商業(yè)銀行小抄

1、商業(yè)銀行：以追求最大限度利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，為客戶提供多功能服務(wù)的金融企業(yè)。性質(zhì)：商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。職能：信用中介，支付中介，信用創(chuàng)造，金融服務(wù)，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)基本目標(biāo)追求利潤(rùn)的最大化具體目標(biāo)階段目標(biāo)、時(shí)期目標(biāo)、部門目標(biāo)、業(yè)務(wù)目標(biāo)政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因 ：保護(hù)存款人利益的需要 ，貨幣政策傳導(dǎo)的需要 ，維護(hù)金融安全的需要 駱駝原則：資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、收益、清償能力監(jiān)管的具體內(nèi)容：銀行業(yè)的準(zhǔn)入 、銀行資本的充足性 、銀行的清償能力 、銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍 、貸款的集中程度目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行；維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信

2、心；保護(hù)銀行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)；提高銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。通過審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益; 資本金：銀行投資者為了正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及獲取利潤(rùn)而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤(rùn)。不同于公司資本的地方：一般公司的資本是通過會(huì)計(jì)學(xué)的定義理解，即資本等于資產(chǎn)總值減去負(fù)債總額，這個(gè)凈值被稱為所有者權(quán)益、凈資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)資本、自有資金。而商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較為寬泛，除所有者權(quán)益外，還包括一定比例的債務(wù)。將所有者權(quán)益稱為一級(jí)資本或核心資本；而將長(zhǎng)期債務(wù)稱為二級(jí)資本或附屬資本。資本金的構(gòu)成：核心資本（一級(jí)資本，產(chǎn)權(quán)資本）和附屬資本（二級(jí)資本，債務(wù)資本）組成。核心資本，股本，公開儲(chǔ)備，永久非累積優(yōu)先股，公開儲(chǔ)

3、備；未公開儲(chǔ)備，重估儲(chǔ)備，普通準(zhǔn)備金，混合資本工具，長(zhǎng)期附屬債務(wù)資本金的作用：1、順利開展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)公眾信心；2、彌補(bǔ)損失和抵御風(fēng)險(xiǎn)；（減震器）3、銀行持續(xù)增長(zhǎng)的保證。新協(xié)議的目標(biāo)：繼續(xù)促進(jìn)金融體系的安全與穩(wěn)定；促進(jìn)平等競(jìng)爭(zhēng)；構(gòu)建一個(gè)更為全面的風(fēng)險(xiǎn)解決方法；新協(xié)議的主要精神-最低資本要求；監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查；市場(chǎng)紀(jì)律 。對(duì)世界各國(guó)商業(yè)銀行的影響：削弱了各國(guó)在金融管理方面的差異；有助于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 ；有助于銀行業(yè)的國(guó)際化發(fā)展 對(duì)商業(yè)銀行具體的經(jīng)營(yíng)管理的影響：使商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理方面加大了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理的內(nèi)容 ；將商業(yè)銀行管理的對(duì)象從資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)拓展到資產(chǎn)負(fù)債表外 ；使商業(yè)銀行的信用膨脹

4、與資本的財(cái)務(wù)杠桿作用受到約束；在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的諸多具體方面給予了具體的指導(dǎo)要求 我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義：首先，大型銀行的資本不足的問題將更為突出，迫切需要在提高資產(chǎn)質(zhì)量的同時(shí)，拓展資本補(bǔ)充渠道。 其次，內(nèi)部評(píng)級(jí)法的提出促使我國(guó)建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。從銀行外部籌措資本：發(fā)行普通股；發(fā)行優(yōu)先股；發(fā)行資本票據(jù)和債券。從銀行內(nèi)部籌措資本。負(fù)債業(yè)務(wù)：一、存款：經(jīng)濟(jì)組：活期存款、通知存款；織存款：協(xié)定存款、定期存款；財(cái)政性存款；儲(chǔ)蓄存款：活期存款、定期存款；近年推出的儲(chǔ)蓄存款種類。存款工具創(chuàng)新：1.活期存款工具創(chuàng)新；定期

