在匯票模塊中處理匯票及其他期票ppt課件

1、P 1InFoPowerD&F- To Be Process Map1. 銷售流程2. 計劃流程3. 采購流程4. 生產(chǎn)流程5. 庫存管理6. 財務流程6.1 應收帳款/暫收款項6.2 應付帳款6.21 原物料/固定資產(chǎn)等采購6.22 三單檢查 6.23 差旅費暫支和報銷6.24 付款6.3 費用報銷6.4 財務預算6.5 總帳6.51 主文件設置6.52 月末結(jié)帳6.6 期末集團內(nèi)部單位間往來業(yè)務流程錢啤MFG/PRO系統(tǒng)流程概述(銷售/財務)0. 主文件設置P 2InFoPowerD&F- To Be Process Map0. 主文件設置主文件設置 財務 1. 系統(tǒng)/帳戶

2、控制文件 2. 稅收文件 3. 銀行代碼 4.匯率文件 5. 會計單位 6. 總帳日歷 7. 科目分組 8. 帳戶代碼 9. 分帳戶代碼 A. 成本中心 B. 項目代碼 分銷 1. 地點 2. 庫位 3. 公司地址 4. 客戶文件 5. 供應商文件 6. 產(chǎn)品類 7. 零件數(shù)據(jù) 8. 計量單位 系統(tǒng)管理 1. 用戶設置 2. 打印機設置 3. 菜單安全性設置 4. 字段安全設置 5. 會計單位安全設置 6. 帳戶安全設置 圖例:處置文擋檢查/同意P 3InFoPowerD&F- To Be Process Map1.1 銷售流程銷售流程客戶訂單要貨通知審批？6.1 A/R各銷售公司優(yōu)惠

3、結(jié)算瓶箱調(diào)換等收款開票提貨證明單提貨證明單提貨證明單審批單驗收單收款報表人工分配庫存發(fā)貨屏幕打印系統(tǒng)發(fā)票打印正式發(fā)票提貨證明單發(fā)票已打印系統(tǒng)發(fā)票日報檢查過帳6.4 G/LY客戶財務部瓶箱倉庫收款處發(fā)酒調(diào)度成品倉庫開發(fā)票處P 4InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人過程描述控制重點業(yè)務部 做客戶定單（1） 定單號碼由電腦自動生成，不許手工輸入；（2） 地點頭欄中的地點必須準確輸入客戶相應的銷售公司地點，定單中的地點缺省為頭欄地點；（3） 庫位：銷售公司虛擬庫位（4） 稅收：準確輸入稅收種類；（5） 分批發(fā)貨標志為“yes”；（6） 借用“采購單”字段填寫客戶

4、開票種類（稅票、普票）；（7） 備注欄：填寫客戶付款（結(jié)算）方式；（8） 優(yōu)惠折讓處理：在項目欄中填寫優(yōu)惠折讓代碼，在折讓酒款中價格為“零”。瓶箱倉庫收款開票室 根據(jù)審批單與其他有效財務單據(jù)收款 根據(jù)客戶要求拆分定單，開據(jù)提貨證明單（1） 必須按照結(jié)算方式錄入相應的金額；（2） 提貨證明單不允許重新打印，若出現(xiàn)提貨證明單遺失情況，可經(jīng)領(lǐng)導核準之后，由專人補開提貨證明單。1.1 銷售流程銷售流程(1)P 5InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人過程描述控制重點1.1 銷售流程銷售流程(2)P 6InFoPowerD&F- To Be Process

5、Map2. 計劃概述計劃概述預測SO庫存MPS確保能力和資源gangban-cn運行MRP采購申請生產(chǎn)計劃轉(zhuǎn)為生產(chǎn)排程收集采購申請準備采購3.采購流程接收排程轉(zhuǎn)為實際的排程4. 生產(chǎn)流程計劃員車間采購員P 7InFoPowerD&F- To Be Process Map轉(zhuǎn)移單庫存轉(zhuǎn)移6.4 總帳正確？5. 庫存管理庫存管理盤點報告初盤重盤庫存更新庫存更新計劃外入庫計劃外出庫財務倉庫YesP 8InFoPowerD&F- To Be Process Map6.1 應收帳款應收帳款/暫收款項暫收款項 AR 會計會計出納出納銷售銷售客戶客戶客戶AR報表期末打印客戶報表抵銷未結(jié)發(fā)票AR

