行政事業(yè)單位內(nèi)部控制解決方案

1、中科軟簡(jiǎn)介基本情況 總部 子公司北京北京吉林云南上海上海深圳深圳廈門(mén)廣州黑龍江黑龍江濟(jì)南成都國(guó)家信息產(chǎn)業(yè)部系統(tǒng)集成一級(jí)資質(zhì)國(guó)家信息產(chǎn)業(yè)部系統(tǒng)集成一級(jí)資質(zhì)國(guó)家涉密計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成甲級(jí)資質(zhì)國(guó)家涉密計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成甲級(jí)資質(zhì)國(guó)際軟件開(kāi)發(fā)國(guó)際軟件開(kāi)發(fā)CMMI5CMMI5級(jí)最高級(jí)認(rèn)證，級(jí)最高級(jí)認(rèn)證，國(guó)內(nèi)唯一一家通過(guò)國(guó)內(nèi)唯一一家通過(guò)v1.3v1.3的企業(yè)的企業(yè)ISO9001ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證質(zhì)量體系認(rèn)證國(guó)家規(guī)劃布局內(nèi)的重點(diǎn)軟件企業(yè)國(guó)家規(guī)劃布局內(nèi)的重點(diǎn)軟件企業(yè)國(guó)家信息安全認(rèn)證信息安全服務(wù)資質(zhì)國(guó)家信息安全認(rèn)證信息安全服務(wù)資質(zhì)中國(guó)軟件產(chǎn)業(yè)最大規(guī)模前中國(guó)軟件產(chǎn)業(yè)最大規(guī)模前5050家企業(yè)家企業(yè)亞太區(qū)高科技高成長(zhǎng)亞

2、太區(qū)高科技高成長(zhǎng)500500強(qiáng)強(qiáng)國(guó)家火炬計(jì)劃重點(diǎn)企業(yè)國(guó)家火炬計(jì)劃重點(diǎn)企業(yè)獲國(guó)家科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)一項(xiàng)獲國(guó)家科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)一項(xiàng)獲國(guó)家科技進(jìn)步三等獎(jiǎng)二項(xiàng)獲國(guó)家科技進(jìn)步三等獎(jiǎng)二項(xiàng)中科院科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)二項(xiàng)中科院科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)二項(xiàng)安防工程企業(yè)壹級(jí)資質(zhì)證書(shū)安防工程企業(yè)壹級(jí)資質(zhì)證書(shū) 建筑智能化工程設(shè)計(jì)與施工壹級(jí)建筑智能化工程設(shè)計(jì)與施工壹級(jí)中國(guó)國(guó)際軟件博覽會(huì)金獎(jiǎng)中國(guó)國(guó)際軟件博覽會(huì)金獎(jiǎng) 創(chuàng)新獎(jiǎng)創(chuàng)新獎(jiǎng)中科軟簡(jiǎn)介榮譽(yù)與資質(zhì)內(nèi)控范圍界定內(nèi)控范圍界定內(nèi)控實(shí)施動(dòng)因界內(nèi)控實(shí)施動(dòng)因界解決方案應(yīng)用框架預(yù)算審核財(cái)政預(yù)算批復(fù)政府采購(gòu)合同備案國(guó)庫(kù)國(guó)庫(kù)支付內(nèi)部批復(fù)預(yù)算編報(bào)預(yù)算發(fā)布采購(gòu)立項(xiàng)合同管理資金計(jì)劃財(cái)務(wù)審核用款額度項(xiàng)目立項(xiàng)工作規(guī)劃預(yù)算

