財(cái)務(wù)管理基本公式大全

1、.財(cái)務(wù)管理基本公式大全本文整理的是財(cái)務(wù)管理中常用公式大全，小伙伴們可以收藏打印一份哦?。ㄒ唬?、單期資產(chǎn)的收益率利息（股息）收益率+資本利得收益率2、方差 （隨機(jī)結(jié)果期望值）2×概率（ P26）3、標(biāo)準(zhǔn)方差方差的開平方（期望值相同，越大風(fēng)險(xiǎn)大）4、標(biāo)準(zhǔn)離差率標(biāo)準(zhǔn)離差/ 期望值（期望值不同，越大風(fēng)險(xiǎn)大）5、協(xié)方差相關(guān)系數(shù)×兩個(gè)方案投資收益率的標(biāo)準(zhǔn)差6、某項(xiàng)資產(chǎn)收益率與市場組合收益率的相關(guān)系數(shù)×該項(xiàng)資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差÷市場組合收益率標(biāo)準(zhǔn)差（ P34）7、必要收益率無風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率8、風(fēng)險(xiǎn)收益率風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)（b） ×標(biāo)準(zhǔn)離差率（V）9、必要收益

2、率無風(fēng)險(xiǎn)收益率+b× V無風(fēng)險(xiǎn)收益率+×（組合收益率-無風(fēng)險(xiǎn)收益率）其中：（組合收益率-無風(fēng)險(xiǎn)收益率）市場風(fēng)險(xiǎn)溢酬，即斜率（二）P現(xiàn)值、 F終值、 A年金10、單利現(xiàn)值P F/（ 1+n ×i）單利終值FP×（ 1+n ×i）二者互為倒數(shù)11、復(fù)利現(xiàn)值P F/（ 1+i） n F（ P/F， i ， n） 求什么就把什么寫在前面12、復(fù)利終值F=P（1+i ） n P（ F/P， i， n）13、年金終值FA（ F/A，i， n） 償債基金的倒數(shù)償債基金A= F（ A/F ，i， n）14、年金現(xiàn)值P A（ P/A， i， n ）資本回收額的倒

3、數(shù)資本回收額A= P（ A/P， i， n）15、即付年金終值F A（ F/A， i， n+1） -1年金終值期數(shù)+1 系數(shù) -116、即付年金現(xiàn)值P A（P/A， i， n-1）+1 年金現(xiàn)值期數(shù) -1 系數(shù) +.17、遞延年金終值F A（ F/A， i， n） n表示 A 的個(gè)數(shù)18、遞延年金現(xiàn)值P A（P/A， i， n） ×（P/F， i， m）先后面的年金現(xiàn)再前面的復(fù)利現(xiàn)19、永續(xù)年金P A/i20、內(nèi)插法瑁老師口訣：反向變動(dòng)的情況比較多同向變動(dòng)： i最小比 +（中?。?/ （大 -?。ㄗ畲蟊?-最小比）反向變動(dòng)： i最小比 +（大中） / （大 -小）（最大比 -最小比

4、）21、實(shí)際利率（1+名義 / 次數(shù)）次數(shù) -1股票計(jì)算：22、本期收益率年現(xiàn)金股利/ 本期股票價(jià)格23、不超過一年持有期收益率（買賣價(jià)差 +持有期分得現(xiàn)金股利） / 買入價(jià)持有期年均收益率持有期收益率 / 持有年限24、超過一年各年復(fù)利現(xiàn)值相加（運(yùn)用內(nèi)插法）25、固定模型股票價(jià)值股息/ 報(bào)酬率 永續(xù)年金26、股利固定增長價(jià)值第一年股利/ （報(bào)酬率增長率）債券計(jì)算：27、債券估價(jià)每年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值28、到期一次還本面值單利本利和的復(fù)利現(xiàn)值29、零利率面值的復(fù)利現(xiàn)值30、本期收益率年利息 / 買入價(jià)31、不超過持有期收益率（持有期間利息收入+買賣價(jià)差） / 買入價(jià)持有期年均收益率

