《上海證券交易所與倫敦證券交易所互聯(lián)互通中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核業(yè)務(wù)指引》

1、上海證券交易所與倫敦證券交易所互聯(lián)互通中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核業(yè)務(wù)指引第一章 總則第一條 為了規(guī)范上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）與倫敦證券交易所互聯(lián)互通中國(guó)存托憑證（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)存托憑證）上市預(yù)審核工作，根據(jù)存托憑證發(fā)行與交易管理辦法（試行）關(guān)于上海證券交易所與倫敦證券交易所互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)定（試行）上海證券交易所與倫敦證券交易所互聯(lián)互通存托憑證上市交易暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱暫行辦法）等規(guī)定，制定本指引。第二條 在本所上市中國(guó)存托憑證的上市預(yù)審核事宜，適用本指引。第三條 在本所上市中國(guó)存托憑證的，境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人（以下簡(jiǎn)稱境外發(fā)行人）應(yīng)當(dāng)向本所提交上市預(yù)審核申請(qǐng)，并由本所代為向中國(guó)證券

2、監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）提交公開發(fā)行申請(qǐng)文件。本所根據(jù)本指引和其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)中國(guó)存托憑證是否符合上市條件、信息披露是否符合要求等進(jìn)行預(yù)審核并出具意見。第四條 本所出具中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核意見，不表明本所對(duì)境外發(fā)行人的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況、中國(guó)存托憑證的投資價(jià)值或者投資者的收益等作出判斷或者保證。投資者自主判斷中國(guó)存托憑證的投資價(jià)值，自主作出投資決策，自行承擔(dān)因境外發(fā)行人經(jīng)營(yíng)與收益變化、中國(guó)存托憑證價(jià)格變化等引致的投資風(fēng)險(xiǎn)。第五條 境外發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承諾其提交的中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并就其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。境外

3、發(fā)行人的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，并依照法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)境外發(fā)行人所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。保薦人及保薦代表人、為中國(guó)存托憑證上市出具文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及人員，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，保證其出具的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第六條 本所上市預(yù)審核工作遵循公開、公平、公正的原則，對(duì)外披露上市預(yù)審核申請(qǐng)、流程、進(jìn)程與結(jié)果等信息，接受社會(huì)監(jiān)督。第七條 本所上市預(yù)審核工作實(shí)行回避制度。審核人員與申請(qǐng)事項(xiàng)存在利益沖突或者潛在利益沖突，可能影響公正履行職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)予以回避。第八條 境外發(fā)行人就相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則理解和執(zhí)行存在疑問的，可以在提交上

4、市預(yù)審核申請(qǐng)前，與本所負(fù)責(zé)上市預(yù)審核工作的業(yè)務(wù)部門（以下簡(jiǎn)稱上市預(yù)審核部門）及其工作人員進(jìn)行預(yù)先溝通。境外發(fā)行人、本所及相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)先溝通中獲知的非公開信息予以保密。第二章 審核程序第九條 境外發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向本所提交暫行辦法第七條規(guī)定的中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核申請(qǐng)文件。第十條 上市預(yù)審核申請(qǐng)文件及所披露信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。申請(qǐng)文件應(yīng)當(dāng)材料齊全，格式規(guī)范，內(nèi)容齊備；申請(qǐng)文件的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)前后一致，具有內(nèi)在邏輯性；申請(qǐng)文件的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明易懂，便于投資者閱讀和理解。第十一條 本所接收申請(qǐng)文件后，在2個(gè)交易日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)文件是否齊全和符合形式要求進(jìn)行核對(duì)。要件齊備的，受理上市預(yù)審核申請(qǐng)；要件

5、不齊備且需要補(bǔ)正的，一次性告知補(bǔ)正事項(xiàng)。第十二條 存在下列情形之一的，本所不予受理上市預(yù)審核申請(qǐng)：（一）申請(qǐng)文件的內(nèi)容與格式存在明顯的重大缺陷；（二）保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)不符合證券發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)資質(zhì)要求；（三）境外發(fā)行人未在本所要求的期限內(nèi)補(bǔ)正申請(qǐng)文件；（四）本所認(rèn)定的其他情形。第十三條 本所受理上市預(yù)審核申請(qǐng)文件后，由上市預(yù)審核部門確定2名審核人員，按照受理時(shí)間先后順序進(jìn)行初審。審核人員對(duì)申請(qǐng)文件提出意見，經(jīng)上市預(yù)審核部門會(huì)議討論后形成反饋意見。本所自受理上市預(yù)審核申請(qǐng)文件之日起10個(gè)交易日內(nèi)，將書面反饋意見通知境外發(fā)行人，上市預(yù)審核部門認(rèn)為中國(guó)存托憑證符合上市條件，無(wú)需出具