3、指標(biāo)A單位業(yè)務(wù)部門(mén)單位財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)政績(jī)效考評(píng)123451421671115202425預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)資產(chǎn)管理27會(huì)計(jì)核算92223826BC基礎(chǔ)庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)D資金支付申請(qǐng)171610借款/報(bào)銷(xiāo)支出計(jì)劃1918內(nèi)部采購(gòu)12外部采購(gòu)13多資金的分解、細(xì)化、組合領(lǐng)導(dǎo)同意的才可執(zhí)行只需要審核流程、標(biāo)準(zhǔn)、單證和票據(jù)績(jī)效庫(kù)作為以后類(lèi)似業(yè)務(wù)的參考和依據(jù)事前審批強(qiáng)化預(yù)算、支出結(jié)構(gòu)和績(jī)效按預(yù)算和支出結(jié)構(gòu)執(zhí)行解決方案業(yè)務(wù)流程解決方案技術(shù)架構(gòu)解決方案技術(shù)架構(gòu)某局機(jī)關(guān)財(cái)政預(yù)算批復(fù)和內(nèi)部預(yù)算指標(biāo)關(guān)系表（樣例：數(shù)據(jù)虛擬）財(cái)政預(yù)算批復(fù)內(nèi)部預(yù)算批復(fù)科目編碼科目名稱(chēng)支出類(lèi)別名稱(chēng)項(xiàng)目名稱(chēng)是否政府采購(gòu) 批復(fù)金額 指標(biāo)名稱(chēng)預(yù)算部門(mén)批

4、復(fù)金額 分配金額 總計(jì) 76,653,898.33 76,653,898.33 總計(jì) 31,222,683.33 31,222,683.33 20805012080501歸口管理的行政單位離退休 1,639,177.33 1,639,177.33 小計(jì) 1,639,177.33 1,639,177.33 2080501歸口管理的行政單位離退休對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出否 1,639,177.33 對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 人事處 1,639,177.33 21401012140101行政運(yùn)行 11,278,149.33 11,278,149.33 小計(jì) 10,116,666.67 1

5、0,116,666.67 2140101行政運(yùn)行工資福利支出工資福利支出否 7,564,205.00 人員支出人事處 6,736,666.67 行政運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)定額公用經(jīng)費(fèi)定額否 1,130,220.00 公用定額秘書(shū)處 983,333.33 行政運(yùn)行水電費(fèi)水電費(fèi)否 1,163,333.33 水電費(fèi)（公用）秘書(shū)處 1,163,333.33 行政運(yùn)行物業(yè)管理費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)（機(jī)關(guān)）是 824,057.67 物業(yè)管理費(fèi)秘書(shū)處 823,333.33 行政運(yùn)行福利費(fèi)福利費(fèi)否 27,600.00 福利費(fèi)人事處 23,333.33 行政運(yùn)行交通費(fèi)交通費(fèi)否 420,000.00 交通費(fèi)（公用）秘書(shū)處 350,0

6、00.00 行政運(yùn)行其他工會(huì)經(jīng)費(fèi)否 41,400.00 工會(huì)經(jīng)費(fèi)人事處 36,666.67 行政運(yùn)行對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助（機(jī)關(guān)） 否 107,333.33 - 21401022140102一般行政管理事務(wù) 5,871,666.67 5,871,666.67 小計(jì) 5,871,666.67 5,871,666.67 2140102一般行政管理事務(wù)通用類(lèi)綜合文秘支出否 2,938,333.33 小計(jì) 2,938,333.33 - 物業(yè)修繕費(fèi)秘書(shū)處 340,000.00 - 水電費(fèi)秘書(shū)處 403,333.33 - 宣傳費(fèi)秘書(shū)處 316,666.67 - 通信調(diào)度服務(wù)費(fèi)秘書(shū)處 320,

7、000.00 - 業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)秘書(shū)處 133,333.33 - 處室業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)費(fèi)秘書(shū)處 33,333.33 - 大型會(huì)議費(fèi)秘書(shū)處 613,333.33 - 彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)秘書(shū)處 778,333.33 某局機(jī)關(guān)內(nèi)部預(yù)算批復(fù)及其支出結(jié)構(gòu)表（樣例：數(shù)據(jù)虛擬）部門(mén)內(nèi)部預(yù)算指標(biāo)是否需執(zhí)行申請(qǐng)金額（萬(wàn)元）項(xiàng)目?jī)?nèi)容支出結(jié)構(gòu)辦公室公用定額否 98 定額標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公設(shè)備維修（護(hù)）費(fèi)、辦公家具維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、拉待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、手續(xù)費(fèi)系統(tǒng)費(fèi)（公用）否 35 局機(jī)關(guān)定編車(chē)輛系統(tǒng)費(fèi)。系統(tǒng)費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)（公用）否

