算方式。薪資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置之前應(yīng)進(jìn)行必要的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，如規(guī)劃企業(yè)職工的編碼規(guī)則、劃分人員類(lèi)別、整理好設(shè)置的工資項(xiàng)目與核算方法，并準(zhǔn)備好部門(mén)檔案、人員檔案、基本工資等基本數(shù)據(jù)。薪資系統(tǒng)以建立工資賬套并進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置包括參數(shù)設(shè)置（幣別、是否核算計(jì)件工資）、扣稅設(shè)置（是否代扣個(gè)人所得稅）、扣零設(shè)置（是否扣零，扣零至元、角、分）和人員編碼設(shè)置為開(kāi)端，然后進(jìn)行系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置：包括銀行檔案設(shè)置、人員附加信息設(shè)置、工資項(xiàng)目設(shè)置等。在工資項(xiàng)目設(shè)置中可以設(shè)置工資項(xiàng)目的類(lèi)型、長(zhǎng)度、增減項(xiàng)等，如若工資類(lèi)型為數(shù)字長(zhǎng)度為9位小數(shù)兩位則最大數(shù)值為十萬(wàn)級(jí)。系統(tǒng)提供設(shè)置工資類(lèi)別與其所得期間的

17、功能，可以進(jìn)行發(fā)放次數(shù)的管理，還可以對(duì)工資系統(tǒng)所涉與的人員檔案、部門(mén)等進(jìn)行管理。工資計(jì)算公式用于定義工資項(xiàng)目之間的運(yùn)算關(guān)系，定義公式是應(yīng)注意先后順序，先得到的數(shù)應(yīng)先設(shè)置公式。應(yīng)發(fā)合計(jì)、扣款合計(jì)和實(shí)發(fā)合計(jì)應(yīng)是公式定義的最后三個(gè)公式，實(shí)發(fā)合計(jì)要放在最后。工資計(jì)算還可做工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資”之類(lèi)每期數(shù)值基本保持不變的項(xiàng)目數(shù)據(jù)時(shí)，在“工資計(jì)算”模塊設(shè)置一個(gè)名為“固定項(xiàng)目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項(xiàng)目選上，需要時(shí)復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。當(dāng)某些員工由于特殊原因暫時(shí)不在賬套中進(jìn)行計(jì)算工資時(shí)，可以通過(guò)禁用該員工信息來(lái)實(shí)現(xiàn)。薪資管理的業(yè)務(wù)處

18、理主要包括工資統(tǒng)計(jì)、工資變動(dòng)管理、工資分錢(qián)清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)和工資分?jǐn)偱c月末處理等。系統(tǒng)默認(rèn)的個(gè)人所得稅計(jì)稅依據(jù)為實(shí)發(fā)合計(jì)，若要以其它工資項(xiàng)目為扣稅標(biāo)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)單獨(dú)為應(yīng)稅所得設(shè)置一個(gè)工資項(xiàng)目。在一個(gè)月多次發(fā)放工資的情況下，系統(tǒng)計(jì)提個(gè)人所得稅是第一次發(fā)放時(shí)計(jì)提，第二次發(fā)放時(shí)將兩次應(yīng)納稅工資額匯總后計(jì)算，再減去第一次已計(jì)提的差額。工資系統(tǒng)操作流程為工資變動(dòng)-扣稅處理-工資分?jǐn)?月末處理，新年度到來(lái)時(shí)應(yīng)先建立新年度賬，然后將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)處理后結(jié)轉(zhuǎn)至新年。當(dāng)薪資管理系統(tǒng)結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務(wù)或其他事項(xiàng)需要在已結(jié)賬月進(jìn)行賬務(wù)處理需要使用反結(jié)賬功能。工資業(yè)務(wù)處理完成后，相關(guān)工資報(bào)表數(shù)據(jù)同時(shí)生成。工

19、資表主要用于本月工資的發(fā)放和統(tǒng)計(jì)，工資表包括工資發(fā)放簽名表、工資發(fā)放條、工資卡、部門(mén)工資匯總表、人員類(lèi)別工資匯總表、部門(mén)條件匯總表、條件統(tǒng)計(jì)表、條件明細(xì)表、工資變動(dòng)明細(xì)表和工資變動(dòng)匯總表。（注：工資匯總只適用于多工資類(lèi)別）工資分析表以工資數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)部門(mén)、人員類(lèi)別的工資數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和比較，產(chǎn)生各種分銷(xiāo)，供決策人員使用。工資分析表包括分部門(mén)各月工資構(gòu)成分析表、各類(lèi)統(tǒng)計(jì)表、工資項(xiàng)目分析表等。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 工資系統(tǒng)的初始設(shè)置2、 工資系統(tǒng)的功能3、 工資系統(tǒng)的各種報(bào)表4、 工資計(jì)算5、 工資系統(tǒng)操作流程6、 工資系統(tǒng)核算方式的適用情況第四節(jié) 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的作用是完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)

20、務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化與其他變動(dòng)，并輸出相應(yīng)的增減變動(dòng)明細(xì)賬，保證企業(yè)固定資產(chǎn)的安全完整并充分發(fā)揮其效能；同時(shí)，按月自動(dòng)計(jì)提折舊，進(jìn)行折舊分配，保證再生產(chǎn)的資金來(lái)源。某ERP系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)可與總賬相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬相連使用時(shí)，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。如果要求系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成相應(yīng)的記賬憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動(dòng)方式設(shè)置窗口中的“對(duì)方科目代碼”對(duì)話(huà)框中輸入對(duì)方科目代碼。同時(shí)選擇該類(lèi)業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要容和核算項(xiàng)目，已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能

21、刪除。系統(tǒng)提供6種折舊方法，不提折舊、平均年限法（一）和（二）、工作量法、年數(shù)綜合法、雙倍余額遞減法等。固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，必須將建帳日期以前的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中。原始卡片的錄入不限制必須在第一個(gè)期間結(jié)賬前，任何時(shí)候都可以錄入原始卡片。在錄入固定資產(chǎn)卡片時(shí)，代碼、名稱(chēng)、固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目等是必錄的項(xiàng)目，當(dāng)一個(gè)固定資產(chǎn)選擇多個(gè)"使用部門(mén)"，并多部門(mén)使用時(shí)，累計(jì)折舊采用按照使用比例百分?jǐn)?shù)，在多部門(mén)間分?jǐn)偂Ｔ诠潭ㄙY產(chǎn)清單窗口可以打印“固定資產(chǎn)卡片”。系統(tǒng)中固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式；設(shè)置部門(mén)、折舊費(fèi)用科目時(shí)

