福安市質(zhì)量計量檢測所

1、福安市質(zhì)量計量檢測所2018年財政項目支出績效評價報告福安市財政局： 現(xiàn)將我所2018年財政支出績效自評報告如下： 一、項目概況（一）立項情況 1.福安市質(zhì)量計量檢測所是依法設置的國家法定計量檢定機構(gòu)，是福安市計量檢定、校準、測試和計量檢驗的權(quán)威機構(gòu)。計量所現(xiàn)有干部職工12人，擁有計量檢測設備14臺套，固定資產(chǎn)350余萬元，實驗室面積近360平方米，建立了14項社會公用計量標準，向社會提供衡器、天平砝碼、燃油加油機、壓力表、血壓計、游標卡尺、百分表、千分尺、聲學、醫(yī)學、環(huán)境設備溫濕度和定量包裝商品凈含量計量檢測等項目的檢測服務。 2.我所已具有以上的計量檢測能力，為了充分利用我所計量技術(shù)機構(gòu)開

2、展民生計量，為民服務，順利完成（農(nóng)）集貿(mào)市場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等民生計量檢定，維護消費者權(quán)益，保障人民群眾的衛(wèi)生醫(yī)療設備的量值傳遞準確可靠。（二）項目實施基本情況項目資金安排和使用情況項目安排資金本年度情況預算安排實際到位實際支出本年度結(jié)余金額 （萬元） =-金額 (萬元）預算批復下達文號金額 （萬元）到位率（）資金撥付文號及時間金額 （萬元）支出實現(xiàn)率（）合 計1515安財預20181號15100%安財行201813號2019.5月到7.2萬、7月到7.8萬15100%0財政資金小計1515安財預20181號15100%安財行201813號2019.5月到7.2萬、7月到7.8萬15100%0中央

3、財政資金000000000省財政資金000000000市級財政資金1515安財預20181號15100%安財行201813號2019.5月到7.2萬、7月到7.8萬15100%0其他資金小計000000000銀行貸款000000000自籌資金000000000其他000000000財政資金實際支出情況序號具體支出內(nèi)容金額(萬元)1交通費用12辦公費用13設備維護費用34人員經(jīng)費10合計/151. 2018年，安排專項資金15萬元，資金到位率100%，主要用于部分計量器具血壓計、電子秤、加油槍以及壓力表等免費檢定。2. 按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點的原則，嚴格依照有關法律法規(guī)，進行會計核算，真實反應收

4、支情況，嚴格核算各項采購開展情況，統(tǒng)計相關費用。會計基礎工作較好，各項費用申報、審核、審批、劃撥手續(xù)完備。（三）項目績效分析該項目資金主要用于在計量器具檢定日常中的：交通費用、辦公費用、設備維護費及人員經(jīng)費等支出。按照年初預算，在2018年年底前全部按計劃支出。（四）主要績效目標目標分類（一級）分類細化（二級）績效目標內(nèi)容（三級）參考標準績效目標值投入時效目標資金到位時效項目資金到位率100%100%資金使用進度項目資金支出率100%100%成本目標政府補貼款免費檢定政府補貼款15萬元15萬元產(chǎn)出數(shù)量目標血壓計血壓計檢定情況900臺1000臺電子秤電子秤檢定臺情況900臺 1000臺加油槍加油

5、槍檢定情況500臺680臺壓力表壓力表檢定情況1800臺2000臺質(zhì)量目標合格率檢定合格率100%100%使用率使用合格率100%100%效益經(jīng)濟效益目標經(jīng)濟效益目標為企業(yè)減負金額5萬35萬服務對象滿意度目標滿意度目標服務對象滿意率95%98%二、評價過程（一）評價主體與核查范圍按年初預算，我單位將上述資金細化為辦公經(jīng)費、交通經(jīng)費，設備維護費及人員費用的四項支出。結(jié)合本單位的實際情況，制定了可執(zhí)行、可量化、可考評的年度目標。我所高度重視設備購置專項資金績效自評工作，由計劃財務科技處具體負責，組建自評小組，根據(jù)中華人民共和國政府采購法、福建省人民政府關于貫徹中華人民共和國政府采購法的實施意見的通