8、82 局機(jī)關(guān)辦公樓物業(yè)管理費(fèi)。物業(yè)管理費(fèi)水電費(fèi)（公用）否 116 局機(jī)關(guān)辦公樓水電費(fèi)（公用經(jīng)費(fèi)范圍內(nèi)）水電費(fèi)物業(yè)修繕費(fèi)否 34 局機(jī)關(guān)辦公樓物業(yè)修繕。物業(yè)修繕費(fèi)大型會(huì)議費(fèi)否 61 局機(jī)關(guān)局級(jí)會(huì)議所發(fā)生的會(huì)議費(fèi)。會(huì)議費(fèi)宣傳費(fèi)否 32 局機(jī)關(guān)綜合性宣傳活動(dòng)產(chǎn)生的費(fèi)用。宣傳費(fèi)通信調(diào)度服務(wù)費(fèi)否 32 與運(yùn)聯(lián)通通信服務(wù)有限公司的通信調(diào)度服務(wù)合同。 咨詢(xún)費(fèi)彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)否 92 彌補(bǔ)公用定額不足以支付的辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公設(shè)備維修（護(hù)）費(fèi)、辦公家具維修（護(hù)）費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)文秘經(jīng)費(fèi)否 13 用于本處業(yè)務(wù)印刷費(fèi)、檔案整理費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)許可、檢查評(píng)比、

9、業(yè)務(wù)推廣。辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)印刷費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、宣傳費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)（處室）、協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)。處室業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)費(fèi)否 40 40 用于局機(jī)關(guān)處室業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)和加班誤餐。接待費(fèi)、誤餐費(fèi)食堂費(fèi)否 74 局機(jī)關(guān)工作人員食堂就餐費(fèi)用以及燃?xì)饧笆程貌途摺?食堂經(jīng)費(fèi)水電費(fèi)（項(xiàng)目）否 40 公用經(jīng)費(fèi)不足以支付的局機(jī)關(guān)辦公樓水電費(fèi)。水費(fèi)、電費(fèi)接待費(fèi)否 109 局機(jī)關(guān)局級(jí)接待費(fèi)接待費(fèi)系統(tǒng)費(fèi)（項(xiàng)目）否 ? ? 編外用車(chē)系統(tǒng)費(fèi)系統(tǒng)費(fèi)某局經(jīng)濟(jì)行為（樣例：虛擬）序號(hào)支出特征經(jīng)費(fèi)支出名稱(chēng)經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容歸口部門(mén)使用單位對(duì)內(nèi)& &對(duì)外支付風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域是否預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)一支付標(biāo)準(zhǔn)明確且支付對(duì)象為對(duì)內(nèi)部人員的費(fèi)用( (部分舉例）1據(jù)標(biāo)準(zhǔn)支付編內(nèi)

10、人員經(jīng)費(fèi)用于單位編制內(nèi)人員的工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障費(fèi)、離退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助及其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。單位人事部門(mén)局機(jī)關(guān)及二級(jí)單位內(nèi)低不符合標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放否二支付標(biāo)準(zhǔn)明確且支付對(duì)象為對(duì)外部單位的費(fèi)用（部分舉例）7據(jù)實(shí)發(fā)生食堂經(jīng)費(fèi)用于單位食堂伙食補(bǔ)助、食堂發(fā)生的燃?xì)赓M(fèi)以及購(gòu)買(mǎi)炊具等支出。單位行政部門(mén)局機(jī)關(guān)及二級(jí)單位內(nèi)低N/A否三歸口處室費(fèi)用（部分舉例）9歸口處室費(fèi)用差旅費(fèi)（行政）用于局領(lǐng)導(dǎo)或行政運(yùn)行出差的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、訂票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)及其他費(fèi)用。秘書(shū)處局機(jī)關(guān)內(nèi)高資源浪費(fèi)是10歸口處室費(fèi)用宣傳經(jīng)費(fèi)（行政）用于局機(jī)關(guān)秘書(shū)處統(tǒng)一舉辦的綜合性宣傳活動(dòng)發(fā)生的媒體廣告、宣傳制

