紅字票操作培訓(xùn)

1、紅字票操作培訓(xùn)第一章 概述1.1 升級內(nèi)容 升級后的一機多票開票子系統(tǒng)升級后的一機多票開票子系統(tǒng)V6.13V6.13實現(xiàn)實現(xiàn)功能如下：功能如下： 1 1、開具紅字專用發(fā)票時，必須輸入通知單、開具紅字專用發(fā)票時，必須輸入通知單編號。編號。 2 2、提供了申請單管理功能，包括填開、修、提供了申請單管理功能，包括填開、修改查詢和導(dǎo)出。改查詢和導(dǎo)出。1.2.1 1.2.1 購方申請開具流程購方申請開具流程1.2.2 1.2.2 銷方申請開具流程銷方申請開具流程1.2.1 購方申請開具流程以下情況需由購方申請開具通知單：以下情況需由購方申請開具通知單：1 1、專用發(fā)票已抵扣：、專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得

2、的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵購方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。稅額轉(zhuǎn)出。 1.2.1 購方申請開具流程（1 1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證。）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證。（2 2）認證結(jié)果為納稅人識別號認證不符。）認證結(jié)果為納稅人識別號認證不符。（3 3）認證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認證不符。）認證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認證不符。（4 4）購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，）購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認證。取得的專用發(fā)票未經(jīng)認證。2 2、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以

3、下四種：、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種：購方申請開具的流程購方申請開具的流程1.2.1 購方申請開具流程購方購方開具并提交申請單開具并提交申請單購方稅務(wù)機關(guān)購方稅務(wù)機關(guān)審核后開具通知單審核后開具通知單購方購方提交紙質(zhì)通知單給銷方提交紙質(zhì)通知單給銷方銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票1.2.2 銷方申請開具流程以下兩種情況需由銷方申請開具通知單：以下兩種情況需由銷方申請開具通知單：1 1、因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。、因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。機關(guān)提出申請。2

4、2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。管稅務(wù)機關(guān)提出申請。 銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程1.2.2 銷方申請開具流程銷方銷方開具并提交申請單開具并提交申請單銷方稅務(wù)機關(guān)銷方稅務(wù)機關(guān)審核后開具通知單審核后開具通知單銷方銷方獲取紙質(zhì)或電子通知單獲取紙質(zhì)或電子通知單銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票第一章第一章 小結(jié)小結(jié)1、開具紅字專用發(fā)票前，須先在開票系統(tǒng)中開具申請單，再從稅局獲得通知單后才能開具。2、企業(yè)開票子

5、系統(tǒng)必須升級到V6.13。3、理解購方申請開具與銷方申請開具的幾種情況，以及開具流程。軟件升級方法航天信息免費提供企業(yè)用升級光盤：光盤內(nèi)含有升級軟件和一機多票升級操作手冊。企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級步驟如下：注意：注意： 升級前必須先退出原開票系統(tǒng)，如升級前必須先退出原開票系統(tǒng)，如果在不退出的情況下直接進行升級，系果在不退出的情況下直接進行升級，系統(tǒng)會自動提示統(tǒng)會自動提示“開票軟件正在運行，請開票軟件正在運行，請手工關(guān)閉后重試手工關(guān)閉后重試”。 軟件升級方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級步驟如下： 此時將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動備份到默認的安裝路徑下，請勿在備份過此時將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動備份到默認的安裝路徑下，

6、請勿在備份過程中點擊程中點擊“取消取消”按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。軟件升級方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級步驟如下：備份完成后，系統(tǒng)自動進行文件復(fù)制，此時請勿點擊備份完成后，系統(tǒng)自動進行文件復(fù)制，此時請勿點擊“取消取消”按鈕。按鈕。軟件升級方法企業(yè)端開票子系統(tǒng)的升級步驟如下： 文件復(fù)制結(jié)束后，系統(tǒng)會提示安裝完成，點擊文件復(fù)制結(jié)束后，系統(tǒng)會提示安裝完成，點擊“完成完成”按鈕即可按鈕即可完成升級工作。完成升級工作。軟件升級方法第二章第二章 小結(jié)小結(jié)1、系統(tǒng)自動將升級前數(shù)據(jù)備份到原開票軟件安裝路徑下。2、數(shù)據(jù)備份過程中，切勿點擊“取消”按鈕。3、若在備份過程中出現(xiàn)死機等異常情況，