6、知、福建省財政廳關于印發(fā)福建省省級政府采購責任工作制度的通知，開展績效評價工作，考核資金的管理和使用成效?，F(xiàn)場勘驗、檢查、核實，并對績效評價相關資料進行核查，對照評價指標和評分標準，結(jié)合現(xiàn)場核查情況進行評議與打分，形成考評意見，確定考評等次。項目自評得分為98分，自評等級為優(yōu)秀。（二）指標體系設計該項目評價方法主要采用比較法和公眾評判法?？冃гu價指標體系是評價設備購置經(jīng)費的核心基礎和工作依據(jù)，將績效概念具體化為可以計量的一系列指標，比較客觀地體現(xiàn)了績效評價主體對績效的理解和追求。設備購置經(jīng)費績效評價指標體系是根據(jù)績效評價工作的要求，按照一定的原則，體現(xiàn)對設備購置經(jīng)費管理、反映設備購置經(jīng)費支出績

7、效而形成的一系列指標的集合。指標的具體設置情況如下：“投入”主要體現(xiàn)時效情況、項目立項情況和資金落實情況。例如，考核每季度資金的撥付情況；考核績效目標合理性、績效指標明確性、績效指標完成率、項目立項規(guī)范性；成本控制率；考核資金到位率、到位及時率、資金使用率、財政投入乘數(shù)項目投入情況的指標?！斑^程”主要體現(xiàn)業(yè)務管理、財務管理和會計信息管理三個方面。業(yè)務管理方面，重點考核業(yè)務管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項目質(zhì)量可控性、固定資產(chǎn)專人管理情況。財務管理方面，主要考核項目財務管理制度健全性、資金使用合規(guī)性和項目資金安全性。會計信息管理方面，主要考核會計信息規(guī)范性和會計信息完整性。“產(chǎn)出與效益”主要體

8、現(xiàn)項目實施過程產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、經(jīng)濟效益、和服務對象滿意度。產(chǎn)出數(shù)量從設備數(shù)量完成目標率來考核；產(chǎn)出質(zhì)量從符合使用單位需求率來考核；服務對象滿意度以問卷的形式對相關被檢測單位進行調(diào)查。（三）評價方法整個績效評價體系包括三個一級指標（投入、過程和產(chǎn)出與效益），10個二級指標，24個三級指標。每個一級指標分別設置若干個二級指標從不同方面來反映一級指標，這些二級指標有的是具體客觀指標，可以用一系列相關的指標數(shù)據(jù)測算得出，有的是綜合性主觀指標，需要細化為具體內(nèi)容來體現(xiàn)；二級指標依照各自的屬性及特征，下設三級指標，并設置了得分權(quán)重和詳細的評分標準，對每一個三級指標進行自評打分，然后對各級指標得分進行加

9、總，得到績效評價總分。（四）評價結(jié)論1、得分情況2018年度，我所充分發(fā)揮設備購置專項資金的作用，提高資金的使用效率，取得了顯著成效。 2018年我所以績效評價指標體系為基礎，根據(jù)已核實準確的資料計算各指標的實際值和得分，績效評價綜合得分為98分，達到優(yōu)秀級水平，各級指標得分情況見績效評價表所示?！巴度搿笨偡?0分，得分29分。資金到位及項目完成的時效情況總體良好；項目立項中，目標的合理性、績效指標的明確性、績效指標完成率情況良好，得滿分；未完善必要的專家論證、風險評估集體決策等制度，影響了總體指標的完成率與項目立項的規(guī)范性，所以分別扣1分?！斑^程”總分30，得分30分。在業(yè)務管理、財務管理、

