支付結算工作自查報告

1、關于支付結算執(zhí)法自查工作的報告 中國人民銀行上海分行： 按照關于轉發(fā) 中國人民銀行關于開展銀行業(yè)金融機構支付結算執(zhí)法檢查的通 知的通知（上海銀發(fā)201185 號）文件要求，結合我行支付結算實際工作情況， 開展了本次支付結算自查工作，現將自查有關情況報告如下： 一、 自查前準備情況 我行成立以分管運營業(yè)務的副行長擔任組長，運營管理部、信息科技部、資金 部、合規(guī)部、稽核部、各營業(yè)單位負責人為成員的自查工作領導小組，運營管 理部負責本次支付結算檢查工作的具體組織實施與協調工作。 我行依據歷年來人民銀行制定的支付結算管理、票據業(yè)務、賬戶管理、 支付系 統(tǒng)方面的檢查方案，參照本行內部日常檢查方案以及業(yè)務

2、重點， 制定了較為完 善的自查工作方案。我行要求各自查單位開展自查工作時要以防范風險為導 向，通過自查發(fā)現制度執(zhí)行薄弱點，排查可能存在的支付結算風險隱患， 真正 達到自查實際效果。 我行制定的自查方案重點方面主要包括： 一是，已經制訂業(yè)務操作制度是否已經涵蓋了我行開辦的支付結算業(yè)務類型， 相關制度是否仍適用現行業(yè)務操作；二是，我行是否嚴格遵照人民幣結算賬戶 管理辦法辦理各項賬戶業(yè)務；三是，我行是否嚴格遵守支付結算辦法規(guī)定辦理 各項票據業(yè)務；四是，辦理商業(yè)匯票簽發(fā)及貼現業(yè)務內部控制是否嚴密； 五是, 支付系統(tǒng)運行是否正常，各類業(yè)務辦理是否合規(guī)；六是，檢查支付信息報告情 況。（注：我行尚未開辦銀行

3、卡類業(yè)務） 二、 基本情況 （一）支付結算管理 我行依照本行實際支付結算業(yè)務開展情況， 在開辦人民幣業(yè)務伊始，即制定了 客戶服務及作業(yè)支援部準則，該項準則基本涵蓋了我行辦理賬戶業(yè)務、票 據類業(yè)務、支付系統(tǒng)業(yè)務的操作規(guī)范和內部控制方式， 是指導我行辦理作業(yè)業(yè) 務的工作最主要的規(guī)定，也是我行開展支付結算類業(yè)務工作檢查的重要依據。 我行較為注重按照業(yè)務發(fā)展形勢，不斷完善與修訂準則規(guī)范。如我行開辦通過 小額支付系統(tǒng)解付銀行本票、華東三省一市銀行匯票等業(yè)務時，立即于該項準 則中增加了相應的業(yè)務處理規(guī)范與要求， 確保辦理各項支付結算業(yè)務時，一線 業(yè)務人員能夠有章可循、有據可查。 為防范支付結算類業(yè)務突發(fā)事

4、件，我行又按照要求先后制訂了人民幣結算賬 戶管理系統(tǒng)突發(fā)事件應急預案、公民身份聯網核查突發(fā)事件應急預案、支 付清算系統(tǒng)突發(fā)事件應急預案、營業(yè)單位服務突發(fā)事件應急預案等文件， 規(guī)范了我行風險應急處置辦法，增強了業(yè)務人員風險處置能力。 （二）賬戶業(yè)務 1、單位賬戶 從自查情況看，我行各營業(yè)單位嚴格遵守人民幣銀行結算賬戶管理辦法各 項規(guī)定，開立核準類賬戶遵照以人民銀行核準之日為賬戶啟用日規(guī)定； 開立備 案類賬戶，做到 5 個工作日內向人民銀行備案。 本次自查，我行結合近期以來人民銀行反洗錢工作及上海銀監(jiān)局操作風險防控 工作的相關規(guī)定內容，以風險為導向，對人民幣單位銀行結算賬戶日常業(yè)務操 作，提出明確