5、存款工具創(chuàng)新；儲(chǔ)蓄存款工具創(chuàng)新；二、借款 三、其他負(fù)債資金成本：指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用即利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和。資金成本率=（利息成本+經(jīng)營(yíng)成本）/吸收的全部存款資金可用資金成本：指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本。 可用資金成本率=（利息成本+經(jīng)營(yíng)成本）/（吸收的全部存款資金-法定存款準(zhǔn)備金-必要的備付金）相關(guān)成本：指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出。存款的定價(jià)方法：1.存款成本加利潤(rùn)定價(jià)法：加權(quán)平均資金成本法2.利用邊際成本確定存款利率3.市場(chǎng)滲透存款定價(jià)4.上層目標(biāo)定價(jià)非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)：一、短期借款：（一）向中央銀行借款1.再貸款2.再貼現(xiàn)（二）同業(yè)借款（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（四）回購(gòu)協(xié)議（五）

6、歐洲貨幣市場(chǎng)借款（六）大面額存單二、長(zhǎng)期借款：發(fā)行金融債券；發(fā)行成本；清償能力；資金使用的期限結(jié)構(gòu)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成：（一）庫(kù)存現(xiàn)金（二）在中央銀行存款（三）存放同業(yè)存款（四）在途資金資金頭寸：即可用資金。指是一種以買入或賣出表達(dá)的交易意向。頭寸可指投資者擁有或借用的資金數(shù)量?；A(chǔ)頭寸、可用頭寸貸款的分類：（一）按貸款期限分類：活期貸款、定期貸款、透支（二）按貸款的保障條件分類：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（三）按貸款的目的分類：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、個(gè)人貸款、其它金融機(jī)構(gòu)貸款、房地產(chǎn)貸款、其它貸款（四） 按貸款的償還方式分類：一次性償還、分期償還（五）按貸款的質(zhì)量分類（六）按銀行發(fā)放貸款

7、的自主程度分類（七）按貸款的幣種分類貸款協(xié)議的種類：短期借款協(xié)議、中長(zhǎng)期借款協(xié)議、轉(zhuǎn)貸協(xié)議、授信額度協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議、抵押協(xié)議貸款分類：1、正常貸款2、關(guān)注貸款3、次級(jí)貸款4、可疑貸款5、損失貸款中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。分類：以是否構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債為分類標(biāo)準(zhǔn) ，可分為：1. 或有資產(chǎn)/負(fù)債（或有債權(quán)/債務(wù))；(狹義表外業(yè)務(wù)；通常所說的表外業(yè)務(wù)）2.金融服務(wù)類業(yè)務(wù)（二）按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為三大類：無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)、不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)三）以業(yè)務(wù)功能和形式為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：不需要銀行提

8、供資金；以收取手續(xù)費(fèi)為主要目的；風(fēng)險(xiǎn)低；以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。商業(yè)貸款理論認(rèn)為，由于銀行的資金來源主要是活期存款，隨存隨取，流動(dòng)性高，因此，相應(yīng)地必須保持銀行的清償力和資產(chǎn)的流動(dòng)性。真實(shí)票據(jù)論”。該理論貢獻(xiàn)： 1)該理論強(qiáng)調(diào)了資金運(yùn)用受制于資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，這一原則已成為商業(yè)銀行進(jìn)行資金運(yùn)用所遵循的基本準(zhǔn)則； 2)強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持資金的高度流動(dòng)性以確保商業(yè)銀行的安全經(jīng)營(yíng)，為商業(yè)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)提供了理論依據(jù)。該理論局限性： 1)沒有認(rèn)識(shí)到活期存款余額具有相對(duì)穩(wěn)定性而使銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性較差的短期自償性貸款上。 2)該理論忽視了貸款需求的多樣性。 3)忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件。轉(zhuǎn)換

