資本管理部門工作計劃和總結(jié)

1、工作總結(jié)：由于我行2015年營業(yè)較短，未出現(xiàn)資本管理問題。為持續(xù)深化輕型銀行戰(zhàn)略，促進(jìn)我行效益、質(zhì)量、規(guī)模動態(tài)均衡發(fā)展，根據(jù)國際金融監(jiān)管改革趨勢和中國銀行業(yè)資本監(jiān)管政策標(biāo)準(zhǔn),考慮內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境變化，特制訂此工作計劃。一、資本規(guī)劃的考慮因素1.中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)未來幾年，世界經(jīng)濟(jì)仍將呈現(xiàn)不穩(wěn)定與不平衡特征，中國面臨的外部環(huán)境依舊復(fù)雜，結(jié)構(gòu)性矛盾和周期性困境交錯重疊，“三期疊加”效應(yīng)持續(xù)深化。中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展已進(jìn)入新常態(tài)，定向?qū)捤扇詫⑹俏磥韼啄旰暧^調(diào)控政策的主基調(diào)，經(jīng)濟(jì)增速下降是基本特征，經(jīng)濟(jì)增長正向形態(tài)更高級、結(jié)構(gòu)更合理的階段演化。政府正通過改革攻堅和創(chuàng)新驅(qū)動培育新的增長點，并已采取了一系列措施

2、來引領(lǐng)新常態(tài)，多項經(jīng)濟(jì)刺激政策和改革戰(zhàn)略給銀行業(yè)發(fā)展帶來機(jī)遇。2.國內(nèi)金融生態(tài)體系加速重構(gòu)近年來，國內(nèi)金融生態(tài)發(fā)生了天翻地覆的變化。金融脫媒化和多元化蛻變加快，直接融資地位顯著提升。利率市場化步入快車道，流動性沖擊頻繁，匯率波動跌宕起伏，資本市場逐步放開，人民幣國際化深入推進(jìn)，同業(yè)創(chuàng)新業(yè)務(wù)層出不窮，資產(chǎn)負(fù)債管理難度加大。各類金融機(jī)構(gòu)之間競爭激烈且合作密切，大資管交易平臺和全球化經(jīng)營布局特征明顯，互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)商業(yè)銀行經(jīng)營模式形成變革驅(qū)動。國內(nèi)金融生態(tài)日新月異，商業(yè)銀行的市場空間迅速放大，經(jīng)營邊界逐步寬，促使商業(yè)銀行不斷革新自我、超越自我，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，又反過來推動整個金融體系和

3、金融生態(tài)的持續(xù)衍變。3.國際金融監(jiān)管改革持續(xù)影響巴塞爾委員會推動的資本監(jiān)管改革從未停止。在嚴(yán)格分子標(biāo)準(zhǔn)后，近年來主要圍繞分母展開，目的是增強(qiáng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算的結(jié)果審慎性和風(fēng)險敏感性，解決內(nèi)部模型計量缺陷，為內(nèi)部模型法設(shè)置永久底線，并強(qiáng)化第三支柱信息披露和市場約束。至 2014 年底，巴塞爾委員會已就信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、資產(chǎn)證券化、交易對手信用風(fēng)險、資本底線、信息披露等資本監(jiān)管指引發(fā)布征求意見稿。相比當(dāng)前國內(nèi)實施的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，本次國際資本監(jiān)管改革修訂范圍廣，計量規(guī)則更趨嚴(yán)格，資本計提標(biāo)準(zhǔn)大幅提高。修訂后新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，將對國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營模式、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險

4、管理、內(nèi)控治理等產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。2、 資本規(guī)劃目標(biāo)資本規(guī)劃目標(biāo)的設(shè)定原則為：以最低資本監(jiān)管要求為出發(fā)點，結(jié)合我行實際情況，預(yù)留資本緩沖空間，設(shè)定最優(yōu)資本目標(biāo)?；谏鲜隼碛?，在設(shè)定資本充足率目標(biāo)時，主要考慮如下幾個方面的因素。1. 最低監(jiān)管要求。根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）（銀監(jiān)會 2012 年 1 號令，以下簡稱“資本辦法”），正常情況下，非系統(tǒng)重要性銀行核心一級資本、一級資本和總資本的最低監(jiān)管要求分別7.5%、8.5%和10.5%，系統(tǒng)重要性銀行則要分別高出 1 個百分點。在監(jiān)管未明確系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求之前，本公司仍需至少滿足非系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管達(dá)標(biāo)要求，即過渡期內(nèi)每年的核心一級