5、檢查要求： 一是加強開戶代理人身份識別，要求開立單位結算賬戶必須與法定代表人 （單 位負責人）或者財務負責人電話核實后，方可辦理；二是強化客戶身份證明文 件合規(guī)性審核，通過聯網核查系統(tǒng)對個人身份進行核查； 對存有疑義的營業(yè)執(zhí) 照、機構代碼證等文件通過工商管理局、質監(jiān)局網站對其進行核實； 三是強調 辦理單位結算賬戶各項業(yè)務流程監(jiān)督，要求辦理各項單位結算賬戶業(yè)務必須全 程錄像監(jiān)控；四是按照規(guī)定妥善保存結算賬戶資料文件， 賬戶資料必須于保險 （防火）柜保管，保險（防火）柜落實雙人管控原則，存放、調閱賬戶資料建 立登記審批制度，未經有權人批準，任何人不得調閱賬戶資料； 五是嚴格執(zhí)行 已開立賬戶資金使用

6、規(guī)定，通過系統(tǒng)和人工雙重控制，規(guī)范客戶使用賬戶辦理 各項業(yè)務的合法、合規(guī)性；與反洗錢可疑交易報告規(guī)定相結合， 防范客戶利用 銀行結算賬戶從事非法交易；六是加強印鑒卡、重要空白憑證等業(yè)務單證管理， 將空白印鑒卡視同為重要空白憑證管理， 嚴密重要空白憑證控號管理措施， 對 外出售憑證納入系統(tǒng)控制，并需確認購買人身份。 經查，我行辦理各項人民幣結算賬戶情況基本正常， 人民幣結算賬戶數量與賬 戶管理系統(tǒng)賬戶數量一致； 各營業(yè)單位尚未開立預算類專用賬戶、 異地專用賬 戶、 “個體戶”類結算賬戶、臨時存款賬戶（不含驗資類賬戶）；各類賬戶使用 與管控措施基本落實到位，未發(fā)現重大違規(guī)情況。 從我行自查情況看，

7、當前我國結算賬戶管理規(guī)定較為繁雜， 人民銀行和銀監(jiān)會 對于結算賬戶管理工作的管理要求尺度不盡相同， 并且由于文件發(fā)布時間存在 先后，使我行部分營業(yè)單位對賬戶管理要求在理解與實際操作形成一定的差 異，我行將在今后工作中加強學習與監(jiān)督，形成全行統(tǒng)一的操作模式。 2、個人賬戶 本次自查工作中，我行重點檢查要求為：是否開立匿名、假名個人結算賬戶、 是否按照規(guī)定要求客戶出示身份證件并留存復印件、 境內個人辦理個人結算賬 戶業(yè)務是否開展聯網核查等。 經查，我行嚴格按照個人存款賬戶實名制規(guī)定、金融機構客戶身份識別和 客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法、人民幣銀行結算賬戶管理辦法 相 關規(guī)定辦理各項個人結算賬

8、戶業(yè)務，未發(fā)現違規(guī)現象。 （三）票據業(yè)務 1、基本規(guī)則 按照支付結算辦法規(guī)定，我行嚴格遵守業(yè)務準入與報備制度要求，在參加 同城票據交換系統(tǒng)，開展銀行本票、銀行匯票以及刻制匯票專用章、 結算專用 章等均按照人民銀行規(guī)定及時提出申請， 并經審核批準同意后，方可辦理相關 業(yè)務。 今年以來，我行加大科技投入對重要空白憑證、印鑒比對系統(tǒng)進行升級改造， 同時修訂了相應制度，明確要求各營業(yè)單位落實 “章、證、押”保管人分離 規(guī)定，從制度落實、系統(tǒng)控制、崗位職責、監(jiān)督檢查等諸方面入手，切實防范 可能存在的風險隱患。 2009 年 11 月，我行為統(tǒng)一全行掛失業(yè)務處理，規(guī)避掛失業(yè)務風險，制定掛 失業(yè)務操作規(guī)程，