11、作、參加展會(huì)等費(fèi)用。包括：發(fā)布費(fèi)、策劃費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、制作費(fèi)、場(chǎng)地租賃費(fèi)、設(shè)備租賃費(fèi)、資料費(fèi)、印刷費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。秘書(shū)處局機(jī)關(guān)外高營(yíng)私舞弊是13歸口處室費(fèi)用行政印刷費(fèi)用于單位日常行政事務(wù)中發(fā)生的相關(guān)印刷費(fèi)用支出。單位行政部門(mén)局機(jī)關(guān)及二級(jí)單位外高營(yíng)私舞弊是14歸口處室費(fèi)用接待費(fèi)用于單位統(tǒng)一開(kāi)支的各類(lèi)接待（含外賓接待）費(fèi)、協(xié)調(diào)費(fèi)、機(jī)場(chǎng)貴賓大廳服務(wù)費(fèi)用等。單位行政部門(mén)局機(jī)關(guān)及二級(jí)單位內(nèi)高三公經(jīng)費(fèi)是15歸口處室費(fèi)用誤餐費(fèi)用于按標(biāo)準(zhǔn)支付的單位人員加班誤餐的伙食補(bǔ)助費(fèi)用支出。單位行政部門(mén)局機(jī)關(guān)及二級(jí)單位內(nèi)高沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)，缺少手續(xù)，不是加班票據(jù)進(jìn)入。否某局經(jīng)濟(jì)行為及管控方式（樣例：虛擬）序號(hào)經(jīng)費(fèi)支出名稱(chēng)經(jīng)費(fèi)

12、支出內(nèi)容事前申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)支出管控方式預(yù)算控制歸口控制審批控制標(biāo)準(zhǔn)控制程序控制單據(jù)控制事前申請(qǐng)表單控制要素單項(xiàng)預(yù)算控制預(yù)算總額控制分批逐項(xiàng)釋放指標(biāo)歸口管理歸口審核分級(jí)審批分額度審批逐項(xiàng)審批外部法定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)外部程序內(nèi)部程序要素控制表單控制票據(jù)控制指定環(huán)節(jié)報(bào)批指定環(huán)節(jié)報(bào)備立項(xiàng)評(píng)審政府采購(gòu)管理合同管理績(jī)效考評(píng)內(nèi)部立項(xiàng)評(píng)審內(nèi)部采購(gòu)管理結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收9差旅費(fèi)（行政）用于局領(lǐng)導(dǎo)或行政運(yùn)行出差的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、訂票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)及其他費(fèi)用。預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單/出差申請(qǐng)單目的地、出差人數(shù)、級(jí)別、天數(shù)、交通工具、各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)N/A預(yù)算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/A某市市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)

13、管理制度（市財(cái)（2008）208號(hào)）N/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/A目的地、出差人數(shù)、級(jí)別、天數(shù)、交通工具、各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議通知、批準(zhǔn)出差的簽報(bào)單相關(guān)費(fèi)用發(fā)票。不允許提供旅行社開(kāi)具的發(fā)票。13行政印刷費(fèi)用于單位日常行政事務(wù)中發(fā)生的相關(guān)印刷費(fèi)用支出。預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單/印刷需求申請(qǐng)單印刷內(nèi)容、數(shù)量、質(zhì)量要求N/A預(yù)算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/AN/AN/AN/AN/AN/A定點(diǎn)印刷企業(yè)的通知（市府購(gòu)2009年12號(hào)）合同管理N/AN/A內(nèi)部采購(gòu)N/A印刷內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、批次簽報(bào)、印刷品簽收記錄發(fā)票14接待費(fèi)用于單位統(tǒng)一開(kāi)支的各類(lèi)接待（含外賓接待）費(fèi)、協(xié)