5、持有期收益率/ 持有年限（按360 天/ 年）32、超過一年到期一次還本付息（到期額或賣出價(jià) / 買入價(jià)）（開持有期次方）33、超過一年每年末付息持有期年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值與債券估價(jià)公式一樣，這里求的是i，用內(nèi)插法（三）34、固定資產(chǎn)原值固定資產(chǎn)投資+資本化利息35、建設(shè)投資固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資 +其他.36、原始投資建設(shè)投資+流動(dòng)資產(chǎn)投資37、項(xiàng)目總投資原始投資+資本化利息項(xiàng)目總投資固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資 +其他 +流動(dòng)資產(chǎn)投資+資本化利息38、本年流動(dòng)資金需用數(shù)該年流動(dòng)資產(chǎn)需用數(shù)該年流動(dòng)負(fù)債需用數(shù)39、流動(dòng)資金投資額本年流動(dòng)資金需用數(shù)截至上年的流動(dòng)資金投資額本年流動(dòng)資

6、金需用數(shù)上年流動(dòng)資金需用數(shù)40、經(jīng)營成本外購原材料+工資福利 +修理費(fèi) +其他費(fèi)用不包括財(cái)務(wù)費(fèi)用的總成本費(fèi)用-折舊 -無形和開辦攤銷單純固定資產(chǎn)投資計(jì)算：41、運(yùn)營期稅前凈現(xiàn)金流量新增的息稅前利潤+新增的折舊 +回收殘值42、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量稅前凈現(xiàn)金流量-新增的所得稅完整工業(yè)投資計(jì)算：43、運(yùn)營期稅前凈現(xiàn)金流量稅前利息+折舊 +攤銷 +回收 -運(yùn)營投資44、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量息稅前利潤（1-所得稅率） +折舊 +攤銷 +回收 -運(yùn)營投資更新改造投資計(jì)算：45、建設(shè)期凈現(xiàn)金流量-（新固投資 -舊固變現(xiàn)）46、建設(shè)期末的凈現(xiàn)金流量舊固提前報(bào)廢凈損失遞減的所得稅47、運(yùn)營期第一年稅后凈現(xiàn)金流

7、量增加的息稅前利潤（1-所得稅率） +增加的折舊 +舊固提前報(bào)廢凈損失遞減的所得稅48、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量增加的息稅前利潤（1-所得稅率） +增加的折舊 +（新固殘值 -舊固殘值）建設(shè)期為 0 ，使用公式45、 47、48；建設(shè)期不為0，使用公式45、 46、48靜態(tài)指標(biāo)計(jì)算：投資回收期PP/PP、投資收益率ROI49、不包括建設(shè)期的回收期原始投資合計(jì)/ 投產(chǎn)后每年相等的凈現(xiàn)金流量50、包括件設(shè)計(jì)的回收期不包括建設(shè)期的回收期+建設(shè)期.51、包括建設(shè)期的回收期最后一個(gè)累計(jì)負(fù)值的年份+| 最后一個(gè)累計(jì)負(fù)值|/ 下年凈現(xiàn)金流量52、投資收益率息稅前利潤/ 項(xiàng)目總投資動(dòng)態(tài)指標(biāo)計(jì)算：凈現(xiàn)值NPV、凈現(xiàn)

8、值率NPVR、獲利指數(shù)PI、內(nèi)部收益率IRR53、凈現(xiàn)值 NCF0+凈現(xiàn)金流量的復(fù)利現(xiàn)值相加54、凈現(xiàn)金流量相等，凈現(xiàn)值NCF0+凈現(xiàn)金流量的年金現(xiàn)值55、終點(diǎn)有回收，凈現(xiàn)值NCF0+凈現(xiàn)金流量n 1 的年金現(xiàn)值 +凈現(xiàn)金流量n 的復(fù)利現(xiàn)值或 NCF0+凈現(xiàn)金流量n 的年金現(xiàn)值 +回收額的復(fù)利現(xiàn)值54、建設(shè)期不為0 的時(shí)候，按遞延年金來理解55、凈現(xiàn)值率項(xiàng)目的凈現(xiàn)值/| 原始投資的現(xiàn)值合計(jì)|56、獲利指數(shù)投產(chǎn)后凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計(jì)/ 原始投資的現(xiàn)值合計(jì)，或1+凈現(xiàn)值率57、（ P/A， IRR，n）原始投資 / 投產(chǎn)后每年相等的凈現(xiàn)金流量 NPV、 NPVR、PI、IRR四指標(biāo)同向變動(dòng)（四）5