22、必須保證部門(mén)、科目、核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的一致性，因?yàn)檎叟f憑證中的科目、核算項(xiàng)目信息就是從此獲得的，因此必須對(duì)應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無(wú)法自動(dòng)計(jì)提折舊；購(gòu)進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價(jià)值；購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值；累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額；預(yù)計(jì)使用期間數(shù)錄入時(shí)，注意把預(yù)計(jì)使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，日常業(yè)務(wù)處理中，在新增卡片時(shí)，入賬日期只能是當(dāng)前或以后期間的時(shí)間；如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊”無(wú)需

23、錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購(gòu)入前已存在的累計(jì)折舊；在錄入同類(lèi)型的固定資產(chǎn)時(shí)，可通過(guò)選擇“新增復(fù)制”選項(xiàng)復(fù)制卡片信息；進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動(dòng)記錄是不能直接通過(guò)“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點(diǎn)擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作；卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價(jià)值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失；多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時(shí)只清理了一卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會(huì)影響其余固定資產(chǎn)。對(duì)于固定資產(chǎn)的其他變動(dòng)要求同一固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動(dòng)，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時(shí)做多個(gè)項(xiàng)目變動(dòng)；不涉與金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動(dòng)，無(wú)需

24、生成憑證。固定資產(chǎn)所有變動(dòng)過(guò)賬后的卡片可在固定資產(chǎn)模塊下的“變動(dòng)資料查詢(xún)”進(jìn)行查詢(xún)。利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。若將多筆一樣類(lèi)型固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)在一憑證上表達(dá)，可以錄入完成第一卡片后直接單擊“新增”按鈕，至所有卡片錄入成功后單擊“記賬憑證”即可。生成記賬憑證時(shí)，如果“變動(dòng)方式”中預(yù)設(shè)的對(duì)方科目等信息不全，則系統(tǒng)會(huì)提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開(kāi)憑證進(jìn)行修改保存即可；如要匯總生成固定資產(chǎn)憑證，需按Ctrl或Shift鍵去選；固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。若本月固定資產(chǎn)憑證錄入有錯(cuò)，則應(yīng)在刪除相關(guān)憑證后，再刪除固定資產(chǎn)卡片。只有沒(méi)有做變動(dòng)單或評(píng)估單的原始

25、卡片的原值項(xiàng)目，在錄入當(dāng)月進(jìn)行修改才能做到對(duì)固定資產(chǎn)卡片的無(wú)痕跡修改。固定資產(chǎn)管理過(guò)程中，需要與時(shí)統(tǒng)計(jì)資產(chǎn)的各類(lèi)信息，并以賬表的形式提供給財(cái)務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員。系統(tǒng)提供的報(bào)表有分析表、統(tǒng)計(jì)表、賬簿、折舊表等，用戶(hù)還可以自定義報(bào)表。各種報(bào)表查詢(xún)之前須先設(shè)定相應(yīng)的查詢(xún)?nèi)荩绮榭垂潭ㄙY產(chǎn)清單等各種賬表設(shè)定查詢(xún)方案時(shí)，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)；方案設(shè)置的報(bào)表項(xiàng)目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報(bào)表項(xiàng)目，并對(duì)固定資產(chǎn)按一定方式小計(jì)、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末處理包括減值準(zhǔn)備處理、折舊處理（每月可以計(jì)提多次）、制單、對(duì)賬與結(jié)賬處理。當(dāng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成了本月全部

26、制單業(yè)務(wù)后，可以進(jìn)行月末結(jié)賬。月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能修改。若本期不結(jié)賬，將不能處理下期的數(shù)據(jù)；結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。一旦結(jié)賬，對(duì)于已結(jié)賬會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。如需對(duì)已結(jié)賬期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過(guò)選擇“反結(jié)賬”功能，返回到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改，但是一旦成本系統(tǒng)提取了某期的數(shù)據(jù)，則該期不能反結(jié)賬。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 固定資產(chǎn)變動(dòng)2、 固定資產(chǎn)清理3、 計(jì)提折舊4、 固定資產(chǎn)卡片的修改5、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的各種報(bào)表6、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的結(jié)賬（條件和進(jìn)行的處理）第五節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶(hù)之間的往來(lái)款項(xiàng)。一方面，對(duì)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、其他應(yīng)收業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)

27、收款項(xiàng)以與對(duì)這些應(yīng)收款項(xiàng)的收回進(jìn)行處理，與時(shí)、準(zhǔn)確地提供客戶(hù)的往來(lái)賬款余額資料，向總賬系統(tǒng)提供記賬憑證；另一方面應(yīng)收款管理系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、欠款分析等，通過(guò)各種分析數(shù)據(jù)提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理能力。應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與供應(yīng)商之間的往來(lái)款項(xiàng)。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購(gòu)發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購(gòu)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)付款項(xiàng)，處理應(yīng)付款項(xiàng)的支付、沖銷(xiāo)等情況；提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)付票據(jù)的管理。此外，應(yīng)付賬款系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、付款情況分析、核算項(xiàng)目明細(xì)賬以與信用報(bào)警單等，通過(guò)各種分析表，企業(yè)可以清楚地掌握自己的信用利用情況，據(jù)此

28、調(diào)整支付政策，提高財(cái)務(wù)管理能力。要使用往來(lái)管理中的“核銷(xiāo)往來(lái)業(yè)務(wù)”，要求會(huì)計(jì)科目屬性必須選擇“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”選項(xiàng)、錄入往來(lái)業(yè)務(wù)憑證時(shí)必須將“業(yè)務(wù)編號(hào)”錄入而且往來(lái)業(yè)務(wù)核算的憑證須已經(jīng)過(guò)賬。應(yīng)收款管理子系統(tǒng)初始化之前應(yīng)準(zhǔn)備期初應(yīng)收款、期初發(fā)票（還未核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款）、期初預(yù)收款、期初應(yīng)收票據(jù)等數(shù)據(jù)資料，應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)準(zhǔn)備應(yīng)付款、預(yù)付款和應(yīng)付票據(jù)等期初數(shù)據(jù)資料。若總賬系統(tǒng)未錄入應(yīng)收付款初始數(shù)據(jù)，并且未結(jié)束初始化的，可在應(yīng)收付系統(tǒng)結(jié)束初始化之前，通過(guò)“轉(zhuǎn)余額”的按鈕將應(yīng)收款的初始數(shù)據(jù)傳遞過(guò)去；一旦結(jié)束初始化工作，所有初始數(shù)據(jù)將不能再修改，確需修改的，單擊“工具”菜單的“反初始化”選項(xiàng)，即可回到初始化狀態(tài)

