基金管理公司單一客戶資產管理合同內容與格式準則

1、基金管理公司單一客戶資產管理合同內容與格式準則第一章總則第一條根據(jù)中華人民共和國合同法、中華人民共和國證券法、中華人民共和國證券投資基金法、基金管理公司特定客戶資產管理業(yè)務試點辦法(證監(jiān)會令第74號,以下簡稱試點辦法及其他有關規(guī)定,制定本準則。第二條為單一客戶辦理特定資產管理業(yè)務,資產委托人、資產管理人和資產托管人應當按照本準則的要求訂立資產管理合同。第三條資產管理合同當事人應當遵循平等自愿、誠實信用、充分保護資產管理合同各方當事人合法權益的原則訂立資產管理合同。第四條資產管理合同不得含有虛假的內容或誤導性陳述。資產管理合同當事人應當按照本準則規(guī)定的內容與格式訂立資產管理合同。第五條在不違反試

2、點辦法、本準則以及其他有關規(guī)定的前提下,資產管理合同當事人可以根據(jù)實際情況約定本準則規(guī)定內容之外的事項。本準則某些具體要求對當事人確不適用的,當事人可對相應內容做出合理調整和變動,但應在資產管理合同上報中國證監(jiān)會備案時出具書面說明。第六條凡對當事人權利、義務有重大影響的事項,無論本準則是否作出規(guī)定,當事人均應在資產管理合同中訂明。資產管理合同未盡事項,當事人可以簽訂補充協(xié)議,并作為合同附件與資產管理合同一并報中國證監(jiān)會備案。第二章資產管理合同封面和目錄第七條資產管理合同封面應當標有“XX資產管理合同”的字樣。封面下端應當標明資產委托人、資產管理人及資產托管人名稱的全稱。第八條資產管理合同目錄應

3、當自首頁開始排印。目錄應當列明各個具體標題及相應的頁碼。第三章資產管理合同正文第一節(jié)前言第九條載明訂立資產管理合同的目的、依據(jù)和原則。第二節(jié)釋義第十條對資產管理合同中具有特定含義的詞匯作出明確的解釋和說明。第三節(jié)聲明與承諾第十一條列明資產委托人、資產管理人及資產托管人的聲明與承諾,內容包括但不限于:資產委托人保證委托財產的來源及用途合法,并已充分理解本合同全文,了解相關權利、義務,了解有關法律法規(guī)及所投資品種的風險收益特征,愿意承擔相應的投資風險,本委托事項符合其業(yè)務決策程序的要求;承諾其向資產管理人提供的有關投資目的、投資偏好、投資限制和風險承受能力等基本情況真實、完整、準確、合法,不存在任

4、何重大遺漏或誤導,前述信息資料如發(fā)生任何實質性變更,應當及時書面告知資產管理人。資產管理人保證已在簽訂本合同前充分地向資產委托人說明了有關法律法規(guī)和相關投資工具的運作市場及方式,同時揭示了相關風險;已經了解資產委托人的風險偏好、風險認知能力和承受能力,對資產委托人的財務狀況進行了充分評估。資產管理人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用委托財產,除保本產品外,不保證委托財產一定盈利,也不保證最低收益。資產托管人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則安全保管委托財產,并履行本合同約定的其他義務。第四節(jié)當事人及權利義務第十二條列明資產委托人、資產管理人和資產托管人的基本情況,包括

5、但不限于名稱、住所、聯(lián)系人等信息。第十三條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產委托人的權利,包括但不限于:(一按照本合同的約定取得其委托財產投資運作產生的收益;(二監(jiān)督資產管理人及資產托管人履行投資管理和托管義務的情況;(三按照本合同的約定追加或提取委托財產;(四依據(jù)本合同約定的時間和方式向資產管理人及資產托管人查詢委托財產的投資運作、托管等情況;(五依據(jù)試點辦法和本合同的規(guī)定,定期從資產管理人和資產托管人處獲得資產管理業(yè)務及資產托管業(yè)務相關報告;(六享有委托財產投資于證券所產生的權利,并可授權資產管理人或資產托管人代為行使部分因委托財產投資于證券所產生的權利;(七國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本

