用友U8存貨核算

1、一、部門(mén)職責(zé)：庫(kù)房記賬的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、 在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行日常材料出庫(kù)、銷(xiāo)售出庫(kù)、其他出入庫(kù)的單據(jù)錄入工作。2、 在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行日常產(chǎn)成品入庫(kù)、采購(gòu)入庫(kù)、其他入庫(kù)的單據(jù)錄入工作。3、 進(jìn)行日常的外協(xié)加工、備品管理、借入、借出管理工作。4、 對(duì)單據(jù)錄入的正確性進(jìn)行負(fù)責(zé)。5、 進(jìn)行庫(kù)存管理模塊的結(jié)賬工作。財(cái)務(wù)部門(mén)：1、 核對(duì)庫(kù)存單據(jù)的正確性。2、 進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算、暫估處理核算采購(gòu)入庫(kù)、材料領(lǐng)用的成本。3、 進(jìn)行成本核算計(jì)算半成品、產(chǎn)成品的出入庫(kù)、銷(xiāo)售成本。4、 進(jìn)行發(fā)出商品的記賬、分期結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本。5、 編制各種材料的出入庫(kù)業(yè)務(wù)憑證。6、 各庫(kù)房的登賬和期末處理工作。

2、7、 存貨核算模塊的月底結(jié)賬工作。二、部門(mén)崗位劃分：庫(kù)管記賬：根據(jù)庫(kù)存材料日常出入庫(kù)業(yè)務(wù)在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行單據(jù)錄入。材料成本會(huì)計(jì)：對(duì)庫(kù)房傳遞過(guò)來(lái)得單據(jù)，核算產(chǎn)成品入庫(kù)單、材料出庫(kù)、銷(xiāo)售出庫(kù)等單據(jù)核算成本，進(jìn)行登記存貨總賬、存貨明細(xì)賬，進(jìn)行制單，傳遞到總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行科目賬登記?？傎~會(huì)計(jì)：對(duì)材料成本會(huì)計(jì)編制的材料出入庫(kù)憑證進(jìn)行登賬、記賬處理。三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：1、 庫(kù)房人員在庫(kù)存管理模塊錄入各種日常出入庫(kù)單據(jù)。2、 材料成本核算會(huì)計(jì)對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行記賬，核算材料入庫(kù)成本；如果沒(méi)有來(lái)發(fā)票進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單需要進(jìn)行暫估處理，以便對(duì)材料領(lǐng)用提供比較準(zhǔn)確的成本。3、 材料成本核算會(huì)計(jì)對(duì)本月各部門(mén)材

3、料領(lǐng)用進(jìn)行單據(jù)記賬，核算當(dāng)月材料消耗成本。4、 進(jìn)行原材料倉(cāng)庫(kù)的期末處理、制單工作。5、 成本核算會(huì)計(jì)從成本管理模塊取數(shù)各部門(mén)當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進(jìn)行成本計(jì)算，得出半成品的成本。6、 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取半成品倉(cāng)庫(kù)的半成品加工成本。7、 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行單據(jù)記賬（主要是半成品倉(cāng)庫(kù)的半成品的入庫(kù)、出庫(kù)成本）。8、 進(jìn)行半成品倉(cāng)庫(kù)的期末處理、制單工作。9、 成本核算會(huì)計(jì)從成本管理模塊重新數(shù)各部門(mén)當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進(jìn)行成本計(jì)算，得出產(chǎn)成品的成本。10、 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取產(chǎn)成品倉(cāng)

4、庫(kù)的產(chǎn)成品加工成本。11、 根據(jù)半成品加工層次的不同，重復(fù)710步序12、最終產(chǎn)品成本成本取出后，進(jìn)行產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行記賬，核算出產(chǎn)品的銷(xiāo)售成本，為決策層提供準(zhǔn)確的銷(xiāo)售毛利數(shù)據(jù)。四、部門(mén)日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：1、 存貨核算系統(tǒng)設(shè)置：² 1）存貨科目設(shè)置：n 存貨對(duì)應(yīng)科目：操作路徑：【存貨核算】【初始設(shè)置】【存貨科目】倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)存貨分類(lèi)會(huì)計(jì)科目分期收款發(fā)出科目原材料原材料半成品自制半成品機(jī)加產(chǎn)品產(chǎn)成品機(jī)加產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品轉(zhuǎn)播車(chē)產(chǎn)成品轉(zhuǎn)播車(chē)產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品系統(tǒng)集成產(chǎn)成品轉(zhuǎn)播車(chē)產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品電子產(chǎn)品產(chǎn)成品電子產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品商品庫(kù)存商品分期收款發(fā)出商品多媒體產(chǎn)品庫(kù)存商