29、。進(jìn)行反初始化時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行以下操作：所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷(xiāo)與取消壞賬處理所生成憑證全部刪除應(yīng)收票據(jù)背書(shū)等處理全部取消，因此在進(jìn)行反初始化時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎處理；結(jié)束初始化后，采購(gòu)和銷(xiāo)售系統(tǒng)中先于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，因此應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)必須先于或與采購(gòu)和銷(xiāo)售系統(tǒng)同時(shí)結(jié)束初始化。如果用戶(hù)購(gòu)買(mǎi)了采購(gòu)和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)，采購(gòu)和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)所錄入的發(fā)票在本系統(tǒng)中只可查看，不能對(duì)其進(jìn)行審核、生成憑證等操作，但可以修改發(fā)票的收款計(jì)劃。無(wú)論該發(fā)票在采購(gòu)和銷(xiāo)售管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)中是否進(jìn)行了審核或制證，如發(fā)票在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)進(jìn)行了核銷(xiāo)處理后，將不能修改。在運(yùn)行應(yīng)收款管理系統(tǒng)

30、之前，應(yīng)設(shè)置運(yùn)行所需要的賬套參數(shù)，以便系統(tǒng)根據(jù)所設(shè)定的選項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)的處理。對(duì)于應(yīng)收款管理系統(tǒng)可以設(shè)置的賬套參數(shù)包括三類(lèi)：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。常規(guī)包括設(shè)定應(yīng)收款的核銷(xiāo)方式、壞賬處理方式和匯兌損益方式等，其中若當(dāng)年已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備則此參數(shù)只能下一年度修改；憑證參數(shù)包括設(shè)定手控科目依據(jù)和制單方式、月結(jié)前是否全部生成憑證、憑證是否可編輯等；權(quán)限與預(yù)警參數(shù)包括設(shè)定信用額度控制相關(guān)的選項(xiàng)。應(yīng)付款管理系統(tǒng)由相對(duì)應(yīng)的參數(shù)設(shè)置要求。如果企業(yè)應(yīng)收付業(yè)務(wù)類(lèi)型比較固定，生成憑證的科目也比較固定，可以通過(guò)初始設(shè)置把各種業(yè)務(wù)類(lèi)型憑證中的常用科目等信息預(yù)先設(shè)置好來(lái)簡(jiǎn)化操作。初始設(shè)置包括設(shè)置科目、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期賬齡區(qū)間

31、設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置、報(bào)警級(jí)別設(shè)置和單據(jù)類(lèi)型設(shè)置。除了對(duì)單據(jù)類(lèi)型進(jìn)行設(shè)置之外系統(tǒng)還提供單據(jù)格式和單據(jù)編號(hào)的設(shè)置功能。核銷(xiāo)處理是指日常進(jìn)行的收款核銷(xiāo)應(yīng)收款的工作，系統(tǒng)提供手工核銷(xiāo)和自動(dòng)核銷(xiāo)兩種方式。異幣種核銷(xiāo)只能對(duì)單賬結(jié)算單核銷(xiāo)，自動(dòng)核銷(xiāo)可依據(jù)核銷(xiāo)規(guī)則對(duì)多個(gè)客戶(hù)進(jìn)行核銷(xiāo)處理，用戶(hù)可以取消核銷(xiāo)處理。轉(zhuǎn)賬處理可以實(shí)現(xiàn)應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付和紅票對(duì)沖等功能。壞賬準(zhǔn)備只能一年計(jì)提一次，計(jì)提過(guò)壞賬準(zhǔn)備后，壞賬處理方式、提取比率、壞賬準(zhǔn)備期初余額在當(dāng)年不能進(jìn)行修改，如年中計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，則年末將不能再計(jì)提。如要取消計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備，只需刪除壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提憑證即可。壞賬損失、壞賬收回、壞賬準(zhǔn)備的記

32、賬憑證都不在“憑證處理”模塊中生成，而在壞賬處理模塊生成。系統(tǒng)提供對(duì)各種單據(jù)和業(yè)務(wù)賬表、統(tǒng)計(jì)分析表以與科目賬的查詢(xún)功能。在應(yīng)收系統(tǒng)中，如果需要分析截止日期之前各個(gè)客戶(hù)應(yīng)收賬款余額的賬齡的情況，則要查詢(xún)應(yīng)收賬齡分析表，查看賬齡分析表時(shí)，如要設(shè)定賬齡分組，只須通過(guò)在“天數(shù)”欄目中直接修改，標(biāo)題欄目中的信息也會(huì)相應(yīng)更改。而在應(yīng)收賬款科目有核算“往來(lái)單位”項(xiàng)目，若想查看每個(gè)客戶(hù)的明細(xì)情況，應(yīng)該在核算項(xiàng)目明細(xì)賬賬簿中查看。如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行“月末結(jié)賬”功能。進(jìn)行月末處理時(shí)，一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)行結(jié)賬；前一個(gè)月沒(méi)有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未審核的，不能結(jié)賬；若選擇單據(jù)日期為審核

33、日期則應(yīng)收單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；如果選擇月末全部制單則月末處理前應(yīng)該把所有業(yè)務(wù)生成憑證；年度末結(jié)賬，應(yīng)對(duì)所有核銷(xiāo)、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。若應(yīng)收付款管理系統(tǒng)與采購(gòu)和銷(xiāo)售系統(tǒng)集成使用，則只有采購(gòu)和銷(xiāo)售系統(tǒng)結(jié)賬后應(yīng)收付款系統(tǒng)才能進(jìn)行結(jié)賬處理。進(jìn)行期末結(jié)賬時(shí)，必須注意要確保本期應(yīng)收付款業(yè)務(wù)已處理完畢并數(shù)據(jù)正確無(wú)誤，否則一旦結(jié)賬上期的有關(guān)數(shù)據(jù)將不能再進(jìn)行修改。如要修改上期記錄，必須進(jìn)行反結(jié)賬處理；反結(jié)賬的操作只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 初始化的準(zhǔn)備與賬套參數(shù)設(shè)置2、 反初始化3、 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系4、 壞賬準(zhǔn)備5、 賬齡分析6、 系統(tǒng)結(jié)賬的條件第二章 ERP供應(yīng)鏈管理第一節(jié) 銷(xiāo)售銷(xiāo)售

34、是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的中心。銷(xiāo)售部門(mén)在企業(yè)供應(yīng)鏈中處于市場(chǎng)與企業(yè)接口的位置，主要職能是為客戶(hù)提供產(chǎn)品與服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金向利潤(rùn)的轉(zhuǎn)化，為企業(yè)提供生存與發(fā)展的動(dòng)力。完整的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程是：首先客戶(hù)有購(gòu)買(mǎi)需求時(shí)，向企業(yè)詢(xún)價(jià)，企業(yè)向客戶(hù)提出報(bào)價(jià)單，經(jīng)過(guò)一番討價(jià)還價(jià)，雙方達(dá)成協(xié)議（認(rèn)可報(bào)價(jià)）；這時(shí)企業(yè)就可以把銷(xiāo)售協(xié)議記錄在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，稱(chēng)為銷(xiāo)售訂單；輸入銷(xiāo)售訂單后，接著是出貨（有庫(kù)存）或生產(chǎn)后再出貨，出貨時(shí)還要產(chǎn)生發(fā)票、包裝明細(xì)表、提單與其他出貨文化。在上述銷(xiāo)售環(huán)節(jié)中，銷(xiāo)售訂單、銷(xiāo)售出庫(kù)、銷(xiāo)售發(fā)票是必須經(jīng)過(guò)的環(huán)節(jié)。ERP銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的主要任務(wù)是編制并審核銷(xiāo)售訂單、發(fā)貨單、銷(xiāo)售發(fā)