10、會計信息管理方面，我單位總體情況良好，所以此項得滿分。 “產(chǎn)出”總分40%，得分39分。在產(chǎn)出的數(shù)量、質(zhì)量、效益方面，我單位總體情況良好，所以此項得滿分。2、總體情況投入方面-時效目標完成情況：項目資金在第三季度到位，目標完成值100%，所以總體資金的使用進度僅完成100%。投入方面成本目標完成情況：辦公經(jīng)費、交通費用、設備維修費及人員經(jīng)費等支出分別為1萬元、1萬元、3萬元、10萬元，均100%完成。產(chǎn)出方面數(shù)量目標完成情況：檢定血壓計的目標值為900臺/件，實際完成1000臺/件，完成比例100%；檢定電子秤的目標值為900臺/件，實際完成1100臺/件，完成比例100%；檢定加油槍的目標值

11、為500臺/件、實際完成680臺/件、完成比列100%；檢定壓力表的目標值為1800臺/件、實際完成2000臺/件。產(chǎn)出方面質(zhì)量目標完成情況： 檢定合格率目標值為100%，實際完成100%，完成比例為100%；使用合格率目標值為100%，實際完成100%，完成比例為100%。效益方面社會效益目標完成情況：此次民生免費計量檢定為企業(yè)減少經(jīng)濟負擔35萬元，完成比例為100%。效益方面服務對象滿意度目標完成情況：服務對象滿意度的目標值為95%，實際完成98%，完成比例為100%。三、績效指標分析2018年我所以績效評價指標體系為基礎，根據(jù)已核實準確的資料計算各指標的實際值和得分，并匯總得出2018年

12、專項資金支出績效評價綜合得分為98分，達到優(yōu)秀級水平，各級指標得分情況見績效評價表所示。1.項目投入情況（權(quán)重為30%，滿分28分）該一級指標項目立項情況下設置有三個二級指標，分別為時效情況（權(quán)重3%）；項目立項情況（權(quán)重15%）；資金落實情況（權(quán)重12%）。二級指標下設三級指標主要考核計劃是否按規(guī)定時間下達全部資金；績效目標合理性、績效指標明確性、績效指標完成率、項目立項規(guī)范性；成本控制率、資金到位率、到位及時率、資金使用率、財政投入乘數(shù)等項目投入情況的指標?？冃y算如下：時效性，考察計劃資金是否在規(guī)定時間前下達。計劃2018前資金全部到位，得3分?？冃繕撕侠硇裕饕疾焓欠衽c項目年度任務

13、數(shù)或計劃數(shù)相對應，是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。2018年績效目標相對合理，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，得2分?？冃е笜嗣鞔_性，主要考察是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)。2018年該專項資金績效指標體系擁有三級指標，且清晰可衡量，符合標準，得3分。績效指標完成率，主要考察目標完成情況。計劃在2018年前經(jīng)費項目目標都完成，因此得5分。項目立項規(guī)范性，主要考察項目是否按照規(guī)定的程序申請立項，所提交的文件、材料是否符合相關要求，唯獨缺少相關專家論證、風險評估、集體決策等。因此，該項目扣1分，得4分。成本控制率，考察項目年末累計支

14、出數(shù)與當年預算數(shù)之間的比例，符合標準，得2分。資金到位率，考察實際到位資金與計劃到位資金的百分比。2018年，政府減免檢定補貼金額15萬元，實際到位資金為15萬元，到位率為100%，因此得3分。到位及時率，考察資金到位是否及時。2018年，政府減免檢定補貼金額15萬元，實際到位資金為15萬元，到位率為100%，因此得3分。資金使用率，考察實際使用資金與實際到位資金之比。計劃2018年經(jīng)費使用率為100%，符合標準，得4分。以上綜合，項目投入情況得29分。2.項目過程情況（權(quán)重為30%，滿分30分）該一級指標項目立項情況下設置有三個二級指標，分別為業(yè)務管理（權(quán)重9%）；財務管理（權(quán)重16%）；會

