會計電算化實驗報告-用友實驗報告(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上會計綜合模擬實驗報告開課實驗室：經(jīng)濟(jì)管理基礎(chǔ)實驗室 提交日期：2010.12學(xué) 院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院班級姓名成績課程名稱會計綜合模擬實驗項目名稱會計綜合模擬實驗指導(dǎo)教師一、實驗?zāi)康模?通過本課程設(shè)計要求學(xué)生在會計學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，充分掌握會計的實際應(yīng)用。本課程設(shè)計旨在培養(yǎng)學(xué)生的實際動手能力，獨立分析問題以及解決問題的能力，為培養(yǎng)應(yīng)用型人才，強化實踐動手能力提供鍛煉的平臺。二、實驗內(nèi)容1、了解企業(yè)的各種證件的實物；2、理解會計科目、會計人員權(quán)限的設(shè)置；3、掌握原始憑證所表達(dá)的會計含義；4、掌握記賬憑證的填寫；5、理解結(jié)帳的過程6、掌握報表間關(guān)系7、分析手工核算和會計電算化核算的區(qū)

2、別三、實驗結(jié)果以及分析通過本次實驗，我了解到會計信息系統(tǒng)作為企業(yè)管理系統(tǒng)中不可或缺的部分，本身也是由多個子系統(tǒng)組成，各個子系統(tǒng)服務(wù)于企業(yè)的不同層面，為不同的管理需要服務(wù)。子系統(tǒng)本身既具有相對獨立的功能，彼此之間又具有緊密的聯(lián)系，它們共用一個企業(yè)數(shù)據(jù)庫，擁有公共的基礎(chǔ)信息、相同的賬套和年度賬，為實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)、業(yè)務(wù)的一體化管理提供了基礎(chǔ)條件。在財務(wù)、業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用模式下，系統(tǒng)平臺為各個子系統(tǒng)提供了一個公共平臺，用于對整個系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，如基礎(chǔ)信息及基本檔案的設(shè)置、企業(yè)賬套的管理、操作員的建立、角色的劃分和權(quán)限的分配等，企業(yè)管理系統(tǒng)中任何產(chǎn)品的獨立運行都必須以此為基礎(chǔ)。 系統(tǒng)管理是用

3、友ERP-U8管理軟件中一個非常特殊的組成部分。它的主要功能是對用友ERP-U8管理軟件的各個產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)，具體包括賬套管理、年度賬管理、操作員及權(quán)限的集中管理、系統(tǒng)數(shù)據(jù)及運行安全的管理等方面。 為了使用友ERP-U8管理軟件能夠成為連接企業(yè)員工、用戶和合作伙伴的公共平臺，使系統(tǒng)資源能夠得到高效、合理的使用，在用友ERP-U8管理軟件中設(shè)立了企業(yè)應(yīng)用平臺。通過企業(yè)應(yīng)用平臺，系統(tǒng)使用者能夠從單一入口訪問其所需的個性化信息，定義自己的業(yè)務(wù)工作，并設(shè)計自己的工作流程。 實驗教會我使用用友ERP-U8最為基礎(chǔ)的步驟及操作流程，這是一個使用者必須學(xué)會的,以下為實驗操作步驟：1系統(tǒng)管理

4、和基礎(chǔ)設(shè)置。這是最基礎(chǔ)的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其實驗內(nèi)容為：1>系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增加操作員、進(jìn)行財務(wù)分工、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2>基礎(chǔ)檔案設(shè)置：部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。具體操作：增加用戶；建立賬套；設(shè)置權(quán)限；賬套修改；啟動系統(tǒng)；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；賬套輸出保存。2總賬子系統(tǒng)。該系統(tǒng)是以憑證為原始數(shù)據(jù)，通過憑證輸入和處理，完成記賬和結(jié)賬，銀行對賬，賬簿查詢及打印輸出，以及系統(tǒng)服務(wù)和數(shù)據(jù)管理等工作。 主要學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會計科目、設(shè)置

5、項目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。1>系統(tǒng)初始化：設(shè)置憑證類別及結(jié)算方式；部門檔案及職員檔案的設(shè)置；客戶分類及客戶檔案設(shè)置；供應(yīng)商分類及供應(yīng)商檔案設(shè)置；會計科目設(shè)置（包括輔助核算設(shè)置）；錄入期初余額（需試算平衡）2>憑證填制：錄入憑證；憑證審核3>出納簽字。4>記賬。記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等。本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞剑褂涃~過程更加明確。5>期末處理。主要是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對帳，結(jié)帳等業(yè)務(wù)處理流程，做到自動轉(zhuǎn)賬生成憑證、自動對賬、自動結(jié)賬。具體操作：通過“