5、品分期收款發(fā)出商品XX噴塑廠(chǎng)倉(cāng)庫(kù)委外加工物資借出物資倉(cāng)庫(kù)借出物資注意：每類(lèi)物資按照會(huì)計(jì)核算要求對(duì)應(yīng)一個(gè)會(huì)計(jì)核算科目。對(duì)于現(xiàn)在的設(shè)定已經(jīng)如果以后是增加大類(lèi)下的具體檔案則不必進(jìn)行修改增加；如果增加了一級(jí)存貨大類(lèi)需要在此進(jìn)行維護(hù)，以便在制單時(shí)能自動(dòng)帶出會(huì)計(jì)科目。對(duì)于委外加工物資而言在所有權(quán)上依然為公司所有，我們把委外加工廠(chǎng)做為我們的庫(kù)房管理，所以只要是調(diào)到委外加工廠(chǎng)的物資應(yīng)用會(huì)計(jì)科目“委外加工物資”，以后每增加一個(gè)委外加工廠(chǎng)倉(cāng)庫(kù)，都需要在此進(jìn)行維護(hù)，以便制單時(shí)能自動(dòng)帶出會(huì)計(jì)科目。對(duì)于借出物資在管理上同委外加工廠(chǎng)處理，只要借出的物資全部在借出物資進(jìn)行管理，所以對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目為借出物資。n 對(duì)方科目設(shè)置

6、：操作路徑：【存貨核算】【初始設(shè)置】【對(duì)方科目】此功能用于設(shè)置本系統(tǒng)中生成憑證所需要的存貨對(duì)方科目（即收發(fā)類(lèi)別）所對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，因此用戶(hù)在制單之前應(yīng)先在此模塊中將存貨對(duì)方科目設(shè)置正確、完整，否則無(wú)法生成科目完整的憑證。 收發(fā)類(lèi)別部門(mén)存貨分類(lèi)對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目暫估科目采購(gòu)入庫(kù)物資采購(gòu)應(yīng)付暫估款銷(xiāo)售出庫(kù)機(jī)加產(chǎn)品產(chǎn)品銷(xiāo)售成本-機(jī)加產(chǎn)品銷(xiāo)售出庫(kù)轉(zhuǎn)播車(chē)產(chǎn)品產(chǎn)品銷(xiāo)售成本-機(jī)加產(chǎn)品銷(xiāo)售出庫(kù)系統(tǒng)集成產(chǎn)品銷(xiāo)售成本-機(jī)加產(chǎn)品銷(xiāo)售出庫(kù)商品商品銷(xiāo)售成本-商品銷(xiāo)售出庫(kù)多媒體商品商品銷(xiāo)售成本-多媒體鋼板領(lǐng)用機(jī)加車(chē)間生產(chǎn)成本-鋼板費(fèi)用鋁型材領(lǐng)用機(jī)加車(chē)間生產(chǎn)成本-鋁型材費(fèi)用材料領(lǐng)用機(jī)加車(chē)間制造費(fèi)用機(jī)物料材料領(lǐng)用轉(zhuǎn)播車(chē)生產(chǎn)成本直接

7、材料材料領(lǐng)用系統(tǒng)生產(chǎn)成本直接材料半成品領(lǐng)用生產(chǎn)成本自制半成品產(chǎn)品入庫(kù)生產(chǎn)成本成本結(jié)轉(zhuǎn)委外加工出庫(kù)調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目委外加工入庫(kù)調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目借出出庫(kù)調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目借出歸還調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目借入物資調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目借入歸還調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目盤(pán)虧出庫(kù)待處理財(cái)產(chǎn)損益盤(pán)盈出庫(kù)待處理財(cái)產(chǎn)損益調(diào)撥出庫(kù)調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目調(diào)撥入庫(kù)調(diào)撥中轉(zhuǎn)科目 因?yàn)楝F(xiàn)行科目設(shè)置對(duì)于銷(xiāo)售出庫(kù)的情況安裝產(chǎn)品分開(kāi)，所以如果增加新的商品需要進(jìn)行維護(hù)對(duì)應(yīng)科目。材料領(lǐng)用的科目設(shè)置以部門(mén)設(shè)置不同，所以以后如果進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)增加新的生產(chǎn)部門(mén)則需要維護(hù)科目。2、存貨核算業(yè)務(wù)日常處理：² 日常業(yè)務(wù)：n 錄入采購(gòu)入庫(kù)單金額Ø 單擊【單據(jù)】，選擇【入庫(kù)單據(jù)】中