5、資本充足率、一級資本充足率及總資本充足率都分別不得低于 7.5%、8.5和 10.5%。2. 資本緩沖區(qū)間。合理的資本緩沖是穩(wěn)健經(jīng)營的必要保障。綜合考慮當(dāng)前監(jiān)管實際及經(jīng)營環(huán)境，規(guī)劃期內(nèi)必須為如下幾項因素預(yù)留緩沖空間。一是國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。截至當(dāng)前，盡管銀監(jiān)會尚未明確國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行名單，但國內(nèi)大中型商業(yè)銀行都有必要為此提前預(yù)留資本緩沖。二是內(nèi)部資本充足評估程序資本加點要求。銀監(jiān)會將根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序和報告的評估，綜合決定二支柱資本加點，雖加點的標(biāo)準(zhǔn)還存在不確定性和個體差異性，難以準(zhǔn)確預(yù)計，但也有必要為此提前預(yù)留資本緩沖。三是未來宏觀經(jīng)濟(jì)的不確定性和壓力測試情況。

6、宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行,銀行業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境存在較大的不確定性，需要通過壓力測試，評估銀行在宏觀經(jīng)濟(jì)負(fù)面沖擊下的風(fēng)險與資本充足狀況，從而設(shè)定并預(yù)留資本緩沖。綜合上述要求，本行資本充足率目標(biāo)為：核心一級資本充足率、一級資本充足率及總資本充足率分別達(dá)到 9%、10%和 12%以上。規(guī)劃期內(nèi)，若出現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、監(jiān)管明確二支柱及國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求等情況，預(yù)留 1.5 個百分點緩沖可保持我行資本充足率相對穩(wěn)健，并滿足監(jiān)管最低要求。三、資本補(bǔ)充規(guī)劃我行一直堅持內(nèi)生積累為主、外源補(bǔ)充為輔的原則，多渠道、多方式籌措資本來源，努力保持資本水平充足。未來幾年，本行將繼續(xù)增強(qiáng)資本實力、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，推動內(nèi)

7、生平衡增長。（1） 內(nèi)生性補(bǔ)充1. 增強(qiáng)盈利回報能力。 利潤創(chuàng)造能力是內(nèi)生資本積累的關(guān)鍵因素。規(guī)劃期內(nèi)，本行將堅持輕型銀行和服務(wù)升級的戰(zhàn)略部署，打造差異化競爭優(yōu)勢，構(gòu)建以零售金融為主體，公司金融、同業(yè)金融為支撐的“一體兩翼”業(yè)務(wù)體系，進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險定價能力，保持非息收入占比持續(xù)提升，合理控制財務(wù)成本，提高費用效能，確保內(nèi)生性資本的可持續(xù)補(bǔ)充。2. 充分計提減值準(zhǔn)備。 后續(xù)宏觀經(jīng)濟(jì)走勢存在不確定性，預(yù)計未來一段時期銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能繼續(xù)承壓。根據(jù)穩(wěn)健審慎的經(jīng)營策略，規(guī)劃期內(nèi)，我行將繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險管理，保持相對充足的撥備水平，持續(xù)滿足監(jiān)管達(dá)標(biāo)要求，在提高風(fēng)險抵御能力的同時，進(jìn)一

8、步提高資本充足水平。3. 保持分紅政策穩(wěn)定。本行將制定合理的分紅政策，在保證股東利益最大化的前提下，適當(dāng)增強(qiáng)資本積累，以滿足資本充足的需要。在符合屆時法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對資本充足率規(guī)定的前提下，本公司每年現(xiàn)金分紅原則上將不低于當(dāng)年按中國會計準(zhǔn)則審計的稅后凈利潤的 30%，切實提高對廣大股東的合理投資回報，并保持股利分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。(二）外源性補(bǔ)充在保持現(xiàn)有資本總量和結(jié)構(gòu)情況下，以核心一級資本充足率、一級資本充足率和總資本充足率分別 9%、10%和 12%為目標(biāo)，利潤留存和超額撥備將消化資本缺口的絕大部分（約 96%）。對于無法通過內(nèi)生資本解決的剩余缺口，仍需進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐獠咳谫Y。除內(nèi)生

9、性補(bǔ)充外，本行計劃采取如下措施補(bǔ)充資本：1. 綜合考慮各類資本工具進(jìn)行資本補(bǔ)充。本行一直堅持以內(nèi)生利潤為主的多元化資本補(bǔ)充方式，努力拓寬資本融資渠道，持續(xù)推動全行資本總量的持續(xù)增厚和資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化改善。規(guī)劃期內(nèi)，根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和資本市場情況，本行將繼續(xù)密切跟進(jìn)國內(nèi)外資本工具有關(guān)政策與實踐，考慮擇機(jī)實施各類融資方式，包括但不限于普通股、優(yōu)先股、二級資本債等一級資本或二級資本工具，形成多元化的資本補(bǔ)充機(jī)制，提升資本的損失吸收能力。2. 爭取主要股東對資本補(bǔ)充的承諾與支持。根據(jù)監(jiān)管規(guī)定及我行公司章程，股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)支持董事會制定合理的資本規(guī)劃,使我行資本持續(xù)滿足監(jiān)管要求。我行資本充足率低于法定