7、可退出重新執(zhí)行升級程序。第三章 新增改進功能3.1 3.1 紅字發(fā)票填開紅字發(fā)票填開3.2 3.2 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理3.1 紅字發(fā)票填開進入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點擊票面的進入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點擊票面的“負數(shù)負數(shù)” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票，如下圖：按鈕，即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票，如下圖：3.1.1 3.1.1 直接開具直接開具3.1.2 3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單3.1.1 直接開具【第一步】在下拉菜單中點擊【第一步】在下拉菜單中點擊“直接開具直接開具”按鈕。按鈕。3.1.1

8、 直接開具通知單編號：通知單編號：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時自動生成通知單編號，且此號碼在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時自動生成通知單編號，且此號碼全國唯一。全國唯一。第第1- -6位位 主管稅務(wù)機關(guān)代碼主管稅務(wù)機關(guān)代碼十六位通知單編號規(guī)則：十六位通知單編號規(guī)則：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 開具的順序號開具的順序號 110101110101110101080508050805000029000020000299第第1616位位 校驗位校驗位 1、如果企業(yè)仍持有不符合上述編號規(guī)則的舊通知單，則在開具紅字專用發(fā)票時需按下述方式輸入16位編號，其規(guī)則為：編號前十位固

9、定輸入1234569911，后六位為舊通知單編號的末6位（若舊通知單編號超過6位，則取其后6位；若不足6位則前面填0補齊）。3.1.1 直接開具說明：說明：說明：說明：3.1.1 直接開具 2、一張通知單只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張通知單重復(fù)開具紅字發(fā)票。3.1.1 直接開具【第四步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊【第四步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊“確定確定”按鈕。按鈕。3.1.1 直接開具【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊“打印打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字

10、發(fā)票。3.1.1 直接開具如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號碼則顯示如上圖?；虿惠斎氚l(fā)票代碼、號碼則顯示如上圖。此時，需根據(jù)通知單信息手工填寫購貨單位及商品等信息。此時，需根據(jù)通知單信息手工填寫購貨單位及商品等信息。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單【第一步】點擊【第一步】點擊“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單” 按鈕。按鈕。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子通知單文件并點擊【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子通知單文件并點擊“打開打開”按鈕，系統(tǒng)自動進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。

11、按鈕，系統(tǒng)自動進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。說明：說明： 通知單電子文件是xml格式，其文件命名規(guī)則為：主管稅務(wù)機關(guān)代碼年月序號 校驗位.xml3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單說明：說明：1、一次只能導(dǎo)入一個電子通知單文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個導(dǎo)入電子通知單文件后進行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子通知單不能重復(fù)導(dǎo)入。3.1.2 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單3.1 3.1 紅字發(fā)票填開紅字發(fā)票填開3.2 3.2 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理3.2 紅字發(fā)票申請單管理 在在“發(fā)票管理發(fā)票管理”界面增加了界面增加了“”菜單項，菜單項，可通過此菜單實現(xiàn)可通過此菜單實現(xiàn)、及及功能。功能。3.2.1

12、開具申請單紅字發(fā)票申請單在紅字發(fā)票申請單在“發(fā)票管理發(fā)票管理紅字發(fā)票申請單紅字發(fā)票申請單申請單填開申請單填開”中開具，點擊菜單后顯示如下圖的選擇界面：中開具，點擊菜單后顯示如下圖的選擇界面：購方開具申請單購方開具申請單銷方開具申請單銷方開具申請單3.2.1 開具申請單 申請單的開具也分為購方申請開具申請單的開具也分為購方申請開具和銷方申請開具，在開具時只需根據(jù)實和銷方申請開具，在開具時只需根據(jù)實際情況勾選相應(yīng)選項并輸入相應(yīng)信息即際情況勾選相應(yīng)選項并輸入相應(yīng)信息即可可, ,具體開具過程在此不再詳述。具體開具過程在此不再詳述。 說明：說明：1、只有購方開具申請單時，可以直接在商品行中輸入商品信息，

