物業(yè)資金管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-564編號：_物業(yè)資金管理制度審核：_時間：_單位：_物業(yè)資金管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營運作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運作中實踐得到不斷的完善，使經(jīng)營管理中議事有法可依。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。物業(yè)資金管理制度1.0 目的資金管理是公司財務(wù)的一個重要組成部分，必須加強管理，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn)。2.0適用范圍資金管理主要包括現(xiàn)金的管理和銀行存款的管理3.0工作職責(zé)(略)4.0制度要點4.1現(xiàn)金

2、的管理。4.1.1現(xiàn)金使用范圍主要限于:支付獎金、工資性津貼、交通費以及按銀行規(guī)定的結(jié)算起點(二千元)以下的零星開支等。4.1.2對于營業(yè)收入中所取得的現(xiàn)金，規(guī)定由出納進(jìn)行清點并送銀行。任何人都不得坐支現(xiàn)金。4.1.3財務(wù)部在收支現(xiàn)金時，要嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證及所附單據(jù)是合法，數(shù)額是否完整，簽字手續(xù)是否齊備等。對不符合制度規(guī)定的，應(yīng)予以糾正或拒絕辦理收付。4.1.4認(rèn)真做好庫存現(xiàn)金保管工作 ?，F(xiàn)金和有價證券必須放在保險柜里以確保安全和完整無缺。4.1.5各部門因工作需要配備備用金時，應(yīng)向財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)部、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后由出納負(fù)責(zé)辦理。備用用金支出不得超過規(guī)定范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容不得移作他用

3、或私人挪用，支出主管對各部門備用金使用情況定期抽查。4.1.6 現(xiàn)金一切收付款項，均須按業(yè)務(wù)性質(zhì)分別填寫收款單或支出憑單。單上都應(yīng)寫明收付的內(nèi)容、用途及有關(guān)情況、金額，并由有關(guān)人員審核蓋章后方能辦理收支款手續(xù)。4.1.7現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須當(dāng)日登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現(xiàn)金，現(xiàn)金收付憑證和收支結(jié)存單，按規(guī)定需送審核員審核。4.1.8各部門的收付款項都應(yīng)通過財務(wù)部門入帳。任何部門和個人都不得自留現(xiàn)金，不得私設(shè)"小金庫"。財務(wù)部應(yīng)經(jīng)常督促檢查。4.1.9現(xiàn)金管理應(yīng)遵守"八不準(zhǔn)"4.1.9.1不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑

4、證頂替庫存現(xiàn)金；4.1.9.2不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金；4.1.9.3不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金；4.1.9.4不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；4.1.9.5不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存人儲蓄；4.1.9.6不準(zhǔn)保留賬外公款(即小金庫)；4.1.9.7不準(zhǔn)發(fā)行變相貨幣；4.1.9.8不準(zhǔn)以任何票券代替人民幣在市場上流通。4.2銀行存款的管理4.2.1對超過現(xiàn)金收付限額以上的款項進(jìn)行收付時，必須通過銀行結(jié)算。4.2.2公司因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要使用轉(zhuǎn)帳支票付款，一律填寫支票領(lǐng)用審批單，部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審批后報總經(jīng)理室批準(zhǔn)后方能辦理領(lǐng)取支票手續(xù)。4.2.3支票領(lǐng)用者，必須在支票登記簿上寫明領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容并簽字后方可領(lǐng)用。4.2.4財務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票時，就進(jìn)行登記并將支票項目填寫齊全，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。當(dāng)無法明確收款單位名稱、金額時，也應(yīng)把支款用途、簽發(fā)日期寫清楚。4.2.5遵守銀行有關(guān)規(guī)定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結(jié)算。保管好空白支票及已用支票存根。4.2.6正確使用和審核各種銀行結(jié)帳憑證，及時辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)