14、調(diào)費(fèi)、機(jī)場(chǎng)貴賓大廳服務(wù)費(fèi)用等。預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單/公務(wù)接待審批單來(lái)賓人數(shù)、接待時(shí)間、天數(shù)、接待類(lèi)型、接待標(biāo)準(zhǔn)、就餐人次局級(jí)接待單項(xiàng)預(yù)算控制預(yù)算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/AN/A接待標(biāo)準(zhǔn)(類(lèi)型/級(jí)別)N/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/A來(lái)賓人數(shù)、接待時(shí)間、天數(shù)、接待類(lèi)型、接待標(biāo)準(zhǔn)、就餐人次公務(wù)接待審批單餐飲發(fā)票某局預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單（樣例：虛擬）預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單編號(hào)：ZX20110322-0101-01ZX20110322-0101-01簽報(bào)標(biāo)題關(guān)于G508干線公路改造示范工程初步方案座談會(huì)有關(guān)費(fèi)用的請(qǐng)示申請(qǐng)日期2011-03-22申請(qǐng)部門(mén)秘書(shū)處經(jīng)辦人張三局領(lǐng)導(dǎo)：接省公路局

15、通知，國(guó)家某部于3月16日18日到某省調(diào)研G508干線公路改造示范工程，并在某市召開(kāi)調(diào)研成果座談會(huì)，根據(jù)省公路局的相關(guān)要求，接待酒店安排在博林諾富特酒店（市政府會(huì)議及公務(wù)住宿接待定點(diǎn)酒店）。交通運(yùn)輸部及相關(guān)省交通廳、公路局和我委等60多人參加了會(huì)議，公務(wù)接待共發(fā)生費(fèi)用203246.78元，其中：住房費(fèi)56986元、餐費(fèi)110780.78元、會(huì)場(chǎng)費(fèi)4680元、宣傳品費(fèi)30800元（詳見(jiàn)附表）。經(jīng)商省公路局，住房費(fèi)56986元由省公路局支付，其余146260.78元由我委支付。妥否，請(qǐng)批示。內(nèi)部預(yù)算指標(biāo)指標(biāo)總金額當(dāng)前可用余額本次使用金額招待費(fèi)（行政）2,950,000.00950,000.0014

16、6,260.78支出結(jié)構(gòu)及測(cè)算依據(jù)序號(hào)支出事項(xiàng)名稱(chēng)預(yù)計(jì)金額測(cè)算依據(jù)1 1會(huì)議費(fèi)（行政）115,460.78115,460.78參會(huì)人員伙食費(fèi)110,780.78餐費(fèi)-16日 晚餐圍餐2,332.09元17日 午餐圍餐1,5851元17日 晚餐圍餐15,774.69元18日 午餐圍餐47,613元18日 晚餐圍餐13,260元 19日 午餐圍餐15,950元合計(jì) 110,780.78元場(chǎng)地租賃費(fèi)4,680.00會(huì)場(chǎng)租用及布置費(fèi) 合計(jì)4680元2 2宣傳經(jīng)費(fèi)30,800.0030,800.00大運(yùn)宣傳品 合計(jì)30800元績(jī)效目標(biāo)序號(hào)績(jī)效指標(biāo)名稱(chēng)績(jī)效目標(biāo)測(cè)算依據(jù)1 1無(wú)無(wú)無(wú)審批過(guò)程主辦處室領(lǐng)導(dǎo)審核：會(huì)簽： 局領(lǐng)導(dǎo)批示: : 相關(guān)典型項(xiàng)目財(cái)政部信息網(wǎng)絡(luò)中心、財(cái)政部國(guó)庫(kù)司國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)、外圍平臺(tái)升級(jí)完善-ERP系統(tǒng)升級(jí)改造北京市財(cái)政局預(yù)算審批空間可視化管理系統(tǒng)軟件開(kāi)發(fā)北京市財(cái)政決策支持系統(tǒng)軟件開(kāi)發(fā)云南省財(cái)政廳云南省州市縣財(cái)政部門(mén)推廣實(shí)施金財(cái)工程應(yīng)用支撐平臺(tái)及一體化財(cái)政管理信息系統(tǒng)YNFMIS采購(gòu)項(xiàng)目蘇州市財(cái)政局蘇州財(cái)政