6、帳齡報表退余款？支票/現(xiàn)金交存銀行按銷售員排序的AR報表匯票？記錄匯票NY記錄收款有發(fā)票號記錄付款應用NY退余款銀行收款通知記錄借/貸通知單收款報表1。銷售流程YN催款付款確定付款用途銀行轉(zhuǎn)帳？YNP 9InFoPowerD&F- To Be Process Map6.1 應收帳款應收帳款/暫收款項暫收款項責任人責任人過程描述過程描述控制重點控制重點銷售員 負責催收客戶欠并注明客戶付款的用途(如發(fā)票號等) 將現(xiàn)金/支票/匯票轉(zhuǎn)交出納 收到欠款必須注明發(fā)票號或付款用途 應當立即將收款轉(zhuǎn)交給出納出納 交存現(xiàn)金/支票到銀行 接收匯票并通知AR會計 在AR收款模塊中記錄收款 做收款報表并轉(zhuǎn)給A

7、R會計以沖銷客戶欠款 其他暫收款項業(yè)務借用AR得客戶付款功能，將付款人像客戶一樣處理，收款時，借：現(xiàn)金等 貸：其他應付款，付款時(收負支票)，借：其他應付款 貸：現(xiàn)金等 現(xiàn)金/支票在當天或第二天交存銀行 每天做收款報表并盡量注明發(fā)票號，客戶代碼，付款用途等AR會計 在會計期末打印AR報表(分別按客戶和銷售員排序)并分別送到銷售部和客戶 根據(jù)銀行收款通知沖銷客戶欠款 使用借/貸通知單功能處理退余款 在每一會計期末打印AR帳齡報表 當退回暫收款項時，憑出納通知抵銷暫收款項(付款應用) 假如客戶需對帳則打印AR報表給客戶 每一會計期末打印客戶欠款給銷售部和其他管理部門 每一會計期末還應當打印其他應付

8、款明細報表P 10InFoPowerD&F- To Be Process Map采購員采購員A/P 會計會計YN建立采購單6.21 AP-原物料原物料/固定資產(chǎn)等采購固定資產(chǎn)等采購倉庫倉庫接收發(fā)票但不處理入庫單/報銷單采購需求6.22 三單檢查供應商供應商采購單發(fā)票發(fā)貨有采購單？有入庫單/報銷單？輸入發(fā)票YNP 11InFoPowerD&F- To Be Process Map6.21 AP-原物料原物料/固定資產(chǎn)等采購固定資產(chǎn)等采購責任人責任人過程描述過程描述控制重點控制重點采購員 業(yè)務暫時由手工處理倉庫AP 會計 檢查是否有采購單，如無則不接收發(fā)票 檢查是否已收貨，如沒有則

9、不輸入發(fā)票 如已入庫，則輸入發(fā)票，并指明借方科目，系統(tǒng)會貸記AP帳戶 注意需把AP用量和費率差異帳戶指定為所采購的原物料所屬的會計科目 對非庫存零件采購，則必須由采購員填寫報銷單并須取得相應的批準，用該報銷單取代流程中的入庫單，然后連同發(fā)票一起送到AP會計進行處理 發(fā)票應當注明采購單號碼送到財務部 只有當入庫后或有報銷單時才輸入發(fā)票 業(yè)務暫時由手工處理P 12InFoPowerD&F- To Be Process Map采購員采購員AP會計會計6.22 三單檢查三單檢查發(fā)票凍結(jié)輸入發(fā)票6.24 付款供應商供應商發(fā)票錯誤Y輸入抵沖證明抵沖發(fā)票金額證明N發(fā)票數(shù)量=入庫/報銷單數(shù)量發(fā)票單價=

10、PO單價YN取消發(fā)票凍結(jié)PO錯誤相應主管批準YYNP 13InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人責任人過程描述過程描述 控制重點控制重點AP 會計 比較發(fā)票與入庫單(或報銷單)和采購單上的數(shù)量與單價是否一致 輸入發(fā)票并轉(zhuǎn)給出納以備付款 接收抵沖證明并取消發(fā)票凍結(jié) 業(yè)務暫時不在系統(tǒng)中處理采購員6.22 三單檢查三單檢查 當發(fā)票與采購單和入庫單(或報銷單)不一致時，必須取得相應得批準才可傳送給出納付款P 14InFoPowerD&F- To Be Process Map6.23 差旅費報銷差旅費報銷報銷人報銷人主管主管按費用金額做AP憑證出納出納N要求