8、的【采購(gòu)入庫(kù)單】，進(jìn)入單據(jù)列表界面。Ø 在采購(gòu)入庫(kù)單列表界面查找到要修改的采購(gòu)入庫(kù)單，雙擊，進(jìn)入單據(jù)卡片界面。Ø 也可以在單據(jù)卡片界面，單擊工具條上的上張、下張、首張、末張按鈕，查找需修改的采購(gòu)入庫(kù)單。或單擊鼠標(biāo)右鍵，彈出右鍵菜單，利用定位功能，將光標(biāo)定位在需要修改的采購(gòu)入庫(kù)單上。Ø 單擊工具條上的修改，進(jìn)入輸入狀態(tài)，采購(gòu)入庫(kù)單的金額，錄入完成后再找下一張需錄入的采購(gòu)入庫(kù)單，重復(fù)第四步，如此直至修改結(jié)束。n 錄入其他入庫(kù)單金額Ø 進(jìn)入其他入庫(kù)單，可輸入單據(jù)過(guò)濾條件，進(jìn)入其他入庫(kù)單列表界面。Ø 可在單據(jù)列表界面，查找到要修改的其他入庫(kù)單，雙擊，進(jìn)

9、入單據(jù)卡片界面。Ø 也可以在單據(jù)卡片界面，單擊工具條上的上張、下張、首張、末張按鈕，查找需修改的其他入庫(kù)單?；騿螕羰髽?biāo)右鍵，彈出右鍵菜單，利用定位功能，將光標(biāo)定位在需要修改的其他入庫(kù)單上。Ø 單擊工具條上的修改，進(jìn)入修改狀態(tài)，加入單價(jià)和金額，修改完成后，單擊保存，再找下一張需修改的其他入庫(kù)單，重復(fù)第四步，如此直至修改結(jié)束。n 其他單據(jù)Ø 對(duì)于產(chǎn)成品入庫(kù)單的單價(jià)是從成本管理計(jì)算完畢后讀取的，不需要手工錄入。Ø 對(duì)于材料出庫(kù)單、銷(xiāo)售出庫(kù)單、其他出庫(kù)單是存貨核算模塊根據(jù)記價(jià)方法進(jìn)行計(jì)算得出的，也不必手工錄入。n 調(diào)整單出入庫(kù)單據(jù)記賬后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯(cuò)誤，如果是

10、錄入錯(cuò)誤，通常采用修改方式進(jìn)行調(diào)整。但有時(shí)遇到由于暫估入庫(kù)后發(fā)生零出庫(kù)業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫(kù)成本不準(zhǔn)確或庫(kù)存數(shù)量為零而仍有庫(kù)存金額的情況時(shí)，只能使用入庫(kù)調(diào)整單或出庫(kù)調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整。Ø 入庫(kù)調(diào)整單：入庫(kù)調(diào)整單是對(duì)存貨的入庫(kù)成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)，它只調(diào)整存貨的金額，不調(diào)整存貨的數(shù)量；它用來(lái)調(diào)整當(dāng)月的入庫(kù)金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)存金額；可針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整，也可針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整?！静僮髁鞒獭?#252; 用鼠標(biāo)單擊【日常業(yè)務(wù)】，選擇【調(diào)整單據(jù)】中的【入庫(kù)調(diào)整單】，進(jìn)入單據(jù)卡片。進(jìn)入入庫(kù)調(diào)整單，系統(tǒng)自動(dòng)新增一張空白的入庫(kù)調(diào)整單，顯示錄入狀態(tài)。ü 輸入單據(jù)頭的各項(xiàng)內(nèi)容，參見(jiàn)【表頭欄目說(shuō)明