13、銷方開具申請單時只能從商品編碼庫中選??；2、申請單中最多可以有8行商品信息；3、申請單中商品數(shù)量和金額必須為負數(shù)。3.2.1 開具申請單3.2.2 申請單導(dǎo)出申請單導(dǎo)出的主要功能： 將申請單導(dǎo)出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質(zhì)，提供給主管稅務(wù)機關(guān)，由主管稅務(wù)機關(guān)導(dǎo)入該文件并生成通知單。 通過導(dǎo)入電子申請單生成通知單的方法，可以減少稅務(wù)人員手工輸入信息的工作量。3.2.2 申請單導(dǎo)出【第一步】點擊【第一步】點擊“紅字發(fā)票申請單紅字發(fā)票申請單/ /申請單導(dǎo)出申請單導(dǎo)出”菜單項，彈菜單項，彈出紅字發(fā)票申請單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點出紅字發(fā)票申請單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點擊擊

14、“確認確認”按鈕。按鈕。3.2.2 申請單導(dǎo)出【第三步】點擊【第三步】點擊“確認確認”按鈕，選擇保存路徑，之后點擊按鈕，選擇保存路徑，之后點擊“確確定定”按鈕導(dǎo)出電子申請單。按鈕導(dǎo)出電子申請單。3.2.2 申請單導(dǎo)出說明：說明：1、導(dǎo)出申請單時，可以一次導(dǎo)出一個申請單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個申請單。2、每個申請單對應(yīng)導(dǎo)出一個xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號_ 開票機號 _年月序號。第三章第三章 小結(jié)小結(jié)1、掌握紅字發(fā)票的兩種開具方式，即直接開具和導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單開具。2、掌握申請單的開具方法和申請單導(dǎo)出方法及用途。常見問題解答常見問題解答1.1.實現(xiàn)了紅字專

15、用發(fā)票的信息化管理后，企實現(xiàn)了紅字專用發(fā)票的信息化管理后，企業(yè)開具發(fā)票主要有哪些變化業(yè)開具發(fā)票主要有哪些變化 ？2.2.如果企業(yè)的開票系統(tǒng)在升級為如果企業(yè)的開票系統(tǒng)在升級為V6.13V6.13之前之前已經(jīng)取得了手工通知單，升級后若需開具已經(jīng)取得了手工通知單，升級后若需開具該張紅字發(fā)票，此時是否需要重新申請通該張紅字發(fā)票，此時是否需要重新申請通知單？知單？ 常見問題解答常見問題解答4. 4. 在利用在利用“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單”功能功能開具負數(shù)發(fā)票時，選擇了開具負數(shù)發(fā)票時，選擇了XMLXML文件，但文件，但系統(tǒng)提示系統(tǒng)提示“非本企業(yè)紅字發(fā)票通知單，非本企業(yè)紅字發(fā)票通知單，不能開具

16、不能開具”或或“通知單號校驗未通過通知單號校驗未通過”，是何原因？是何原因？ 常見問題解答常見問題解答5.5.直接開具紅字專用發(fā)票時必須輸入通知直接開具紅字專用發(fā)票時必須輸入通知單編號，那正數(shù)發(fā)票代碼、發(fā)票號碼是單編號，那正數(shù)發(fā)票代碼、發(fā)票號碼是不是可以不輸入？不是可以不輸入？ 常見問題解答常見問題解答6.6.在開票系統(tǒng)在開票系統(tǒng)V6.13V6.13中填開申請單時，什么中填開申請單時，什么情況下需要輸入藍字發(fā)票的代碼與號碼？情況下需要輸入藍字發(fā)票的代碼與號碼？常見問題解答常見問題解答7.7.根據(jù)獲得的通知單開具紅字專用發(fā)票根據(jù)獲得的通知單開具紅字專用發(fā)票后，如果在尚未抄稅時發(fā)現(xiàn)開具的紅字后，如果在尚未抄稅時發(fā)現(xiàn)開具的紅字發(fā)票有誤，是否可以作廢該張紅字發(fā)票？發(fā)票有誤，是否可以作廢該張紅字發(fā)票？作廢后如果仍要開具此張紅字發(fā)票，是作廢后如果仍要開具此張紅字發(fā)票，是否需要重新申請通知單？否需要重新申請通知單？ 常見問題解答常見問題解答9. 9. 購買方取得專用發(fā)票后發(fā)生銷貨退回購買方取得專用發(fā)票后發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的，在哪些情況下可以向或銷售折讓的，在哪些情況下可以向主管稅務(wù)機關(guān)申請開具通知單？主管稅務(wù)機關(guān)申請開具通知單？常見問題解答常見問題解答10.10.銷售方在哪些情況下可以向主管稅務(wù)銷售方