6、合同規(guī)定的其他權利。第十四條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產委托人的義務,包括但不限于:(一按照本合同的約定,將委托財產交付資產管理人和資產托管人分別進行投資管理和資產托管;(二及時、全面、準確地向資產管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風險承受能力等基本情況;(三不得違反本合同的約定干涉資產管理人的投資行為;(四按照本合同的約定繳納資產管理業(yè)務的管理費、托管費及業(yè)績報酬,并承擔因委托財產運作產生的其他費用;(五保守商業(yè)秘密,不得泄露委托財產投資計劃、投資意向等;(六國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他義務。第十五條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產管理人的權利,包括但不限于:

7、(一自本合同生效之日起,按照本合同的約定,對委托財產進行投資運作及管理;(二依照本合同的約定,及時、足額獲得資產管理人報酬;(三根據(jù)本合同及其他有關規(guī)定,監(jiān)督資產托管人;對于資產托管人違反了本合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為,對委托財產及其他當事人的利益造成重大損失的,應及時采取措施制止,同時通知資產委托人并報告中國證監(jiān)會;(四經資產委托人授權,代理資產委托人行使部分因委托財產投資于證券所產生的權利;(五國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他權利。第十六條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產管理人的義務,包括但不限于:(一辦理本合同備案手續(xù);(二自本合同生效之日起,按照誠實信用、勤勉盡責的原則

8、管理和運用委托財產;(三配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進行投資分析、決策,以專業(yè)化的經營方式管理和運作委托財產;(四建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度,保證所管理的委托財產與旗下基金財產、其他委托財產和資產管理人的財產相互獨立,對所管理的不同財產分別管理,分別記賬,進行投資;(五除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外,不得為資產管理人及任何第三人謀取利益,未經資產委托人同意不得委托第三人運作委托財產;(六依據(jù)本合同接受資產委托人和資產托管人的監(jiān)督;(七按照試點辦法和本合同的規(guī)定,編制并向資產委托人報送委托財產的投資報告,對報告期內委托財產的投資運作等情況做出說明;(八按照試點

9、辦法和本合同的規(guī)定,編制季度及年度報告,并向中國證監(jiān)會備案;(九保守商業(yè)秘密,不得泄露委托財產投資計劃、投資意向等;(十保存委托財產管理業(yè)務活動的全部會計資料,并妥善保存有關的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關資料;(十一公平對待所管理的不同財產,不得從事任何有損委托財產及其他當事人利益的活動;(十二國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他義務。第十七條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產托管人的權利,包括但不限于:(一依照本合同的約定,及時、足額獲得資產托管費;(二根據(jù)本合同及其他有關規(guī)定監(jiān)督資產管理人對委托財產的投資運作,對于資產管理人違反本合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為,對委托財產及其他當事

10、人的利益造成重大損失的情形,應及時報告中國證監(jiān)會并采取必要措施;(三根據(jù)本合同的約定,依法保管委托財產;(四經資產委托人授權,代理資產委托人行使部分因委托財產投資于證券所產生的權利;(五國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他權利。第十八條根據(jù)試點辦法及其他有關規(guī)定列明資產托管人的義務,包括但不限于:(一安全保管委托財產;(二設立專門的資產托管部門,具有符合要求的營業(yè)場所,配備足夠的、合格的熟悉資產托管業(yè)務的專職人員,負責委托財產托管事宜;(三對所托管的不同財產分別設置賬戶,確保委托財產的完整與獨立;(四除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外,不得為資產托管人及任何第三人謀取利益,未經資產委托

11、人同意不得委托第三人托管委托財產;(五按規(guī)定開設和注銷委托財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶;(六復核資產管理人編制的委托財產的投資報告,并出具書面意見;(七保守商業(yè)秘密,除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外,不得向他人泄露;(八編制委托財產年度托管報告,并向中國證監(jiān)會備案;(九按照本合同的約定,根據(jù)資產管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜;(十按照法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產管理人的投資運作。資產托管人發(fā)現(xiàn)資產管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定,或者違反本合同約定的,應當拒絕執(zhí)行,立即通知資產管理人和資產委托人并及時報告中國證監(jiān)會。資產托管人發(fā)現(xiàn)資產管理人依據(jù)交易程序已