15、計信息管理（權(quán)重5%）。二級指標下設三級指標主要考核業(yè)務管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性和項目質(zhì)量可控性；財務管理制度健全性、資金使用合規(guī)性、項目資金安全性、固定資產(chǎn)專人管理情況、固定資產(chǎn)利用率和項目資金安全性；信息規(guī)范性和信息完整性等項目過程情況的指標?？冃y算如下：管理制度健全性，考察是否已制定或具有相應的設備購置業(yè)務管理制度，業(yè)務管理制度是否合法合規(guī)完整。經(jīng)考察，該部門制定了績效管理辦法、成本及收入分配方案、工作制度、日常管理辦法等，符合標準，得2分。制度執(zhí)行有效性，考察是否遵守相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定；項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；項目實施的人員條件、場地設備

16、、信息支撐等是否落實到位，符合標準，得3分。項目質(zhì)量可控性，考察是否具有或制定了相應的檢測質(zhì)量要求或標準，是否采取了必需的控制措施或手段。經(jīng)考察，制定的檢測質(zhì)量要求或標準有待進一步完善優(yōu)化，得4分。財務管理制度健全性，考察是否建立健全單位財務管理制度，是否執(zhí)行國家有關規(guī)定。2018年，部門建立健全各項管理制度，包括現(xiàn)金管理制度、會計檔案管理制度、財務管理制度及支出審批暫行規(guī)定（修訂）等，符合標準，得2分。資金使用合規(guī)性，考察是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)，項目的重大開支是否經(jīng)過評估認證。經(jīng)考察，部門從財務基礎規(guī)范到會計核算

17、、日常管理等方面都較為規(guī)范，符合國家規(guī)定；建立各種賬簿，及時、全面地進行會計核算，編制會計報表；各項費用核算、支付款手續(xù)比較完備、正確記錄和反映各項工作及其它活動的情況，符合標準，得4分。固定資產(chǎn)專人管理情況，經(jīng)考察，有指定專人管理本單位固定資產(chǎn)，得2分。固定資產(chǎn)利用率，考核實際在用固定資產(chǎn)與所有固定資產(chǎn)之間的比，符合標準，得3分。項目資金安全性，考察是否符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途，是否存在截留、擠占、挪用等情況。經(jīng)考察，該項目資金使用按產(chǎn)品種類設置明細項目，并歸類進行核算，按期完成全年各項任務，資金安全性較好，符合標準，得5分。信息規(guī)范性，考察項目相關的會計核算是否規(guī)范。經(jīng)考察，201

18、8年該項目的會計基礎工作規(guī)范，符合標準，得2分。信息完整性，考察項目會計核算相關資料是否完整。經(jīng)考察，該項目會計核算手續(xù)完備，資料完整，符合要求，得3分。以上綜合，項目過程情況得30分。3.項目產(chǎn)出與效益（權(quán)重為40%，滿分40分）該一級指標項目立項情況下設置有五個二級指標，分別為產(chǎn)出數(shù)量（權(quán)重15%）；產(chǎn)出質(zhì)量（權(quán)重15%）；經(jīng)濟效益（權(quán)重5%）；服務對象滿意度（權(quán)重5%）。二級指標下設三級指標主要考核產(chǎn)成品、目標完成質(zhì)量、社會貢獻;滿意度調(diào)查等項目產(chǎn)出與效益指標。績效測算如下：產(chǎn)出數(shù)量，2018年，該項目招標設備數(shù)量完成目標率達100%，符合要求，得13分。產(chǎn)出質(zhì)量，2018年該項目符合使用單位需求率達100%，符合要求，得15分。經(jīng)濟效益，通過免費計量檢定，為企業(yè)減輕經(jīng)濟負擔35萬元所創(chuàng)造的經(jīng)濟效益。10萬元為優(yōu)秀，符合要求，得6分。滿意度調(diào)查，通過訪談問卷等形式調(diào)查使用單位的滿意度，受檢單位滿意度大于等于90%，每減少5%扣1分，因此扣1分，得5分。以上綜合，項目產(chǎn)出與效益得39分。根據(jù)三個部分的考察結(jié)果，加總獲得此次自評總成績?yōu)?8分。（四）項目存在的問題和改進措施；1. 機關人員對采購工作的細節(jié)和注意點沒有那么專業(yè)，一定程度上可能導致采購的不公平。2充分利用我所