35、票等單據(jù)，經(jīng)審核后的發(fā)貨單可以自動(dòng)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單并沖減商品庫(kù)存量；進(jìn)行銷(xiāo)售出庫(kù)單的記賬與制單，完成銷(xiāo)售成本的核算，根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票完成銷(xiāo)售收入和稅金的核算；以銷(xiāo)售發(fā)票為依據(jù)，記錄應(yīng)收賬款的形成情況。具體的功能包括：銷(xiāo)售訂單管理、銷(xiāo)售物流管理、銷(xiāo)售資金流管理、銷(xiāo)售計(jì)劃管理、批次與追蹤管理、信用管理等。ERP銷(xiāo)售管理系統(tǒng)可以與ERP的其他子系統(tǒng)集成應(yīng)用，如物料需求計(jì)劃、庫(kù)存管理、存貨核算、采購(gòu)管理、應(yīng)收款管理等。銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中的銷(xiāo)售訂單作為需求規(guī)劃系統(tǒng)MRP毛需求的來(lái)源之一。采購(gòu)管理可參照銷(xiāo)售管理的銷(xiāo)售訂單生成采購(gòu)訂單；銷(xiāo)售出庫(kù)單既可以在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中生成傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)審核，也可以在庫(kù)存管理系統(tǒng)中

36、參照銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的單據(jù)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單；庫(kù)存管理為銷(xiāo)售管理提供可用于銷(xiāo)售的存貨的可用量。銷(xiāo)售發(fā)票、銷(xiāo)售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)等在應(yīng)收款管理中審核登記應(yīng)收明細(xì)賬，進(jìn)行制單生成憑證；應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行收款并核銷(xiāo)相應(yīng)應(yīng)收單據(jù)。直運(yùn)銷(xiāo)售發(fā)票、委托代銷(xiāo)發(fā)貨單發(fā)票、分期收款發(fā)貨單發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)中登記存貨明細(xì)賬，并制單生成憑證；存貨核算系統(tǒng)為銷(xiāo)售管理系統(tǒng)提供銷(xiāo)售成本。企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，存在著不同的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)類(lèi)型和業(yè)務(wù)模式。因此，ERP銷(xiāo)售管理系統(tǒng)也針對(duì)不同的業(yè)務(wù)類(lèi)型和模式分別管理。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程是通過(guò)各種單據(jù)的流轉(zhuǎn)體現(xiàn)出來(lái)的，在處理銷(xiāo)售單據(jù)時(shí)，必須指定銷(xiāo)售業(yè)務(wù)類(lèi)型?？蛇x的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)類(lèi)型主要有：普通銷(xiāo)售、委托代銷(xiāo)、直運(yùn)業(yè)務(wù)、

37、分期收款、銷(xiāo)售退貨等，其中委托代銷(xiāo)發(fā)貨相當(dāng)于貨物的轉(zhuǎn)庫(kù)，貨物的實(shí)際所有權(quán)仍屬于委托方。其他銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理還包括銷(xiāo)售調(diào)撥業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、包裝物管理、銷(xiāo)售計(jì)劃、信用管理、價(jià)格管理等?？蛇x的業(yè)務(wù)模式有：先發(fā)貨后開(kāi)票、開(kāi)票直接發(fā)貨、銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)等。先發(fā)貨后開(kāi)票模式適用于普通銷(xiāo)售、分期收款、委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)；開(kāi)票直接發(fā)貨模式適用于普通銷(xiāo)售、銷(xiāo)售調(diào)撥、零售日?qǐng)?bào)業(yè)務(wù)。開(kāi)票直接發(fā)貨模式下，庫(kù)存與銷(xiāo)售系統(tǒng)集成使用，庫(kù)存生成出庫(kù)單，銷(xiāo)售出庫(kù)單是參照銷(xiāo)售發(fā)票生成。以訂單為中心銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，訂單是整個(gè)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的核心，通過(guò)銷(xiāo)售訂單可以跟蹤到銷(xiāo)售的整個(gè)業(yè)務(wù)流程，此種銷(xiāo)售模式有普通銷(xiāo)售必有訂單、委托代銷(xiāo)必有訂單、分期收款必有訂單和直

38、運(yùn)銷(xiāo)售必有訂單等四種。如果業(yè)務(wù)屬于“普通銷(xiāo)售必有訂單”模式，由發(fā)貨單只能參照訂單生成，銷(xiāo)售發(fā)票只能參照訂單或發(fā)貨單生成。銷(xiāo)售系統(tǒng)可以通過(guò)委托代銷(xiāo)發(fā)票、分期收款業(yè)務(wù)發(fā)票、直運(yùn)銷(xiāo)售發(fā)票等單據(jù)核算銷(xiāo)售成本。如果銷(xiāo)售管理系統(tǒng)設(shè)置了由銷(xiāo)售生成出庫(kù)單，則銷(xiāo)售出庫(kù)單由銷(xiāo)售發(fā)貨單審核生成。以普通銷(xiāo)售業(yè)務(wù)為例，完整的業(yè)務(wù)流程需要進(jìn)行的關(guān)鍵處理有：銷(xiāo)售報(bào)價(jià)、銷(xiāo)售訂貨業(yè)務(wù)、銷(xiāo)售發(fā)貨業(yè)務(wù)、銷(xiāo)售開(kāi)票、銷(xiāo)售出庫(kù)業(yè)務(wù)、出庫(kù)成本確定、應(yīng)收賬款確定與收款處理。銷(xiāo)售訂貨的數(shù)據(jù)流程是手工錄入或參照?qǐng)?bào)價(jià)單生成銷(xiāo)售訂單>訂單審核>參照生成發(fā)貨單/發(fā)票。銷(xiāo)售出庫(kù)成本的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)可選擇根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單確認(rèn)或根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票確認(rèn)。銷(xiāo)售發(fā)