11、】；用鼠標(biāo)單擊工具條上的增行按鈕或使用快捷鍵Ctrl+I，系統(tǒng)自動(dòng)在單據(jù)體新增一條空白記錄，輸入單據(jù)體的各項(xiàng)內(nèi)容，存貨：存貨必須輸入。ü 被調(diào)整單據(jù)號(hào)：可輸可不輸；如果用戶(hù)想針對(duì)某一單據(jù)的存貨調(diào)整金額，應(yīng)輸入對(duì)應(yīng)的單據(jù)號(hào)，如果不輸入單據(jù)號(hào)，則直接調(diào)整存貨，即在明細(xì)賬中記錄一筆只有金額沒(méi)有數(shù)量的記錄；如果輸入的單據(jù)號(hào)在本月單據(jù)中未找到，則所輸?shù)谋徽{(diào)整單據(jù)號(hào)無(wú)效，系統(tǒng)自動(dòng)清空，并按調(diào)整存貨方式記賬。個(gè)別計(jì)價(jià)方式核算的存貨，不能輸入被調(diào)整單號(hào)，即不能對(duì)入庫(kù)單的成本進(jìn)行調(diào)整。ü 金額：必須輸入，金額可為正數(shù)，也可為負(fù)數(shù)；不允許為零。ü 如入庫(kù)調(diào)整單填制完畢，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，可直

12、接進(jìn)行修改。ü 如果入庫(kù)調(diào)整單中有填寫(xiě)了對(duì)應(yīng)單據(jù)號(hào)的記錄，系統(tǒng)只顯示記賬按鈕，用戶(hù)直接記賬。ü 如果入庫(kù)調(diào)整單中沒(méi)有填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)號(hào)的記錄，則用戶(hù)可將單據(jù)保存記賬，也可在【單據(jù)記賬】處進(jìn)行記賬。ü 用戶(hù)若在單據(jù)卡片選項(xiàng)選擇“是否調(diào)整對(duì)應(yīng)出庫(kù)單”為是，則在入庫(kù)調(diào)整單記賬時(shí)，則將調(diào)整金額加到對(duì)應(yīng)出庫(kù)單上。Ø 出庫(kù)調(diào)整單：出庫(kù)調(diào)整單是對(duì)存貨的出庫(kù)成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)，它只調(diào)整存貨的金額，不調(diào)整存貨的數(shù)量；它用來(lái)調(diào)整當(dāng)月的出庫(kù)金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)存金額；只能針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整，不能針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整?！静僮髁鞒獭?#252; 用鼠標(biāo)單擊【日常業(yè)務(wù)】，選擇【調(diào)整單據(jù)】

13、中的【出庫(kù)調(diào)整單】，進(jìn)入單據(jù)卡片。在新增出庫(kù)調(diào)整單時(shí)，點(diǎn)擊其他則代表該出庫(kù)調(diào)整單的屬性為其他屬性；點(diǎn)擊銷(xiāo)售則代表該出庫(kù)調(diào)整單的屬性為銷(xiāo)售屬性的出庫(kù)調(diào)整單。ü 進(jìn)入出庫(kù)調(diào)整單，系統(tǒng)自動(dòng)新增一張空白的出庫(kù)調(diào)整單，顯示錄入狀態(tài)。ü 輸入單據(jù)頭的各項(xiàng)內(nèi)容。用鼠標(biāo)單擊工具條上的增行按鈕或使用快捷鍵Ctrl+I，系統(tǒng)自動(dòng)在單據(jù)體新增一條空白記錄，輸入單據(jù)體的各項(xiàng)內(nèi)容。ü 如出庫(kù)調(diào)整單填制完畢，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，可直接進(jìn)行修改。保存后，點(diǎn)擊記賬按鈕，用戶(hù)可以直接記賬。ü 用戶(hù)也可將單據(jù)保存，然后在【單據(jù)記賬】處進(jìn)行記賬。² 業(yè)務(wù)核算：存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)核算主要功能是對(duì)單