6、反饋意見的，直接提交上市委員會(huì)進(jìn)行審核。第十四條 境外發(fā)行人、保薦人應(yīng)當(dāng)于收到本所書面反饋意見后及時(shí)提交書面回復(fù)文件，對(duì)反饋意見進(jìn)行逐項(xiàng)回復(fù)，并由境外發(fā)行人授權(quán)代表簽字、保薦人加蓋公章；回復(fù)意見涉及申請(qǐng)材料修改的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交修改后的申請(qǐng)文件及修改說明?；貜?fù)意見及經(jīng)修改的申請(qǐng)文件不符合要求的，本所可再次出具書面反饋意見。因特殊情形需延期回復(fù)的，境外發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在回復(fù)期限屆滿前向本所提交延期回復(fù)申請(qǐng)，說明延期理由和擬回復(fù)時(shí)間。第十五條 境外發(fā)行人和保薦人對(duì)書面反饋意見有疑問的，可與審核人員進(jìn)行溝通。需進(jìn)行當(dāng)面溝通的，應(yīng)當(dāng)在本所辦公場(chǎng)所進(jìn)行并有2名以上本所工作人員同時(shí)在場(chǎng)。第十六條 本所對(duì)境外發(fā)行人

7、申請(qǐng)材料無(wú)反饋意見，或者境外發(fā)行人已按要求提交回復(fù)意見及修改申請(qǐng)文件的，上市預(yù)審核部門應(yīng)當(dāng)于5個(gè)交易日內(nèi)提請(qǐng)上市委員會(huì)審核，并提交相關(guān)申請(qǐng)文件和初審意見。第十七條 上市委員會(huì)應(yīng)當(dāng)召開現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議，通過投票表決形成通過或者不通過上市預(yù)審核的審議意見。具體審議程序適用上海證券交易所證券上市審核實(shí)施細(xì)則的相關(guān)規(guī)定。 上市委員會(huì)委員認(rèn)為需要就申請(qǐng)文件中的特定事項(xiàng)詢問境外發(fā)行人、保薦人及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的，由審核人員通知境外發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)參加上市委員會(huì)會(huì)議，并告知擬詢問事項(xiàng)。第十八條 本所根據(jù)上市委員會(huì)審議意見，向境外發(fā)行人出具同意或者不同意中國(guó)存托憑證上市的預(yù)審核意見。本所自受理上市預(yù)審核申請(qǐng)文件之日起

8、30個(gè)交易日內(nèi)出具上市預(yù)審核意見。出現(xiàn)特殊情況時(shí)，本所可以適當(dāng)延長(zhǎng)上述期限。境外發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改申請(qǐng)文件及回復(fù)本所反饋意見的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。第十九條 本所出具上市預(yù)審核意見后，境外發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所網(wǎng)站預(yù)先披露招股說明書（申報(bào)稿）。第二十條 境外發(fā)行人對(duì)本所不同意中國(guó)存托憑證上市的預(yù)審核意見不服的，可以在收到本所書面意見后5個(gè)交易日內(nèi)，向本所申請(qǐng)復(fù)核。復(fù)核程序適用上海證券交易所復(fù)核實(shí)施辦法的規(guī)定。第三章 特殊情形處理第二十一條 境外發(fā)行人在中國(guó)存托憑證上市預(yù)審核過程中發(fā)生可能影響中國(guó)存托憑證投資價(jià)值或投資決策的重大事項(xiàng)或者認(rèn)為需要補(bǔ)充披露的其他重要事項(xiàng)時(shí)，境外發(fā)行人和保