39、票可以參照已審核未關(guān)閉的訂單、已審核未關(guān)閉的發(fā)貨單、采購(gòu)直運(yùn)發(fā)票等直接生成。企業(yè)銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)按銷(xiāo)售發(fā)票，當(dāng)開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票時(shí)才結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本。由于存在已經(jīng)發(fā)貨，但未開(kāi)發(fā)票而且銷(xiāo)售成本也未結(jié)轉(zhuǎn)的情況，銷(xiāo)售部門(mén)想看到期初發(fā)貨單的實(shí)際發(fā)貨日期，所以期初發(fā)貨單只能在銷(xiāo)售模塊的期初發(fā)貨單中錄入。由于期初發(fā)貨單是已經(jīng)出庫(kù)未開(kāi)票的單據(jù)，所以錄入期初發(fā)貨單后，庫(kù)存的期初結(jié)存中應(yīng)已減去這部分?jǐn)?shù)量了，所以庫(kù)存展望中不包含這部分?jǐn)?shù)量。銷(xiāo)售系統(tǒng)的期初單據(jù)主要有普通銷(xiāo)售發(fā)貨單、分期收款發(fā)貨單、期初委托代銷(xiāo)發(fā)貨單等。期初發(fā)貨單在“銷(xiāo)售管理”的開(kāi)票處理同正常發(fā)貨單，沒(méi)有區(qū)別。在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中，用戶(hù)可以根據(jù)某客戶(hù)的信用狀況對(duì)客戶(hù)的應(yīng)

40、收賬款進(jìn)行信用控制，包括信用對(duì)象、信用策略、超信用處理、信用管理，只有在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)與應(yīng)收款管理集成使用時(shí)才有效。信用控制對(duì)象可設(shè)置為對(duì)客戶(hù)的控制、對(duì)部門(mén)的控制和對(duì)業(yè)務(wù)員的控制；信用控制的單據(jù)包括訂單、發(fā)貨單、代墊費(fèi)用單、發(fā)票、委托代銷(xiāo)結(jié)算單、委托代銷(xiāo)發(fā)貨單、調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)等；信用控制的圍包括信用額度+信用期間、信用額度、信用期間三種。如果選擇了“信用額度”，則需要設(shè)置“額度檢查公式”，以確定以下單據(jù)是否算在信用額度之：l 未執(zhí)行完畢的訂單l 未執(zhí)行完畢的發(fā)貨單l 應(yīng)收未審核的發(fā)票l 應(yīng)收賬款余額l 銷(xiāo)售未審核的代墊費(fèi)用單如果選擇了“信用期間”，則需要設(shè)置“期間檢查公式”，以確定以下單據(jù)是否

41、要進(jìn)行信用期檢查：l 未執(zhí)行完畢的訂單l 未執(zhí)行完畢的發(fā)貨單l 應(yīng)收未審核的發(fā)票l 應(yīng)收賬款余額l 銷(xiāo)售未審核的代墊費(fèi)用單信用控制點(diǎn)可以設(shè)置在“單據(jù)保存時(shí)”，也可以設(shè)置在“單據(jù)審核時(shí)”進(jìn)行檢查。另外，還可以設(shè)置兩種超信用處理方式，一種是“超信用時(shí)僅提示警告信息”，另一種是“超信用需要審批”。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 ERP銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程2、 ERP銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的主要功能3、 ERP銷(xiāo)售管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的集成使用4、 ERP銷(xiāo)售業(yè)務(wù)類(lèi)型5、 客戶(hù)信用管理第二節(jié) 采購(gòu)在現(xiàn)代企業(yè)中，采購(gòu)成本在總成本中所占的比率相當(dāng)高，企業(yè)會(huì)對(duì)采購(gòu)管理進(jìn)行嚴(yán)格的控制，企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此也非常重視。ERP采購(gòu)管理系統(tǒng)，就是通過(guò)各

42、種可能的采購(gòu)流程對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的控制和管理，幫助企業(yè)降低采購(gòu)成本來(lái)提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的控制系統(tǒng)。采購(gòu)管理系統(tǒng)既可以單獨(dú)使用，也可以與主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、合同管理、質(zhì)量管理、庫(kù)存管理、存貨核算、銷(xiāo)售管理等系統(tǒng)集成使用，并與財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中的應(yīng)付款管理有緊密聯(lián)系。采購(gòu)管理系統(tǒng)、庫(kù)存管理系統(tǒng)、存貨管理系統(tǒng)和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，其中一個(gè)模塊后來(lái)啟用，其啟用期間必須大于等于其它模塊的最大未結(jié)賬月。采購(gòu)業(yè)務(wù)的一般流程為：采購(gòu)訂單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)收貨單采購(gòu)?fù)素泦喂椿肆鞒淌遣少?gòu)業(yè)務(wù)的主流流程，而企業(yè)的實(shí)際商品流通業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，處理的過(guò)程也各不一樣，即使是此基本流程圖中的各項(xiàng)步驟也并非一成不變的，有些步驟

43、用戶(hù)可以根據(jù)實(shí)際情況跳過(guò)免做，但采購(gòu)入庫(kù)、采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)結(jié)算仍屬于必經(jīng)的環(huán)節(jié)。采購(gòu)管理系統(tǒng)中的單據(jù)主要包括：采購(gòu)訂單、部訂單、收貨通知單、采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)?fù)嘶貑?、受托代銷(xiāo)入庫(kù)單、受托代銷(xiāo)退貨單、采購(gòu)普通發(fā)票、采購(gòu)增值稅發(fā)票等。主流程中，“采購(gòu)收貨單”是商品的出入庫(kù)單據(jù)，是采購(gòu)系統(tǒng)和庫(kù)存系統(tǒng)的接口，采購(gòu)系統(tǒng)中制作的采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)?fù)素泦卧趥}(cāng)存系統(tǒng)的入、出庫(kù)單中都可以查看修改?！安少?gòu)管理”系統(tǒng)可以新增訂單，也可以修改、刪除采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單需要審核。采購(gòu)訂單的修改和刪除由于單據(jù)設(shè)置和審核狀態(tài)不同而有所不同，但一般來(lái)說(shuō)沒(méi)有審核的訂單才允許修改和刪除，已經(jīng)審核的單據(jù)必須經(jīng)過(guò)反審核才能修改或刪除。在ER

44、P系統(tǒng)中，除直接新建采購(gòu)訂單外，大部分還可以結(jié)合實(shí)際的業(yè)務(wù)流程由別的單據(jù)關(guān)聯(lián)生成，如可以通過(guò)多或一銷(xiāo)售訂單關(guān)聯(lián)生成采購(gòu)訂單，這種業(yè)務(wù)主要用于處理以銷(xiāo)訂購(gòu)的采購(gòu)業(yè)務(wù)。單據(jù)關(guān)聯(lián)是系統(tǒng)單據(jù)流和業(yè)務(wù)流相結(jié)合的體現(xiàn)，通過(guò)關(guān)聯(lián)關(guān)系可以直接由上一級(jí)的業(yè)務(wù)單據(jù)生成下一級(jí)的業(yè)務(wù)單據(jù)，強(qiáng)化了數(shù)據(jù)的集成性和傳遞性。關(guān)聯(lián)處理包括復(fù)制、數(shù)量扣減和勾稽（在采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)訂單之間還包括完全核銷(xiāo)）三種方式，其之間的區(qū)別主要在于是否進(jìn)行核銷(xiāo)關(guān)系的控制以與信息跟蹤的詳細(xì)程度。采購(gòu)到貨單只能參照采購(gòu)訂單錄入或手工錄入，如果需要質(zhì)檢則必須有到貨單環(huán)節(jié)。采購(gòu)入庫(kù)單又稱(chēng)入庫(kù)單或驗(yàn)收單，是確認(rèn)商品入庫(kù)的原始單據(jù)，財(cái)務(wù)人員記賬的重要依據(jù)。