12、經生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定,或者違反本合同約定的,應當立即通知資產管理人和資產委托人并及時報告中國證監(jiān)會;(十一公平對待所托管的不同財產,不得從事任何有損委托財產及其他當事人利益的活動;(十二國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他義務。第五節(jié)委托財產第十九條列明與委托財產有關的事項,包括:(一委托財產的保管與處分1. 說明委托財產應獨立于資產管理人、資產托管人的固有財產,并由資產托管人保管。資產管理人、資產托管人不得將委托財產歸入其固有財產。2. 說明資產管理人、資產托管人因委托財產的管理、運用或者其他情形而取得的財產和收益歸入委托財產。3. 說明資產管理人、資產托管人

13、可以按本合同的約定收取管理費、托管費以及本合同約定的其他費用。資產管理人、資產托管人以其自有財產承擔法律責任,其債權人不得對委托財產行使請求凍結、扣押和其他權利。資產管理人、資產托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清算的,委托財產不屬于其清算財產。4. 說明委托財產產生的債權不得與不屬于委托財產本身的債務相互抵銷。非因委托財產本身承擔的債務,資產管理人、資產托管人不得主張其債權人對委托財產強制執(zhí)行。上述債權人對委托財產主張權利時,資產管理人、資產托管人應明確告知委托財產的獨立性,采取合理措施并及時通知資產委托人。(二委托財產相關賬戶的開立和管理訂明當事人在委托財產相關賬戶開

14、立和管理中的職責及相應的辦理程序。資產托管人按照規(guī)定開立委托財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶,資產委托人和資產管理人應當在開戶過程中給予必要的配合,并提供所需資料等。資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶的持有人名稱中應至少包含資產委托人(或產品名稱。其中,產品是指同一委托人根據(jù)不同投資目標設定的不同投資組合,產品名稱中也應包含委托人的字樣。例如,“持有人名稱”一項為“基金管理公司名稱-托管人名稱-XX(委托人名稱XX 投資組合XX號”。(三委托財產的移交1. 列明在委托財產相關賬戶開立完畢后,資產委托人應及時將初始委托財產足額劃撥至資產托管人為本委托財產開立的托管賬戶,并指示資產托管人于委托財產托管

15、賬戶收到初始委托財產的當日向資產委托人及資產管理人發(fā)送委托財產起始運作通知書,經資產委托人及資產管理人雙方確認簽收后的下一工作日作為委托財產運作起始日。2. 列明初始委托財產不得低于3000萬元人民幣。(四委托財產的追加列明在本合同有效期內,資產委托人有權以書面通知或指令的形式追加委托財產。追加委托財產比照初始委托財產辦理移交手續(xù),資產管理人、資產托管人應按照本合同的約定分別管理和托管追加部分的委托財產。(五委托財產的提取1. 列明在本合同存續(xù)期內,當委托財產高于3000萬元人民幣時,資產委托人可以提取部分委托財產,但提取后的委托財產不得低于3000萬元人民幣;當委托財產少于3000萬元人民幣

16、時,資產委托人不得提前提取,但經合同各方當事人協(xié)商一致可以提前終止合同。2. 列明在本合同存續(xù)期內,如遇資產委托人需要提取委托財產,資產委托人需提前通知資產管理人并抄送資產托管人。資產委托人要求資產管理人發(fā)送財產劃撥指令,通知資產托管人將相應財產從相關賬戶劃撥至資產委托人賬戶,資產托管人應于劃撥財產當日以書面形式分別通知其他兩方。資產管理人和托管人不承擔由于資產委托人通知不及時造成的資產變現(xiàn)損失。3. 列明資產委托人在本合同存續(xù)期內提取委托財產需提前通知的時間。第六節(jié)投資政策及變更第二十條訂明委托財產投資的有關事項,包括:(一資產委托人的投資狀況詳細闡明或以合同附件的形式詳細闡明資產委托人的投