9、理論：認(rèn)為，保持銀行資金流動(dòng)性的最好辦法是購(gòu)買那些需款時(shí)可以立即出售的資產(chǎn)，只要銀行持有能隨時(shí)在市場(chǎng)上變現(xiàn)并不受損失的資產(chǎn)，它的流動(dòng)性就有較大的保證。貢獻(xiàn)：該理論擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍豐富了銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，突破了商業(yè)貸款理論拘泥于短期自償性貸款的資金運(yùn)用限制，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念的一大進(jìn)步。缺陷：過分強(qiáng)調(diào)通過運(yùn)用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)來保持流動(dòng)性，限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運(yùn)用。預(yù)期收入理論是一種關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論，這種理論認(rèn)為，貸款并不能自動(dòng)清償，貸款的清償依賴于借款者同第三者交易時(shí)獲得的收入。貢獻(xiàn)：1)為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理論依據(jù)，使銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍更為廣泛，鞏固了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。

10、2)依據(jù)借款人的預(yù)期收入來判斷資金投向，突破了傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理理論依據(jù)資產(chǎn)的期限和可轉(zhuǎn)換性來決定資金運(yùn)用的做法。缺陷：對(duì)借款人未來收入的預(yù)測(cè)是銀行主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)，隨著客觀經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)營(yíng)狀況的變化，借款人實(shí)際未來收入與銀行的主觀預(yù)測(cè)量之間會(huì)存在偏差，從而使銀行的經(jīng)營(yíng)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。利率敏感性：資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小，以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。銀行的資金缺口（GAP）利率敏感性資產(chǎn)（RSA）與利率敏感性負(fù)債（RSL）之間的差額。即： GAP=RSA-RSL（絕對(duì)缺口）敏感性比率=RSA/RSL（相對(duì)缺口）銀行風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)

11、營(yíng)和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利于銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種因素的總稱。 銀行風(fēng)險(xiǎn)的特性：一）客觀性 二）潛伏性 （三）不確定性 （四）傳遞性 風(fēng)險(xiǎn)的類型：一、信用風(fēng)險(xiǎn)二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)四、法律風(fēng)險(xiǎn)五、投資風(fēng)險(xiǎn)六、資本風(fēng)險(xiǎn)七、操作風(fēng)妹妹，你就這樣悄無聲息地消失在茫茫的人海，消失在我日夜的想念中。不曾帶走我對(duì)你的點(diǎn)點(diǎn)回憶。千重山，萬重水，割不斷的是情深似海如潮的的思念。默默坐在屏前，手指在鍵盤上輕輕的劃過，所有的懷想，所有根植腦海抹不去的記憶，都凝聚指尖，觸動(dòng)著流年的痕跡，把一紙素箋的心事，輕吟紙箋，等你從陌上歸來。我的妹妹，你在哪里??？哪里？問天，天不語(yǔ)，問己，己不明。想你的日

12、子，見不到你的蹤跡，讓我陷入了沉思。有關(guān)你的一切，早已深深銘刻在心里。妹妹，你是我心底最珍貴的愛！回想起我們一起度過的時(shí)光，是那么的美好。所有的細(xì)節(jié)歷歷在目。還記得我們初遇的散文吧嗎？第一次與你相遇，是在你的空間，欣賞你溫婉如水的文字，一看到你的筆名冰格格，不問為什么，就一下子驚艷了我的目光，一下子就喜歡上了你高貴典雅的名字，喜歡上了你才華橫溢精彩的文字，喜歡上了你冰清玉潔的聰慧，喜歡上了你的一切。妹妹，生命中的許多東西是可遇不可求的。姐姐能幸運(yùn)的遇上你，是天意，是緣分，更是生命中注定讓我們有共同愛好文字，走到了一起。在那些快樂美好的日子里，我們互相點(diǎn)評(píng)文章，互相推心置腹的發(fā)短信交流，很快，我