45、其有三種生成方式，一是直接錄入，二是從采購(gòu)訂單關(guān)聯(lián)生成，三是從采購(gòu)發(fā)票關(guān)聯(lián)生成。單據(jù)錄入完畢后要審核采購(gòu)系統(tǒng)錄入的入庫(kù)單能自動(dòng)傳送到庫(kù)存管理系統(tǒng)進(jìn)行商品入庫(kù)確認(rèn)。采購(gòu)管理系統(tǒng)如果同庫(kù)存管理系統(tǒng)集成應(yīng)用，則采購(gòu)入庫(kù)單只能在庫(kù)存管理中增加、修改，采購(gòu)管理中只能查詢(xún)。采購(gòu)發(fā)票是企業(yè)采購(gòu)商品時(shí)供應(yīng)商開(kāi)據(jù)的發(fā)票，是財(cái)務(wù)上非常重要的一種原始單據(jù)。采購(gòu)發(fā)票按性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票；在形式上分為普通發(fā)票、專(zhuān)用發(fā)票和運(yùn)費(fèi)發(fā)票等三種。采購(gòu)發(fā)票是采購(gòu)系統(tǒng)的關(guān)鍵操作，它涉與付款和確定采購(gòu)成本，是ERP系統(tǒng)對(duì)采購(gòu)材料確認(rèn)成本時(shí)的主要依據(jù)，是采購(gòu)系統(tǒng)與應(yīng)付賬款系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)的接口。采購(gòu)發(fā)票只可以在采購(gòu)管理中錄入，

46、其生成也有三種方法，一種是手工直接輸入保存生成，二種是通過(guò)采購(gòu)訂單關(guān)聯(lián)生成，三是通過(guò)采購(gòu)入庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成。普通采購(gòu)業(yè)務(wù)中的采購(gòu)核銷(xiāo)是由采購(gòu)發(fā)票和采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算生成的。采購(gòu)管理系統(tǒng)的操作，可以根據(jù)采購(gòu)業(yè)務(wù)的具體情況有所不同。其典型的業(yè)務(wù)處理如下：第一種情況，貨到單未到。在貨先到發(fā)票后到，且處于同一會(huì)計(jì)期間時(shí)，倉(cāng)庫(kù)先收到貨物先入賬，財(cái)務(wù)后收到發(fā)票后入賬，發(fā)票到達(dá)前實(shí)際的倉(cāng)庫(kù)賬與財(cái)務(wù)賬存在著一些差異。其處理流程為：采購(gòu)訂單采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)發(fā)票勾稽。第二種情況，貨先到采購(gòu)發(fā)票后到，且發(fā)票于下一個(gè)會(huì)計(jì)期間到達(dá)。這時(shí)財(cái)務(wù)上一般使用暫估入庫(kù)處理，人為設(shè)定商品的單位成本。其處理流程為：采購(gòu)訂單采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)發(fā)票（

47、下一會(huì)計(jì)周期做）勾稽（下一會(huì)計(jì)周期做）。第三種情況，單貨同到和單先到貨后到。這時(shí)財(cái)務(wù)賬與倉(cāng)庫(kù)賬基本能夠達(dá)到一致，且發(fā)票、貨物的業(yè)務(wù)一般在一個(gè)會(huì)計(jì)期間完成。發(fā)票先到時(shí)，可先輸入系統(tǒng)，一般不付款，等貨到后一起處理。其處理流程為：采購(gòu)訂單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)入庫(kù)單（勾稽）。第四種情況，退貨業(yè)務(wù)。退貨業(yè)務(wù)一般分三種情況：結(jié)算前全額退貨、結(jié)算前部分退貨和結(jié)算后退貨。其中結(jié)算后退貨的處理流程為：退貨單紅字采購(gòu)入庫(kù)單紅字采購(gòu)發(fā)票。采購(gòu)管理的工作容還包括采購(gòu)業(yè)務(wù)控制、采購(gòu)費(fèi)用分?jǐn)?、折扣業(yè)務(wù)、溢余短缺處理、訂單金額權(quán)限控制、供應(yīng)商管理等。其中，用戶(hù)可以通過(guò)采購(gòu)系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行有效管理，通過(guò)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)管理，維護(hù)供應(yīng)

48、商檔案信息和供應(yīng)商存貨對(duì)照表等，便于企業(yè)與供應(yīng)商建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的采購(gòu)渠道。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 ERP采購(gòu)管理系統(tǒng)的主要功能2、 ERP采購(gòu)管理系統(tǒng)的主要單據(jù)3、 ERP采購(gòu)業(yè)務(wù)處理方式第三節(jié) 庫(kù)存在企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理中，庫(kù)存保管對(duì)企業(yè)實(shí)物進(jìn)行管理，每項(xiàng)存貨的收發(fā)都須經(jīng)過(guò)庫(kù)存保管方的監(jiān)督、管理和確認(rèn)，是倉(cāng)庫(kù)成本核算的重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源之一，并隨時(shí)為企業(yè)提供存貨結(jié)存數(shù)量，保證企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。ERP庫(kù)存管理系統(tǒng)的主要功能有采購(gòu)入庫(kù)和產(chǎn)成品入庫(kù)管理、銷(xiāo)售和材料出庫(kù)管理、其他出入庫(kù)管理等基礎(chǔ)功能，并提供倉(cāng)庫(kù)貨位管理、批次管理、保質(zhì)期管理、可用量管理等功能。庫(kù)存管理系統(tǒng)還可與其他系統(tǒng)集成使用，如采購(gòu)管理系統(tǒng)、銷(xiāo)售管

49、理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)等。當(dāng)庫(kù)存管理系統(tǒng)與存貨核算系統(tǒng)同時(shí)啟用時(shí)，所有出入庫(kù)單均由庫(kù)存管理系統(tǒng)填制，存貨核算系統(tǒng)只能填寫(xiě)出入庫(kù)單的單價(jià)、金額，其他項(xiàng)目不能修改，存貨核算系統(tǒng)為庫(kù)存管理系統(tǒng)提供出入庫(kù)成本。在庫(kù)存管理的諸多功能中，出入庫(kù)管理是最基本的、最重要的功能。1、入庫(kù)業(yè)務(wù)倉(cāng)庫(kù)收到采購(gòu)或生產(chǎn)的存貨，倉(cāng)庫(kù)保管員將驗(yàn)收存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)等，確認(rèn)無(wú)誤后入庫(kù)，并登記庫(kù)存賬。采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)主要是處理采購(gòu)業(yè)務(wù)員將采購(gòu)回來(lái)的存貨交到倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)其所購(gòu)存貨進(jìn)行驗(yàn)收確認(rèn)與進(jìn)行相應(yīng)賬薄的登記。采購(gòu)入庫(kù)單按進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)方向可分為藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)和紅字采購(gòu)入庫(kù)單。庫(kù)存管理系統(tǒng)可以參照采購(gòu)管理系統(tǒng)的采購(gòu)訂單、采購(gòu)到