6、期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”進(jìn)入“自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置”界面：點擊“增加”，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬目錄”； 通過“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“期間損益”可以完成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”。6>UFO報表編制。熟悉自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格式設(shè)計，公式設(shè)置，報表數(shù)據(jù)計算等操作方法。具體操作：新建報表。單擊“格式”的“報表模板”對話框，選擇商品流通企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，并單擊確認(rèn)；編制報表。單擊“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，彈出“錄入關(guān)鍵字”，依次填入單位、日期等。單擊保存按鈕保存編制的資產(chǎn)負(fù)債表；現(xiàn)金流量表、利潤表的編制過程與資產(chǎn)負(fù)債表近似，可調(diào)用各種適合的模板，按具體實際情況，修改報表的格式，再錄入關(guān)鍵

7、字，錄入賬套。本學(xué)期在老師的帶領(lǐng)下，我們慢慢開始熟悉財務(wù)用友ERP會計軟件的每個操作步驟，經(jīng)過一系列的實際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個流程有了一定的了解，結(jié)合平時學(xué)的會計專業(yè)知識，對會計日常的業(yè)務(wù)也有了一個比較清晰的把握。學(xué)習(xí)了ERP財務(wù)管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對賬方法和技巧，傳統(tǒng)手工記賬與運用會計信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)系，同時學(xué)會企業(yè)財務(wù)鏈中各項業(yè)務(wù)的操作流程與方法，熟悉各項會計業(yè)務(wù)操作，最終獨立完成資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。其實，會計本來就是一

8、項非常煩瑣的工作，所以在實際操作過程中需要特別用心、細(xì)心、耐心，切忌粗心大意、心浮氣躁。通過這次學(xué)習(xí)，我對記賬的會計崗位有了一個深層次的認(rèn)識。當(dāng)然，在這個過程中，我也存在一些不足，比如：由于不夠細(xì)心，在填制記賬憑證時，偶爾會看錯數(shù)字，導(dǎo)致計算結(jié)果出錯，引起一連串的錯誤。另外就是缺乏耐心，尤其當(dāng)自己越是急于完成老師布置的任務(wù)時，越是容易出錯，希望自己經(jīng)過一個學(xué)期的磨練能有所改進(jìn)。同時我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識的漏洞，對此也重新回顧了一下會計知識。做會計信息系統(tǒng)操作是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實驗教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)過的基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于

9、實際的方法，提高分析和解決問題的能力。雖然這個學(xué)習(xí)的過程很艱辛，但是卻也很充實。因為經(jīng)過這段時間對會計信息系統(tǒng)的熟練操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知識層面，我經(jīng)過上機記賬，加深對會計理論的理解，把握會計內(nèi)部控制的基本要求，彌補課堂學(xué)習(xí)中對實踐不足的缺陷，將所學(xué)的理論和實踐相結(jié)合；在技能層面，熟練操作對賬簿的設(shè)置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財務(wù)報表的編制；在精神層面，我體會到無論是企業(yè)的管理者還是財務(wù)人員都要對本企業(yè)的業(yè)務(wù)非常熟悉，而且要有非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度才能把工作做好。最后，我更明白到作為一個會計從業(yè)人員需要時刻嚴(yán)格要求自己，同時應(yīng)該具備愛崗敬業(yè)的精神，實事求

10、是的態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。我相信經(jīng)過這段日子會計會計信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，一定會為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎(chǔ)。經(jīng)過一個學(xué)期的學(xué)習(xí)，我在操作過程中發(fā)現(xiàn)了一些問題，總結(jié)如下：1、進(jìn)行賬套的初始設(shè)置要認(rèn)真謹(jǐn)慎，因為一旦啟用賬套將不能修改。2、設(shè)置各操作員時要牢記口令密碼，同時需要了解各個用戶的權(quán)限與職能并正確設(shè)置，否則會影響后面的操作。3、要學(xué)會各類數(shù)據(jù)的輸入，并且注意細(xì)節(jié)部分，否則會影響最后的結(jié)果。4、在以下幾個階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結(jié)帳前。5、在各系統(tǒng)時間的設(shè)置時，啟動總賬系統(tǒng)的時間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時間，不然系統(tǒng)會出現(xiàn)“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”。6、涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。7、審核憑證時，作廢憑證不能被審核。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。8、轉(zhuǎn)賬生成之前，