10、標(biāo)準(zhǔn)時，股東應(yīng)當(dāng)支持董事會提出的提高資本充足率的措施，通過增加核心一級資本等方式補(bǔ)充資本，使資本充足率在限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求。四、資本管理策略規(guī)劃期內(nèi)，我行將繼續(xù)以輕型銀行為戰(zhàn)略導(dǎo)向，以資本約束為前提，以提升資本回報為目標(biāo)，合理設(shè)定中期業(yè)務(wù)增速，積極優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變和專業(yè)化能力提升,全面體現(xiàn)輕型銀行戰(zhàn)略導(dǎo)向，實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模動態(tài)均衡發(fā)展。資本管理具體策略如下：一是滾動編制資本中期規(guī)劃，強(qiáng)化資本規(guī)劃與全面預(yù)算管理的銜接機(jī)制。根據(jù)外部經(jīng)營環(huán)境及經(jīng)營管理實踐的變動情況，審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，滾動編制并實施資本管理中期規(guī)劃，動態(tài)平衡資本需求與資本供給，提高資本抵

11、御風(fēng)險的能力。強(qiáng)化資本規(guī)劃與全面預(yù)算管理的銜接機(jī)制，將規(guī)劃目標(biāo)要求逐項分解落實到年度經(jīng)營管理中，通過全面預(yù)算管理來引導(dǎo)、調(diào)控、約束資產(chǎn)負(fù)債及財務(wù)資源的配置，實現(xiàn)資本配置最優(yōu)化、費用效率最大化，并確保年度資本管理目標(biāo)的實現(xiàn)。 二是優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本管理，充分發(fā)揮資本管理在戰(zhàn)略實施中的核心作用。貫徹輕型銀行戰(zhàn)略導(dǎo)向，保持風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模適度增長，堅持總量約束。持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部計量標(biāo)準(zhǔn)，確保與外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。深化應(yīng)用資本計量高級方法，研究和提高風(fēng)險參數(shù)的應(yīng)用價值。靈活制定資本配置策略，用好用足資本資源，加大對戰(zhàn)略重點業(yè)務(wù)和客群的支持力度，加強(qiáng)差異化資源配置管理，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。創(chuàng)新資本節(jié)約的方法途徑，組合優(yōu)化業(yè)

12、務(wù)結(jié)構(gòu)，挖掘風(fēng)險緩釋潛力，推動低資本消耗業(yè)務(wù)發(fā)展，全面提升資本使用效率。推進(jìn)附屬公司提高資本配置和計量應(yīng)用水平，促進(jìn)集團(tuán)資源分配的優(yōu)化。 三是強(qiáng)化資本績效考核，有效深化資本回報和風(fēng)險定價理念。以客戶為中心，持續(xù)完善資本回報率管理機(jī)制，強(qiáng)化價值創(chuàng)造理念。堅持以客戶綜合回報為核心的評價體系和考核機(jī)制，促進(jìn)整體經(jīng)營資源組合的價值挖掘和潛力發(fā)揮。完善基于客戶關(guān)系的綜合定價機(jī)制，注重風(fēng)險定價的長效機(jī)制和過程管理，通過客戶細(xì)分等手段提高精細(xì)化程度，推動綜合金融服務(wù)水平，提升非價格因素競爭力。 四是貫徹資本辦法，健全完善內(nèi)部資本充足評估機(jī)制。密切跟進(jìn)國際、國內(nèi)資本監(jiān)管改革進(jìn)展，準(zhǔn)確把握監(jiān)管政策標(biāo)準(zhǔn)和導(dǎo)向,確保資本充足率平穩(wěn)運行。夯實資本管理基礎(chǔ)工程，推進(jìn)管理流程與信息系統(tǒng)的優(yōu)化整合，保持資本計量、監(jiān)測和分析工作的高效、精細(xì).健全二支柱管理機(jī)制，優(yōu)化內(nèi)部資本充足評估程序。充分識別、計量和評估各類重大風(fēng)險，定期評估、及時監(jiān)測資本充足情況和風(fēng)險抵御能力。優(yōu)化壓力測試管理機(jī)制，及時采取防范措施，確保具備充足資本應(yīng)對不利市場變化。 五是推進(jìn)資產(chǎn)證券化和資本工具創(chuàng)新，構(gòu)建多元化的資本補(bǔ)充和資產(chǎn)疏導(dǎo)機(jī)