50、貨單生成采購(gòu)入庫(kù)單，并將入庫(kù)情況反饋到采購(gòu)管理系統(tǒng)。產(chǎn)成品入庫(kù)是指企業(yè)自制的產(chǎn)成品、半成品進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。產(chǎn)成品入庫(kù)單一般指產(chǎn)成品入庫(kù)時(shí)所填制的入庫(kù)單據(jù)，是工業(yè)企業(yè)特有的單據(jù)類(lèi)型。產(chǎn)成品一般在入庫(kù)時(shí)無(wú)法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本，所以在填制產(chǎn)成品入庫(kù)單時(shí)，一般只有數(shù)量，沒(méi)有單價(jià)和金額。產(chǎn)成品入庫(kù)單可以手工直接填寫(xiě)，也可以參照生產(chǎn)訂單生成，與質(zhì)量管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，還可以參照產(chǎn)品檢驗(yàn)單、產(chǎn)品不良品處理單生成，并可傳遞到“存貨核算”系統(tǒng)中進(jìn)行記賬和生成憑證等操作；與生產(chǎn)訂單關(guān)聯(lián)的產(chǎn)成品入庫(kù)單保存時(shí)，如果有倒沖材料則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成材料出庫(kù)單。具體的產(chǎn)成品入庫(kù)有三種情形。第一種是正常的產(chǎn)成品入庫(kù)，操作時(shí)僅需

51、在庫(kù)存管理系統(tǒng)中，按“產(chǎn)成品入庫(kù)單”的錄入要求操作即可。其中，產(chǎn)成品入庫(kù)單一般參照生產(chǎn)訂單生成，單據(jù)保存后可以進(jìn)行貨位的指定。產(chǎn)成品入庫(kù)單上，只有存貨屬性為自制時(shí)才可以錄入，在制、自購(gòu)、生產(chǎn)耗用等不能作產(chǎn)成品入庫(kù)。第二種是產(chǎn)成品退庫(kù)業(yè)務(wù)，屬于產(chǎn)成品入庫(kù)的逆向操作。在日常業(yè)務(wù)處理中，如果發(fā)現(xiàn)已入庫(kù)的產(chǎn)成品因質(zhì)量等問(wèn)題要求退回車(chē)間，或者是發(fā)現(xiàn)已審核的入庫(kù)單有多填數(shù)量的錯(cuò)誤，則對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行退庫(kù)處理，填制紅字產(chǎn)成品入庫(kù)單。紅字產(chǎn)成品入庫(kù)單的操作與藍(lán)字產(chǎn)成品入庫(kù)單的操作步驟一致，只是需要特別選擇“紅字”，系統(tǒng)才允許在單據(jù)體記入負(fù)數(shù)量。第三種是產(chǎn)品成本分配與記賬。產(chǎn)成品成本分配功能是對(duì)入庫(kù)單的入庫(kù)成本進(jìn)行

52、計(jì)算和批量處理的工作?！捌渌霂?kù)單”是指除采購(gòu)入庫(kù)、產(chǎn)成品入庫(kù)之外的其他入庫(kù)業(yè)務(wù)，如調(diào)撥、盤(pán)盈、組裝拆卸、形態(tài)轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)形成的入庫(kù)單。其他入庫(kù)單一般由系統(tǒng)根據(jù)其他業(yè)務(wù)單據(jù)自動(dòng)生成，也可手工填制。單據(jù)中的業(yè)務(wù)號(hào)是指形成其他入庫(kù)單的來(lái)來(lái)源單據(jù)的單據(jù)號(hào)，如盤(pán)盈入庫(kù)單生成的其他入庫(kù)單，業(yè)務(wù)號(hào)指盤(pán)點(diǎn)表的盤(pán)點(diǎn)單號(hào)，業(yè)務(wù)號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)填寫(xiě)，不能修改。2、出庫(kù)業(yè)務(wù)出庫(kù)業(yè)務(wù)主要有銷(xiāo)售出庫(kù)、材料出庫(kù)等業(yè)務(wù)，其中材料出庫(kù)還有配比出庫(kù)、限額領(lǐng)料出庫(kù)等業(yè)務(wù)。銷(xiāo)售出庫(kù)按業(yè)務(wù)類(lèi)型可以分為普通銷(xiāo)售出庫(kù)、委托代銷(xiāo)出庫(kù)、分期收款出庫(kù)，每種出庫(kù)業(yè)務(wù)又涉與到藍(lán)字銷(xiāo)售出庫(kù)單和紅字銷(xiāo)售出庫(kù)單（銷(xiāo)售退貨使用）。銷(xiāo)售出庫(kù)單反映存貨銷(xiāo)售的出庫(kù)情

53、況，在庫(kù)存管理系統(tǒng)中主要管理存貨出貨數(shù)量，在存貨核算系統(tǒng)中主要核算出庫(kù)成本。另外，如啟用銷(xiāo)售管理系統(tǒng)，則在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中填制的銷(xiāo)售發(fā)票、發(fā)貨單、銷(xiāo)售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)，經(jīng)復(fù)核后均可以參照生成銷(xiāo)售出庫(kù)單，可以修改，不可直接手工增加。材料出庫(kù)是工業(yè)企業(yè)特有業(yè)務(wù)。材料出庫(kù)單是為了保證企業(yè)生產(chǎn)順利進(jìn)行的需要，在領(lǐng)用原材料時(shí)所填制的出庫(kù)單據(jù)?？梢宰霾牧铣鰩?kù)單的存貨，必須具有生產(chǎn)耗用的屬性。材料出庫(kù)單可以根據(jù)生產(chǎn)車(chē)間的需要手工填制，也可以根據(jù)定義的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)使用配比出庫(kù)方式自動(dòng)計(jì)算原材料出庫(kù)的相關(guān)信息，還可以根據(jù)生產(chǎn)訂單、委外訂單生成材料出庫(kù)單；可以由限額領(lǐng)料單生成；生產(chǎn)、委外、工序倒沖也可生成材料出庫(kù)單。材