9、專門對票據掛失業(yè)務予以特別說明。我行于自查期限內， 未發(fā)生客戶辦理票據掛失業(yè)務。 2、支票、本票及銀行匯票 我行緊跟人民銀行票據自動化處理步伐， 已加入全國支票影像系統(tǒng)、小額支付 系統(tǒng)辦理銀行本票、華東三省一市銀行匯票業(yè)務、上海市綜合業(yè)務系統(tǒng)等。我 行申請加入上述系統(tǒng)時，均順利通過驗收；對于一家中型外資銀行來講， 票據 業(yè)務通過系統(tǒng)自動化處理，降低了我行業(yè)務操作風險，減少人員投入，加速了 客戶與社會資金流轉。為確保系統(tǒng)運行的安全性，我行制定了內部業(yè)務處理規(guī) 程，嚴格業(yè)務處理程序，依據紙質憑證及電子信息處理、保管要求，保證了相 關票據業(yè)務安全、高效的處理。 業(yè)務檢查期內，我行通過系統(tǒng)辦理各項票據

10、業(yè)務情況均屬正常， 未發(fā)現我行拖 延支付或無理拒付票據行為。 但由于我行處理全國支票影像業(yè)務較少，實際工作中多次發(fā)生異地其他銀行對 我行支票影像業(yè)務退票，故使我行支票影像回執(zhí)率處于較低水平， 相關問題我 行已向上海清算中心呈報。 3、商業(yè)匯票及電子匯票 隨著我行大力拓展銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務，我行愈加重視辦理 商業(yè)匯票業(yè)務過程中合規(guī)性問題，為此我行于 2010 年制訂銀行承兌匯票操 作規(guī)范，規(guī)范各單位商業(yè)匯票操作，防范操作風險。我行在辦理開立銀行承 兌匯票及貼現業(yè)務時，層層把關，相互牽制，信用審查部門負責審查申請承兌 人是否具有真實貿易背景，客戶提交的合同、發(fā)票等復印件等證明文件均

11、于作 業(yè)端留檔。 落實銀行承兌匯票查詢、查復制度，對于收到的查詢，規(guī)定必須于當日至遲次 日上午回復；對于客戶申請辦理的銀行承兌匯票貼現業(yè)務， 每筆匯票均需向承 兌行發(fā)起查詢，直至確認票據真實、有效后，方可辦理貼現手續(xù)。 我行目前已加入電子商業(yè)匯票 一紙票登記報價系統(tǒng)，安排專人每日定時上報承 兌、質押、貼現、轉貼現業(yè)務電子信息，并將該項內容作為日常檢查內容之一， 確保銀行核心系統(tǒng)數據與紙票登記報價系統(tǒng)數據一致。 （四）支付系統(tǒng)業(yè)務 我行嚴格要求做好支付系統(tǒng)安全與頭寸管理工作，由信息科技部設立信息安全 管理部安排專人對本行支付系統(tǒng)密押、密鑰設備及各種數字證書采取嚴密的管 理措施；由資金部統(tǒng)一協調本

12、行人民幣頭寸，安排專人實時監(jiān)控大額支付系統(tǒng) 日間清算排隊及小額支付系統(tǒng)軋差排隊情況。 我行為預防支付系統(tǒng)可能產生的種類突發(fā)事件， 各相關理部門均已制定維護管 理制度及應急預案，保障我行安全、有序、順利辦理支付系統(tǒng)業(yè)務： 1、 運營管理部制訂預案，假設支付系統(tǒng)或行內系統(tǒng)全面癱瘓后，如何持續(xù)辦 理各項業(yè)務手段與方法； 2、 信息科技部建立雙備份機制，一旦硬件系統(tǒng)或通訊系統(tǒng)出現故障，系統(tǒng)做 到自動、平穩(wěn)切換；制定必要的計算機與網絡安全機制，定期檢測和升級 支付系統(tǒng)病毒庫，防止病毒侵入。 3、 資金部開拓多種融資渠道，確保支付系統(tǒng)發(fā)生排隊，能夠第一時間迅速籌 措資金，確保對外支付。 檢查期內，我行支付

