借款流程及相關(guān)注意事項(xiàng)

1、借款流程及相關(guān)注意事項(xiàng)一、    目的用以明確費(fèi)用申請(qǐng)范圍，清晰費(fèi)用申請(qǐng)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)務(wù)管理水平。二、    適用范圍費(fèi)用申請(qǐng)是指因公司事項(xiàng)支出金額較大而提前向公司預(yù)支的款項(xiàng)。附注：表1費(fèi)用申請(qǐng)單、表1-1出差支出明細(xì)表（出差人員出差前領(lǐng)?。┰谪?cái)務(wù)部領(lǐng)取。三、流程費(fèi)用申請(qǐng)流程圖如圖1所示：圖1申請(qǐng)人在財(cái)務(wù)處領(lǐng)取費(fèi)用申請(qǐng)單元部門經(jīng)理審批會(huì)計(jì)審核票據(jù) 通過 通 過總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)主管審復(fù)核總經(jīng)辦審批財(cái)務(wù)支付 圖1相關(guān)事項(xiàng)說明、申請(qǐng)人在財(cái)務(wù)處領(lǐng)取費(fèi)用申請(qǐng)單： 1）申請(qǐng)人因公辦事需借款； 2）金額超過200元；（借款金額超過10

2、00元須提前一天申請(qǐng)，特殊情況特殊處理） 3）費(fèi)用申請(qǐng)單上各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)范填寫、字跡清楚無誤、大小寫正確書寫、無涂改。 4）提交部門經(jīng)理審批。費(fèi)用申請(qǐng)單詳見表1 部門經(jīng)理審批： 1）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性； 2）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 3）申請(qǐng)單據(jù)書寫的規(guī)范性； 4）部門經(jīng)理審核無誤后須簽字確認(rèn)（附注日期）。若發(fā)現(xiàn)不符立即退回申請(qǐng)人重新整理提交。 會(huì)計(jì)審核票據(jù) 1）費(fèi)用申請(qǐng)單整潔且書寫完整無誤（如：借款部門、日期、事由、借款人姓名及預(yù)計(jì)金額的大小書寫） 2）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性；3）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 4）是否有申請(qǐng)人部門經(jīng)理的簽字確認(rèn)； 5）是否之前有未銷賬的借款； 6）會(huì)計(jì)審核無誤后簽字確認(rèn)（附

3、注日期），立即提交財(cái)務(wù)主管復(fù)核。如有不符立即退回申請(qǐng)人重新整理提報(bào)。 財(cái)務(wù)主管審復(fù)核 1）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性； 2）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 3）申請(qǐng)單據(jù)書寫的規(guī)范性； 4）是否有部門經(jīng)理和會(huì)計(jì)的審核簽字確認(rèn)； 5）財(cái)務(wù)主管復(fù)核無誤后須簽字確認(rèn)（附注日期），會(huì)計(jì)立即提交總經(jīng)理審批。如有不符立即退回重新整理提報(bào)。 總經(jīng)理簽字 1）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性； 2）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 3）申請(qǐng)單據(jù)書寫的規(guī)范性等。 4）是否有部門經(jīng)理、會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管的審核簽字確認(rèn)； 5）總經(jīng)理審核無誤后簽字確認(rèn)（附注日期），會(huì)計(jì)立即提交總經(jīng)辦。如有不符立即退回重新整理提報(bào)。 總經(jīng)辦審批： 1）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性； 2）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 3）申請(qǐng)單據(jù)書寫的規(guī)范性等。 4）是否有部門經(jīng)理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管和總經(jīng)理的審核簽字確認(rèn)； 5）總經(jīng)辦審核無誤后簽字確認(rèn)（附注日期），會(huì)計(jì)立即提交財(cái)務(wù)部。如有不符立即退回重新整理提報(bào)。 財(cái)務(wù)支付 1）所申請(qǐng)費(fèi)用的必要性； 2）申請(qǐng)費(fèi)用數(shù)額的合理性； 3）申請(qǐng)單據(jù)書寫的規(guī)范性等。 4）是否有部門經(jīng)理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理和總經(jīng)辦的審核簽字確認(rèn)； 5）是否之前有未銷賬的借款；6）財(cái)務(wù)審核無誤后須簽字確認(rèn)（附注日期），財(cái)務(wù)立即支付申請(qǐng)人的款項(xiàng).如金額超過1000元，出納根據(jù)實(shí)際情況3天內(nèi)支付）。如不符立即退回申請(qǐng)人重新整理提報(bào)。申請(qǐng)人當(dāng)面點(diǎn)清所需借款