54、料出庫(kù)具體的業(yè)務(wù)流程是：在庫(kù)存管理系統(tǒng)中，填制材料出庫(kù)單；在庫(kù)存管理系統(tǒng)中，對(duì)材料出庫(kù)單進(jìn)行審核處理；審核后的材料出庫(kù)單可以在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行記賬，確認(rèn)原材料領(lǐng)用的成本。配比出庫(kù)是工業(yè)企業(yè)特有的業(yè)務(wù)，是根據(jù)要生產(chǎn)的產(chǎn)成品的數(shù)量來(lái)確定領(lǐng)料的數(shù)量，使用配比出庫(kù)可以提高領(lǐng)料出庫(kù)的準(zhǔn)確性和效率，特別適用于生產(chǎn)車(chē)間按照銷(xiāo)售訂單進(jìn)行生產(chǎn)領(lǐng)料。要生成配比出庫(kù)單必須事先定義產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。除了入庫(kù)業(yè)務(wù)、出庫(kù)業(yè)務(wù)外，ERP庫(kù)存管理系統(tǒng)還可以進(jìn)行其他業(yè)務(wù)的操作，包括：調(diào)撥業(yè)務(wù)，用于門(mén)店或分支機(jī)構(gòu)的要貨情況或配貨情況，倉(cāng)庫(kù)可以根據(jù)申請(qǐng)分次調(diào)撥；盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)，用于對(duì)存貨的不定期或定期清查，查明存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀的數(shù)量與造成

55、的原因，并據(jù)以編制存貨盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表，按規(guī)定程序，報(bào)有關(guān)部門(mén)審批；組裝拆卸業(yè)務(wù)，處理商品組裝出售（如計(jì)算機(jī)）、拆卸出售的情況；形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，處理商品形態(tài)轉(zhuǎn)化后引起存貨規(guī)格和成本變化，在庫(kù)存管理中需要對(duì)此進(jìn)行管理記錄；批次管理業(yè)務(wù)；保質(zhì)期管理；出庫(kù)跟蹤入庫(kù)；超限額出入庫(kù)與賬表查詢(xún)等。學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、 ERP庫(kù)存管理系統(tǒng)的主要功能2、 ERP庫(kù)存管理系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)：入庫(kù)業(yè)務(wù)、出庫(kù)業(yè)務(wù)3、 ERP庫(kù)存管理系統(tǒng)的其他業(yè)務(wù)第四節(jié) 存貨核算存貨核算是ERP系統(tǒng)的重要功能之一，能夠從資金的角度管理存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本、結(jié)余成本；反映和監(jiān)督存放存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督

56、存貨占用情況。一般ERP軟件的存貨核算也可分為工業(yè)版存貨核算和商業(yè)版存貨核算。存貨管理系統(tǒng)與采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、銷(xiāo)售管理、總帳、應(yīng)付管理等系統(tǒng)可以集成使用：1、當(dāng)與采購(gòu)管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，可以設(shè)置存貨暫估入庫(kù)的成本處理方式，查看、修改采購(gòu)入庫(kù)單等，采購(gòu)入庫(kù)單是兩系統(tǒng)間的接口。已經(jīng)結(jié)算了的采購(gòu)入庫(kù)單，在存貨系統(tǒng)中不能修改，只能記賬。未結(jié)算時(shí)，存貨系統(tǒng)可以先暫估單價(jià)，再記賬；2、當(dāng)與銷(xiāo)售管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，可從銷(xiāo)售系統(tǒng)獲取分期收款發(fā)出商品期初數(shù)據(jù)、委托代銷(xiāo)發(fā)出商品期初數(shù)據(jù)，可對(duì)銷(xiāo)售系統(tǒng)生成的銷(xiāo)售發(fā)票、發(fā)貨單進(jìn)行記帳，兩個(gè)系統(tǒng)間的接口體現(xiàn)為銷(xiāo)售出庫(kù)單。3、當(dāng)與庫(kù)存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，期初結(jié)存數(shù)量、結(jié)

57、存金額可從庫(kù)存管理系統(tǒng)獲取并對(duì)賬，采購(gòu)入庫(kù)單、銷(xiāo)售出庫(kù)單、產(chǎn)成品入庫(kù)單、材料出庫(kù)單、其他入庫(kù)單、其他出庫(kù)單由庫(kù)存管理系統(tǒng)輸入，存貨系統(tǒng)不能生成以上單據(jù)。也可填入庫(kù)存管理系統(tǒng)的調(diào)撥單、盤(pán)點(diǎn)單、組裝拆卸單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單生成的其他出入庫(kù)單的存貨單價(jià)、成本并記賬。當(dāng)兩者的期初余額分開(kāi)后，可分別先后獨(dú)立啟用。4、當(dāng)與總賬系統(tǒng)集成使用時(shí)，應(yīng)對(duì)當(dāng)存貨科目、對(duì)方科目進(jìn)行設(shè)置。本會(huì)計(jì)月進(jìn)行月末結(jié)賬之前，可對(duì)本會(huì)計(jì)月的記賬單據(jù)生成憑證，將生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。5、與成本核算系統(tǒng)集成使用時(shí)，從材料出庫(kù)單中取得材料成本。未啟用成本系統(tǒng)時(shí)，不能使用“產(chǎn)成品成本分配表”中的部分功能，如“全取”和“單取”等。存貨核算系統(tǒng)

58、可按工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)與其核算類(lèi)型不同有不同的應(yīng)用方案，比如按實(shí)際成本核算的工業(yè)企業(yè)、按計(jì)劃成本核算的工業(yè)企業(yè)、商品流通企業(yè)等。存貨核算系統(tǒng)的操作按出入庫(kù)業(yè)務(wù)不同而不同：1、入庫(kù)業(yè)務(wù)包括采購(gòu)入庫(kù)、產(chǎn)成品入庫(kù)和其他入庫(kù)。采購(gòu)入庫(kù)單在庫(kù)存管理系統(tǒng)中錄入，在存貨核算系統(tǒng)中可以修改入庫(kù)金額。產(chǎn)成品入庫(kù)單在填制時(shí)只填寫(xiě)數(shù)量，單價(jià)與金額可以由存貨核算系統(tǒng)的產(chǎn)成品成本分配功能自動(dòng)計(jì)算，但記帳與成本分配要同時(shí)進(jìn)行；如入庫(kù)單有單價(jià)、金額，則按照入庫(kù)單上的成本手工修改錄入。2、出庫(kù)業(yè)務(wù)。出庫(kù)單據(jù)包括銷(xiāo)售出庫(kù)、材料出庫(kù)和其他出庫(kù)。在存貨核算系統(tǒng)修改出庫(kù)單據(jù)上的單價(jià)或金額。紅字出庫(kù)單記賬時(shí)，單據(jù)上無(wú)成本，按照選項(xiàng)參數(shù)的相關(guān)設(shè)定帶出。3、存貨成本核算。在存貨出入庫(kù)業(yè)務(wù)實(shí)物管理的同時(shí)，還需要對(duì)存貨成本進(jìn)行核算