13、系統(tǒng)運行安全、平穩(wěn)，通過支付系統(tǒng)辦理的各項業(yè)務未發(fā) 生重大差錯事故，未發(fā)生由于本行原因引起的支付系統(tǒng)開啟清算窗口。 （五）支付信息報送 為加強支付信息分析報告數據真實、 準確、完整性，我行于去年啟動報表自動 化工作，由業(yè)務部門擬定詳細的數據采集方案，由信息科技部門具體開發(fā)采集 程序。 當前，我行上報的各類支付信息數據采集基本實現全自動化， 我行安排專人負 責各類報表及系統(tǒng)運行報告報送工作。檢查期內，未發(fā)現支付信息報告差錯， 亦未延時報送相關業(yè)務報表及報告。 三、 發(fā)現問題及整改計劃 （一）內部定期檢查制度 我行基本已構建支付結算工作檢查體系， 大致分為三個層次：第一層次為由總 行運營管理部門制

14、定營業(yè)單位自行檢查計劃，由營業(yè)單位事后監(jiān)督人員負責對 本行辦理的支付結算業(yè)務開展檢查；第二層次為總行運營管理部門每年組織一 至二次柜面業(yè)務現場綜合檢查；第三層次為總行稽核審計部門每年安排開展操 作風險檢查。 對照本次支付結算執(zhí)法檢查事項要求， 通過本次自查發(fā)現，我行支付結算工作 檢查方案尚不完整，需要完善檢查方案內容，擴大檢查工作范圍， 總行各相關 管理單位應有計劃地安排開展支付結算工作專項檢查。 （二） 代理人身份核實 按照人民銀行及銀監(jiān)會要求，若單位或個人賬戶由代理人辦理開戶手續(xù)， 應與 被代理人取得聯系并電話錄音。檢查中發(fā)現，我行部分營業(yè)單位在被代理人核 實工作仍有瑕疵，有時未能聯系被代

15、理人即為客戶先行辦理開戶手續(xù)。 部分營業(yè)單位反映，執(zhí)行代理人身份核實存在現實困難， 我行已要求營業(yè)單位 必須嚴格遵守有關操作規(guī)定，以風險防范為核心，對代理人身份核實工作不走 過場，切實履行身份識別義務。 （三） 個人身份證件問題 我行作為一家外資銀行，90%以上的單位客戶法定代表人以及大部分個人客戶 為臺港澳人士，由于商業(yè)銀行尚不能查詢臺港澳人士個人有效身份證件真實 性，使我行對這部分客戶身份識別工作僅能通過人工判別。檢查發(fā)現， 部分單 位留存的身份證件復印件存在圖像模糊問題，無法通過類似公民身份聯網核查 方式再次查驗其真實身份。 由于臺港澳人士流動性較大，客戶離境后若其身份證件過期很難再與其取得聯 系并通知更新，使我行清理存量客戶及客戶身份證件到期通知工作存在較大難 度。我行計劃于下半年通過各種通訊方式，盡量與客戶取得聯系。此外，我行 已于上半年開展身份證件辨?zhèn)闻嘤枺岣吡嘶鶎訂T工的防范能力。 （四） 應急演練 針對復雜多變的銀行突發(fā)事件，我行已完成了各項突發(fā)事件應急方案， 信息科 技部門已開展了針對支付系統(tǒng)、部分營業(yè)單位開展柜面的應急演練。但我行尚 缺少全行協同統(tǒng)一的支付結算工作應急演練， 若發(fā)生突發(fā)事件，可能使相關人 員缺少應對經驗。我行將擇機由本行突發(fā)事件工作領導小組安排落實