14、據(jù)進(jìn)行出入庫(kù)成本的計(jì)算、結(jié)算成本的處理、產(chǎn)成品成本的分配、期末處理。n 單據(jù)記賬：按實(shí)際成本核算的入庫(kù)成本核算、出庫(kù)成本核算?！静僮鞑襟E】ü 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】-【正常單據(jù)記賬】進(jìn)入此功能。ü 輸入查詢(xún)條件并確認(rèn)。（倉(cāng)庫(kù)、單據(jù)類(lèi)型、日期過(guò)濾或收發(fā)日期）ü 屏幕顯示"未記賬單據(jù)一覽表"界面，用戶(hù)在所要記賬的單據(jù)前選擇打勾或在工具欄單擊全選，再單擊記賬，系統(tǒng)自動(dòng)記賬。n 恢復(fù)記賬：恢復(fù)記賬用于將用戶(hù)已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)?！静僮鞑襟E】ü 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【恢復(fù)單據(jù)記賬】進(jìn)入此功能。ü 用戶(hù)根據(jù)需

15、要輸入“倉(cāng)庫(kù)”、“單據(jù)類(lèi)型”“恢復(fù)記賬的日期”等查詢(xún)條件，單擊“確認(rèn)”銨鈕。ü 屏幕顯示“取消單據(jù)記賬”界面，用戶(hù)在所要記賬的單據(jù)前打勾選擇或在工具欄單擊“全選”，再單擊“恢復(fù)”，系統(tǒng)自動(dòng)取消記賬。ü 提示：如在取消記賬前想查詢(xún)?cè)敿?xì)單據(jù)明細(xì)可點(diǎn)擊“詳細(xì)”，列示單據(jù)的詳細(xì)信息。ü 對(duì)于全月平均、計(jì)劃價(jià)/售價(jià)、個(gè)別計(jì)價(jià)核算的方式下，可選擇一張單據(jù)進(jìn)行恢復(fù)。ü 對(duì)于移動(dòng)平均、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出核算的方式下，由于核算方式與記賬單據(jù)的先后順序有關(guān)，因此不能單獨(dú)恢復(fù)中間的某張單據(jù)，應(yīng)按記賬順序從后向前恢復(fù)。n 暫估業(yè)務(wù)：Ø 暫估入庫(kù)成本錄入：對(duì)于沒(méi)有成本的

16、采購(gòu)入庫(kù)單，在這里進(jìn)行暫估成本成批錄入。對(duì)于沒(méi)有成本的采購(gòu)入庫(kù)單，在這里進(jìn)行暫估成本成批錄入。 【操作流程】ü 點(diǎn)擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【暫估成本錄入】進(jìn)入此功能。ü 錄入查詢(xún)條件后，單擊確認(rèn)進(jìn)入采購(gòu)入庫(kù)單成本成批錄入界面，系統(tǒng)顯示滿(mǎn)足條件的采購(gòu)入庫(kù)單。ü 單擊右上角下拉框選擇成本單價(jià)，系統(tǒng)提供計(jì)劃成本、參考成本、上次入庫(kù)成本、上次出庫(kù)成本、結(jié)存成本供選擇。ü 單擊錄入按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)按所選成本進(jìn)行錄入，可以修改單價(jià)和金額，單擊保存按鈕即可。注意：ü 錄入暫估成本時(shí)，如果存貨、供應(yīng)商、客戶(hù)檔案已錄入停用日期，則不能再顯示此存貨、供應(yīng)

17、商、客戶(hù)的記錄信息，不允許再做任何業(yè)務(wù)處理。Ø 結(jié)算成本處理：實(shí)施方案采用單到回沖是指報(bào)銷(xiāo)處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單，并生成采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)入庫(kù)單。 采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行正常業(yè)務(wù)處理，如果出現(xiàn)結(jié)算以前會(huì)計(jì)月份入庫(kù)單情況，需要進(jìn)行結(jié)算成本處理進(jìn)行單據(jù)回沖。ü 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【結(jié)算成本處理】進(jìn)入此功能。ü 輸入暫估處理查詢(xún)條件，可選擇顯示未全部結(jié)算完的單據(jù)，輸入后，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，進(jìn)入暫估結(jié)算表。ü 選擇需進(jìn)行暫估入庫(kù)成本處理的記錄，可按全選按鈕，選擇完畢按暫估按鈕進(jìn)行成本處理。n 產(chǎn)成品成本分配：ü 可隨時(shí)對(duì)產(chǎn)成品入庫(kù)單提供批量分配成本。&