13、們就成了無話不說的網(wǎng)上好姐妹，彼此都會(huì)為傷感文字而流淚，也會(huì)為彼此的喜悅而歡呼雀躍妹妹，姐姐永遠(yuǎn)不會(huì)忘記，在姐姐最困難的時(shí)候，是你不離不棄的向姐姐伸出援助之手，幫我渡過難關(guān)。是你一次次發(fā)短信打電話，詢問病情，關(guān)心著姐姐。記得那次，當(dāng)電話那端，傳來千里之外，你親切的聲音，那一刻，姐姐接電話的手在顫抖，心在激烈的跳動(dòng)，姐姐卸掉所有的堅(jiān)強(qiáng)面具，再也控制不了自己的情感，竟在你面前痛哭的發(fā)泄流淚。你用溫暖的話語(yǔ)，安慰鼓勵(lì)著姐姐，為姐姐抹去眼角的淚痕，把微笑的陽(yáng)光，灑向姐姐的世界，從此，你就成了姐姐一生的感恩。妹妹，你在姐姐的眼里，是沒有血緣關(guān)系，如同骨肉的親人，甚至超越親情的朋友，你留給姐姐的是太多太多

14、的感動(dòng)。常常讓姐姐沉浸在綿綿幸福的回憶中。妹妹，在姐姐悲痛欲絕地行走在死亡的邊緣，是你的到來，讓友情如一盞明燈，照徹我的靈魂，溫暖著姐姐黑夜里的寒冷。從散文網(wǎng)到007等，一路走來，一根網(wǎng)線把我們緊緊的連在一起，從相遇到相識(shí)，相知，想念，我們心靈共鳴，靈魂相依。都說網(wǎng)絡(luò)是虛擬的，沒有真情，可是網(wǎng)絡(luò)卻讓我們結(jié)下一份難解難分的真情。沒有刻意，沒有設(shè)計(jì)，只有一次的相遇，就讓不在一個(gè)區(qū)域，從未謀面的你我，千里之距，心心相連。妹妹，美好的日子總是過得太快，時(shí)間如白駒過隙，屈指算來，我與你已相識(shí)六年，六年來，你一直在我的心里，夢(mèng)里。如今，你突然從我和眾朋友的世界里，消失的無影無蹤，怎能不讓我為你憂慮牽掛，你

15、知道嗎？這些日子，網(wǎng)上的朋友們都在打聽你的消息，他們想念著你，夢(mèng)海，漢茂油桃老師，小傻子等，和我給你發(fā)信息，給你打電話，一次次的找遍了整個(gè)網(wǎng)絡(luò)空間，和你相約的地方，可是，我們不管以怎樣的方式，都沒盼來你的回音，讓我們焦急萬分。妹妹，你去了哪里？是去執(zhí)行任務(wù)，還是外派他地。我們無從知曉。當(dāng)從北京那里得到點(diǎn)滴消息，如今，你陷入困境，無法自拔，我們?yōu)槟阈奶?，為你?dān)心。我們?cè)跄苋绦目吹侥阋粋€(gè)人，獨(dú)自承受那么多的精神壓力。妹妹，姐姐明白，善良的你，不愿讓親人和朋友分擔(dān)你的痛苦，所以，沒有告別，而孑然一人，走到與世隔絕的角落妹妹，無論你在何方，無論北京來的信息是否可靠，無論你現(xiàn)今有多忙，無論你發(fā)生怎樣的挫折，姐姐希望你別忘記，抽空給你的親人，和朋友打個(gè)電話，或發(fā)個(gè)信息，報(bào)一聲平安，不能讓愛你的那個(gè)人，獨(dú)自默默煎熬孤獨(dú)，徒留蒼茫地想念。不能讓你的朋友，日夜為你擔(dān)心，望眼欲穿的期盼，有什么困難說出來，讓大家替你想