9、8、基金單位凈值基金凈資產(chǎn)價(jià)值總額/ 基金單位總份數(shù)59、基金認(rèn)購價(jià)（賣出價(jià)）基金單位凈值+首次認(rèn)購費(fèi)60、基金贖回價(jià)（買入價(jià)）基金單位凈值+基金贖回費(fèi)61、基金收益率（年末持有份數(shù) ×年末凈值 -年初持有分?jǐn)?shù) ×年初凈值） / （年初持有分?jǐn)?shù) × 年初凈值） （年末年初） / 年初62、認(rèn)股權(quán)證價(jià)值（股票市價(jià)認(rèn)購價(jià)格）×每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)63、附權(quán)認(rèn)股權(quán)價(jià)值（附權(quán)股票市價(jià)新股認(rèn)購價(jià)）/ （ 1+每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)）64、除權(quán)認(rèn)股權(quán)價(jià)值（除權(quán)股票市價(jià)新股認(rèn)購價(jià)）/ 每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)65、轉(zhuǎn)換比率債券面值/ 轉(zhuǎn)換價(jià)格股票數(shù)/ 可轉(zhuǎn)換債券數(shù)66

10、、轉(zhuǎn)換價(jià)格債券面值/ 轉(zhuǎn)換比率（五）現(xiàn)金管理：67、機(jī)會(huì)成本現(xiàn)金持有量×有價(jià)證券利率（或報(bào)酬率）.68、最佳現(xiàn)金持有量Q= 2×要量需 ×固定轉(zhuǎn)換成本 / 利率（開平方）69、最低現(xiàn)金管理相關(guān)成本 TC 2需×要量 ×固定轉(zhuǎn)換成本 ×利率（開平方） ，持有利率在下，相關(guān)利率在上70、轉(zhuǎn)換成本需要量/Q ×每次轉(zhuǎn)換成本71、持有機(jī)會(huì)成本Q/2×利率72、有價(jià)證券交易次數(shù)需要量/Q73、有價(jià)證券交易間隔期360/ 次數(shù)74、分散收帳收益凈額（分散前應(yīng)收投資分散后應(yīng)收投資）×綜合資金成本率增加費(fèi)用 小于 0 不

11、宜采用應(yīng)收賬款管理：75、應(yīng)收賬款平均余額年賒銷額/360 ×平均收帳天數(shù)76、維持賒銷所需資金應(yīng)收平均余額×變動(dòng)成本 / 銷售收入77、應(yīng)收機(jī)會(huì)成本維持賒銷所需資金×資金成本率存貨管理：78、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量Q 2年×度進(jìn)貨量 ×進(jìn)貨費(fèi)用 / 單位儲(chǔ)存成本（開平方）79、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨相關(guān)總成本T 2年×度進(jìn)貨量 ×進(jìn)貨費(fèi)用 ×單位儲(chǔ)存成本（開平方）80、平均占用資金W進(jìn)貨單價(jià) × Q/281、最佳進(jìn)貨批次N進(jìn)貨量 /Q82、存貨相關(guān)總成本進(jìn)貨費(fèi)用+儲(chǔ)存成本83、試行數(shù)量折扣時(shí)，存貨相關(guān)總成本進(jìn)貨成本+進(jìn)貨費(fèi)用

12、+儲(chǔ)存成本84、允許缺貨的經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量2×（存貨需要量×進(jìn)貨費(fèi)用 / 儲(chǔ)存成本） ×（儲(chǔ)存 +缺貨） / 缺貨成本（開平方）85、平均缺貨量允許缺貨進(jìn)貨批量×（儲(chǔ)存 / （儲(chǔ)存 +缺貨）允許缺貨：經(jīng)濟(jì)量Q×缺貨在下；平均量儲(chǔ)存在上86、再訂貨點(diǎn)每天消耗原始材料數(shù)量（原始材料使用率）×在途時(shí)間87、訂貨提前期預(yù)期交貨期內(nèi)原材料使用量/ 原材料使用率）.88、保險(xiǎn)儲(chǔ)備量1/2×（最大耗用 ×最長提前期 -正常量 ×正常提前期）89、保險(xiǎn)儲(chǔ)備下的再訂貨點(diǎn)再訂貨點(diǎn)+保險(xiǎn)儲(chǔ)備量（六）90、對(duì)外籌資需要量 （隨收入變動(dòng)的資產(chǎn)-隨收入變動(dòng)的負(fù)債）/ 本期收入 ×收入增加值-自留資金91、資金習(xí)性函數(shù)y a+bx92、高低點(diǎn)法：b（最高收入對(duì)應(yīng)資金占用-最低收入對(duì)應(yīng)