18、#252; 可從"成本核算系統(tǒng)"取得成本，填入入庫(kù)單，同時(shí)提供清除已分配的數(shù)據(jù)功能?！静僮鞑襟E】ü 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【產(chǎn)成品成本分配表】進(jìn)入此功能。ü 選擇查詢(xún)按鈕，進(jìn)入查詢(xún)界面。ü 輸入查詢(xún)條件并確認(rèn)返回，表中將顯示符合條件的存貨。ü 輸入需要分配的總成本，或通過(guò)全取、取價(jià)按鈕從成本核算系統(tǒng)取產(chǎn)成品的成本。ü 選擇進(jìn)行分配按鈕，把成本分配到產(chǎn)成品的入庫(kù)單據(jù)上。ü 用戶(hù)若需要清除已分配的成本數(shù)據(jù)，則可以在產(chǎn)成品成本表中點(diǎn)擊恢復(fù)按鈕，即可清除已分配的數(shù)據(jù)。² 財(cái)務(wù)核算：系統(tǒng)在進(jìn)行出入庫(kù)核算

19、后，下一步就要生成記賬憑證。關(guān)于憑證的生成、修改、查詢(xún)操作在此完成。存貨核算管理系統(tǒng)生成的記賬憑證自動(dòng)會(huì)傳遞到總賬系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化操作?！静僮髁鞒獭?#252; 用鼠標(biāo)單擊【財(cái)務(wù)核算】菜單，并單擊【生成憑證】進(jìn)入，屏幕顯示"生成憑證"界面，選擇所需生成的"憑證類(lèi)別"，單擊工具欄"選擇"銨鈕，在"查詢(xún)條件"中用戶(hù)根據(jù)需要選擇需生成憑證的單據(jù)類(lèi)別，可單選，可復(fù)選，以及輸入相應(yīng)條件，單擊確認(rèn)。ü 選擇要生成憑證的記錄，單擊生成按鈕或合成按鈕。ü 顯示所生成的憑證，用戶(hù)可修改憑證類(lèi)別、憑證摘

20、要、借方科目、貸方科目、金額，可以增加或刪除借貸方記錄，但應(yīng)保證借貸方金額相平，并等于所選記錄的金額。ü 生成完憑證，選擇確認(rèn)按鈕保存此憑證。產(chǎn)成品入庫(kù)：借：產(chǎn)成品-機(jī)加產(chǎn)品 -系統(tǒng)集成 -轉(zhuǎn)播車(chē)自制半成品貸：生產(chǎn)成本成本結(jié)轉(zhuǎn)-機(jī)加車(chē)間 -轉(zhuǎn)播車(chē)車(chē)間 材料出庫(kù)：借：生產(chǎn)成本鋼板費(fèi)用 鋁型材費(fèi)用 直接材料轉(zhuǎn)播車(chē) 自制半成品 制造費(fèi)用機(jī)物料消耗 貸：原材料 自制半成品 銷(xiāo)售出庫(kù)： 借：產(chǎn)品銷(xiāo)售成本轉(zhuǎn)播車(chē)XX項(xiàng)目 機(jī)加產(chǎn)品 商品銷(xiāo)售成本多媒體 貸：庫(kù)存商品多媒體 產(chǎn)成品轉(zhuǎn)播車(chē)采購(gòu)入庫(kù)： （報(bào)銷(xiāo)）借：原材料 貸：物資采購(gòu) （暫估）借：原材料 貸：應(yīng)付暫估款 借：原材料 貸：應(yīng)付暫估款 借：原

21、材料 貸：物資采購(gòu)調(diào)撥單：（可以合并制單、減少中間環(huán)節(jié)） 委外 借：委外加工物資 貸：自制半成品 借出 借：借出物資 貸：原材料 借入 借：原材料 貸：借出物資組裝單：借：產(chǎn)成品 貸：自制半成品3、特殊業(yè)務(wù)：² 特殊單據(jù)記賬：特殊單據(jù)記賬主要功能是提供用戶(hù)對(duì)組裝單裝指將多個(gè)散件組裝成一個(gè)配套件的過(guò)程。組裝單相當(dāng)于兩張單據(jù)，一個(gè)是散件出庫(kù)單，一個(gè)是配套件入庫(kù)單。配套件和散件之間是一對(duì)多的關(guān)系。配套件和散件之間的關(guān)系，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中設(shè)置。用戶(hù)在組裝之前應(yīng)先進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義，否則無(wú)法進(jìn)行組裝。調(diào)撥單用于倉(cāng)庫(kù)之間存貨的轉(zhuǎn)庫(kù)業(yè)務(wù)或部門(mén)之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門(mén)和轉(zhuǎn)入部門(mén)不同