9、薦人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，提交相關(guān)事項(xiàng)的書面說明和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)意見，并修改申請(qǐng)文件。第二十二條 本所出具上市預(yù)審核意見后至中國(guó)存托憑證上市前，發(fā)生不符合本所中國(guó)存托憑證上市條件，出現(xiàn)本指引第二十三條第一款第一、二、四、五項(xiàng)規(guī)定情形或者其他可能對(duì)中國(guó)存托憑證投資價(jià)值及投資者投資決策判斷有影響的事項(xiàng)的，境外發(fā)行人和保薦人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并進(jìn)行核查，對(duì)該事項(xiàng)是否影響上市條件發(fā)表明確意見。本所可視情況采取重新提交上市委員會(huì)審議、撤銷上市預(yù)審核意見等處理方式。發(fā)生本指引第二十五條第二項(xiàng)規(guī)定情形的，境外發(fā)行人和保薦人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，本所按照規(guī)定履行相關(guān)工作程序。第二十三條 上市預(yù)審核過程中發(fā)生下列情形

10、之一的，本所可中止上市預(yù)審核并書面通知境外發(fā)行人和保薦人：（一）境外發(fā)行人因涉嫌違法違規(guī)被有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，對(duì)中國(guó)存托憑證上市產(chǎn)生重大影響的；（二）境外發(fā)行人、保薦人及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被主管部門立案調(diào)查或者被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取限制參與證券發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管或接管等監(jiān)管措施尚未解除的；（三）境外發(fā)行人和保薦人未及時(shí)回復(fù)且未按要求申請(qǐng)延期回復(fù)，或者在延期回復(fù)期限內(nèi)仍不能提交回復(fù)文件的；（四）境外發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告、相關(guān)資質(zhì)許可等申請(qǐng)文件已超過有效期，且短期內(nèi)難以重新提交的；（五）本所收到涉及中國(guó)存托憑證上市申請(qǐng)的相關(guān)舉報(bào)材料并需進(jìn)一步核查的；（六）境外發(fā)行人因正當(dāng)理由主動(dòng)要求

11、中止審核的；（七）本所認(rèn)為需要中止的其他情形。前款第一、二、三、四、六項(xiàng)情形消除后，境外發(fā)行人要求恢復(fù)審核的，應(yīng)當(dāng)向本所提交書面申請(qǐng)；本所經(jīng)確認(rèn)后，于2個(gè)交易日內(nèi)恢復(fù)上市預(yù)審核。自書面通知中止上市預(yù)審核之日起至?xí)嫱ㄖ謴?fù)審核之日止的時(shí)間，不計(jì)算在審核期限內(nèi)。第二十四條 發(fā)生本指引第二十三條第一款第五項(xiàng)規(guī)定情形的，本所可采取核查，要求境外發(fā)行人、保薦人和相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)自查，委托獨(dú)立第三方核查以及移交相關(guān)部門調(diào)查等措施，境外發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合，并按要求向本所提交自查、核查報(bào)告。自作出核查決定之日起至核查結(jié)束的時(shí)間，不計(jì)算在審核期限內(nèi)。經(jīng)核查，未發(fā)現(xiàn)所舉報(bào)事項(xiàng)影響中國(guó)存托憑證上市條件的

12、，本所恢復(fù)上市預(yù)審核并通知境外發(fā)行人和保薦人；經(jīng)核查所舉報(bào)事項(xiàng)影響上市條件或境外發(fā)行人存在違法違規(guī)行為等情形的，本所按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第二十五條 上市預(yù)審核過程中發(fā)生下列情形之一的，本所終止上市預(yù)審核并通知境外發(fā)行人和保薦人：（一）境外發(fā)行人主動(dòng)要求撤回申請(qǐng)的；（二）境外發(fā)行人因解散、清算或者宣告破產(chǎn)等原因依法終止的；（三）本所認(rèn)為需要終止上市預(yù)審核的其他情形。第四章 自律管理第二十六條 境外發(fā)行人提交的相關(guān)上市預(yù)審核申請(qǐng)文件或者對(duì)本所反饋意見的回復(fù)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，本所視情況對(duì)境外發(fā)行人及相關(guān)董事、高級(jí)管理人員或者授權(quán)代表等責(zé)任人員實(shí)施口頭警示、書面警示、通報(bào)批評(píng)、公開譴責(zé)等監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分，并可以決定終止上市預(yù)審核。第二十七條 保薦人及保薦代表人、證券