17、資偏好、風險承受能力、風險認知能力等基本情況。(二委托財產的投資政策詳細闡明或以合同附件的形式詳細闡明委托財產投資的有關內容,例如投資目標、投資范圍、投資策略、投資限制、業(yè)績比較基準及投資政策的修改或變更等。第七節(jié)投資經理的指定與變更第二十一條訂明委托財產投資經理由資產管理人負責指定,且本投資經理與資產管理人所管理的證券投資基金的基金經理不得相互兼任。同時,列明本委托財產投資經理的姓名、從業(yè)簡歷、學歷及兼職情況等。第二十二條訂明委托財產投資經理變更的條件和程序。第八節(jié)投資指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行第二十三條具體訂明有關資產管理人在運用委托財產時向資產托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付的投資指令的事項

18、:(一交易清算授權;(二投資指令的內容;(三投資指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行程序。第九節(jié)越權交易的界定第二十四條具體訂明下列事項:(一越權交易的界定;(二越權交易的處理程序。第十節(jié)委托財產的估值和會計核算第二十五條根據(jù)國家有關規(guī)定訂明委托財產估值的相關事項,包括但不限于:(一估值依據(jù);(二按照公認的會計準則訂明估值方法;(三估值時間;(四估值錯誤的處理。第二十六條說明委托財產的會計政策的有關情況:(一會計年度、記賬本位幣、會計核算制度等事項;(二委托財產應獨立建賬、獨立核算;資產管理人應保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算,編制會計報表,資產托管人應定期與資產管理人就委托財產的會計核算、報表

19、編制等進行核對。第十一節(jié)資產管理業(yè)務的費用與稅收第二十七條訂明委托財產費用的有關事項:(一委托財產費用的種類,列明委托財產運作過程中,從委托財產中支付的費用種類、費率、費率的調整、計提標準、計提方式與支付方式等;(二不得列入委托財產費用的項目,訂明資產管理人和資產托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或委托財產的損失,以及處理與委托財產無關的事項發(fā)生的費用等不得列入委托財產費用。(三列明委托財產的管理費率、托管費率不得低于同類型或相似類型投資目標和投資策略的證券投資基金管理費率、托管費率的60%。資產管理人可以與資產委托人約定,根據(jù)委托財產的管理情況提取適當?shù)臉I(yè)績報酬。在一個委托投資期間

20、內,業(yè)績報酬的提取比例不得高于所管理資產在該期間凈收益的20%。第二十八條說明資產管理合同各方當事人根據(jù)國家有關規(guī)定納稅的情況。第十二節(jié)委托財產投資于證券所產生的權利的行使第二十九條訂明委托財產投資于證券所產生的權利的行使原則及方法。第十三節(jié)報告義務第三十條列明資產管理人、資產托管人向資產委托人報告的種類、內容、時間和途徑等有關事項,以及資產委托人向資產管理人及資產托管人查詢委托財產投資運作、托管等情況的具體時間和方式。涉及證券投資明細的,原則上每月至多報告一次。第三十一條列明資產管理人、資產托管人向監(jiān)管機構報告的種類、內容、時間和途徑等有關事項。第十四節(jié)風險揭示第三十二條列明委托財產投資相關

21、的各項風險,包括但不限于:(一市場風險;(二管理風險;(三流動性風險;（四）信用風險； （五） 特定的投資方法及委托財產所投資的特定投資對象可 能引起的特定風險； （六）其他風險。 第十五節(jié) 第三十三條 資產管理合同的生效、變更與終止 說明資產管理合同是約定資產管理合同當事 人之間權利義務關系的法律文件。資產委托人為法人的，本合同 經資產委托人、 資產管理人和資產托管人加蓋公章以及各方法定 代表人或法定代表人授權的代理人簽字之日起成立； 資產委托人 為自然人的，本合同經資產委托人本人簽字或授權的代理人簽 字、 資產管理人和資產托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或法 定代表人授權的代理人簽字之日起成立。 本合同自委托財產運作 起始日起生效。 第三十四條 第三十五條 不得少于 1 年。 第三十六條 第三十七條 16 說明資產管理合同自生效之日起對資產委托