22、，表示部門(mén)之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門(mén)和轉(zhuǎn)入部門(mén)相同，但轉(zhuǎn)出倉(cāng)庫(kù)和轉(zhuǎn)入倉(cāng)庫(kù)不同，表示倉(cāng)庫(kù)之間的轉(zhuǎn)庫(kù)業(yè)務(wù)。進(jìn)行成本計(jì)算，記入存貨明細(xì)賬的功能。【操作步驟】ü 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【特殊單據(jù)記賬】進(jìn)入此功能。ü 用戶(hù)根據(jù)需要在“單據(jù)類(lèi)型”、“單據(jù)號(hào)”、“單據(jù)日期”等選擇輸入，單擊“確認(rèn)”銨鈕。ü 屏幕顯示“特殊單據(jù)記賬”界面，用戶(hù)在所要記賬的單據(jù)前“選擇”打上標(biāo)記或在工具欄單擊“全選”，再單擊“記賬”，系統(tǒng)自動(dòng)記賬。提示：如果調(diào)撥單、組裝單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單等單據(jù)在【特殊單據(jù)記賬】功能處已記賬，則由其生成的其他出入庫(kù)單不允許再記賬了。如在記賬前想查詢(xún)?cè)敿?xì)單據(jù)明

23、細(xì)可點(diǎn)擊“詳細(xì)”，列示單據(jù)的詳細(xì)信息。記賬時(shí)，如果存貨、供應(yīng)商、客戶(hù)檔案已錄入停用日期，則不能再顯示此存貨、供應(yīng)商、客戶(hù)的記錄信息，不允許再做任何業(yè)務(wù)處理。² 直運(yùn)發(fā)票記賬：² 分期收款發(fā)出商品記賬：對(duì)分期收款商品發(fā)貨單記賬，發(fā)貨單記賬，減少庫(kù)存商品，增加分期收款商品。對(duì)分期收款商品發(fā)票記賬，發(fā)票記賬，則減少分期收款商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本?！静僮髁鞒獭?#252; 點(diǎn)擊【發(fā)出商品記賬】，進(jìn)入發(fā)出商品核算查詢(xún)條件界面。ü 選擇記賬的業(yè)務(wù)類(lèi)型和單據(jù)類(lèi)型，輸入其他查詢(xún)條件。ü 屏幕顯示"未記賬發(fā)出商品一覽表"界面，用戶(hù)在所要記賬的單據(jù)前選擇打勾或在工具欄單擊全選，再單擊記賬，系統(tǒng)自動(dòng)記賬。ü 在【恢復(fù)單據(jù)記賬】處，用戶(hù)也可以通過(guò)恢復(fù)單據(jù)記賬，取消記賬操作?！緲I(yè)務(wù)規(guī)則】分期收款發(fā)出商品記賬規(guī)則：分期收款發(fā)出商品發(fā)貨單記賬時(shí)，核算成本的方法即根據(jù)發(fā)貨單中各存貨或倉(cāng)庫(kù)、部門(mén)的計(jì)價(jià)方式，計(jì)算發(fā)貨單的成本。發(fā)貨單記賬，減少庫(kù)存商品，增加分期收款商品。制單時(shí)選擇“發(fā)出商品記賬-發(fā)貨單”借：分期收款發(fā)出商品 貸：產(chǎn)成品-轉(zhuǎn)播車(chē) -機(jī)加產(chǎn)品 庫(kù)存商品分期收款發(fā)出商品發(fā)票記賬：取發(fā)票對(duì)應(yīng)的發(fā)貨單的出庫(kù)成本單價(jià)計(jì)算發(fā)票的銷(xiāo)售成本。如果發(fā)貨單是計(jì)劃價(jià)或全月平均計(jì)價(jià)時(shí)，發(fā)票可記賬，但必