11、暫支費用發(fā)生已批準的申請單已批準的付款憑證借款不足收到現(xiàn)金并作G/L憑證主管批準主管審批出差申請單Fill in travel application有欠款？NY退回申請單主管檢查填寫出差申請單和付款申請單抵銷借款做負AP憑證并抵銷借款余額出差申請單作AP憑證 付款并在總帳 中處理記帳憑證按付款金額做負AP憑證并作零支票P 15InFoPowerD&F- To Be Process MapP 16InFoPowerD&F- To Be Process Map6.24 付款付款出納出納自動付款選擇打印付款清單手工選擇記錄手工支票財務主管財務主管同意銀行付款到期零星銀行付款到期YN

12、運行自動支票打印并實際簽發(fā)支票等蓋章并背書等送交銀行或受款人P 17InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人責任人過程描述過程描述控制重點控制重點出納 選擇到期的付款清單并檢查 零付款使用人工書寫支票 打印到期應付的付款清單并送交批準 運行自動支票打印, 并將付款清單送交AP會計以抵銷先用的未結(jié)款項 檢查付款清單并審批 對實際填寫得支票蓋章等 系統(tǒng)有兩種付款方式-自動支票主要針對大量付款，手工支票用于零星付款 所有付給員工的款項都像處理供應商付款一樣處理財務主管6.24 付款付款P 18InFoPowerD&F- To Be Process MapP

13、 19InFoPowerD&F- To Be Process MapP 20InFoPowerD&F- To Be Process Map6.4 財務預算財務預算打印比較報表6.7 G/L財務部計劃確認年度計劃預算計算輸入預算實際數(shù)據(jù)預算查詢其它子模塊基于其它帳戶的數(shù)據(jù)？調(diào)整預算？分析yesyesP 21InFoPowerD&F- To Be Process Map6.51 主文件設置主文件設置總帳會計總帳會計會計主管會計主管需要新會計科目填寫申請表建立新會計科目正確編碼同意？YP 22InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人責任人過

14、程描述過程描述控制重點控制重點總帳會計 正確進行編碼 填寫申請表并呈報主管批準 建立會計科目表 批準申請表 申請表應包括科目分組，帳戶，分帳戶，成本中心代碼及其準確描述，以及他們核算的主要內(nèi)容。會計主管 檢查會計科目是否必須，編碼是否符合原則，是否滿足未來的需求等6.51 主文件設置主文件設置P 23InFoPowerD&F- To Be Process MapP 24InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人責任人過程描述過程描述控制重點控制重點分類帳會計 建立周期性憑證 傳送會計帳務到總帳gangban-cn 關(guān)閉當期所有子模塊以防止再產(chǎn)生子模塊會

15、計事項 使用標準會計帳務維護處理總帳事務及通知事項 周期性執(zhí)行過帳功能 打印試算平衡表及其他會計報表以檢查正確性 關(guān)閉當期總帳 處理調(diào)整事項以滿足管理目的 打印管理報表6.52 月末結(jié)帳月末結(jié)帳管理會計總帳會計 憑分類帳會計通知關(guān)閉子模塊 當確認會計報表無誤后關(guān)閉總帳 必須取得會計主管的同意，方可重開已關(guān)閉的總帳會計期 在關(guān)閉之前，要確認所有分類帳事務已處理完畢 分類帳會計不可以直接運行關(guān)閉功能，須通知總帳會計，由總帳會計執(zhí)行本功能P 25InFoPowerD&F- To Be Process Map6.6 會計期末集團內(nèi)部單位間業(yè)務往來流程會計期末集團內(nèi)部單位間業(yè)務往來流程開具手工發(fā)票月匯總銷售報表月匯總銷售報表月匯總銷售報表手工發(fā)票手工發(fā)票打印發(fā)票手工發(fā)票集團業(yè)務中心各啤酒分廠各銷售公司財務模塊中處理購貨業(yè)務財務模塊中處理購貨業(yè)務財務模塊中處理其他 業(yè)務財務模塊中處理銷售業(yè)務財務報表財務報表財務模塊中處理其他 業(yè)務在虛擬會計單位中處理合并會計事務集團財務報表1. 銷售流程6.1 ARP 26InFoPowerD&F- To Be Process Map責任人責任人過程描述過程描述控制重點控制重點集團業(yè)務中心 打印銷售報表(按各單位排序)并轉(zhuǎn)給啤酒廠 接收啤酒廠的發(fā)票并在財務模塊中處理 在虛擬會計單位中處理合并會計事務 打印集團財務報表 按業(yè)務中心