SAP物料移動(dòng)類型和后勤自動(dòng)科目設(shè)置

1、SD上?在哪里有類似 obyc 樣維護(hù)不同交易不同科目分配的。VKOA分配賬碼一一銷售稅MWS1）銷售訂單肯定有 pricing procedure 。2）pricing procedure 項(xiàng)下有各種 condition type，諸如銷售單價(jià)（PRO1/PRO0、稅收（MWSI/MWST、折扣（K004/K005/K007 ）等等。3） 上述三類 condition type ，在 pricing procedure后肯定有一個(gè) account key，售價(jià)類 ERL表示收入、流轉(zhuǎn)稅類MWSI示銷項(xiàng)流轉(zhuǎn)稅、折扣類ERB表示sales deduction 。4）VKOA將SD模塊中的兩大功能

2、組件“價(jià)格條件”和“收入賬戶”連接起來(lái)：顧客主數(shù)據(jù)中（對(duì)于發(fā)票而言，應(yīng)該是 payer）有 customer account group，物料主數(shù)據(jù)中 sales data 2 有 material account group， 銷售區(qū)域三要素是從銷售訂單帶過(guò)來(lái)的。這樣001表中可以寫(xiě)入科目，從而實(shí)現(xiàn)自動(dòng)找到會(huì)計(jì)科目。5）同樣是VKOA4.6C標(biāo)準(zhǔn)配置應(yīng)該是 1->2->3->5->4 的順序，如果表001005中，相同的Account key各自對(duì)應(yīng)一個(gè)不同的 G/L，則系統(tǒng)將嚴(yán)格按照“ 1->2->3->5->4 ”的有限順序（這個(gè)叫作 ac

3、cess sequence）來(lái)讀取G/L科目并采取它。在有折扣的情況下，第一行記錄應(yīng)收賬款，對(duì)應(yīng)顧客；第二行記錄銷售凈收入，對(duì)應(yīng)銷售科目第三行記 錄折扣科目，對(duì)應(yīng) VKOA項(xiàng)下的ERS所確定的會(huì)計(jì)科目；第四行記錄銷項(xiàng)稅收，對(duì)應(yīng)流轉(zhuǎn)稅科目。因?yàn)樵?pricing procedure中，折扣類（K00X）放在流轉(zhuǎn)稅的前面（稅前折扣，除非腦袋進(jìn)水，一般不會(huì)給買主以稅后折扣的），所以會(huì)計(jì)憑證中折扣的行目排在稅收之前。FI/SD通過(guò)tcode VKOA為billing設(shè)置過(guò)帳科目用戶可以創(chuàng)建自己的科目定義數(shù)據(jù)表。科目是做到COA級(jí)的，通過(guò)KOFI/KOFK這兩個(gè)condition type確定分別過(guò)帳到

4、 FI和CO憑證中。由于PricingProc.是同SalesOrg.相關(guān)聯(lián)的，所以科目在Organization 上首先要做到 SalesOrg.級(jí)，其后的 AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相關(guān)聯(lián)的，決定著最終銷售收入、折扣、附加費(fèi)用、預(yù)提等過(guò)到不同科目上。有些是通過(guò)客戶主數(shù)據(jù)上面的賬戶類進(jìn)行區(qū)分，在客戶主數(shù)據(jù)上面有個(gè)”賬戶分配組”的字段;吝戶毘.-籾珀馬,右申送尬/ /CICI CO'： 1 CL 01 衛(wèi)肚 fOOOOtJWP1 CfiEI. 01 02 tRL 700000有些是通過(guò)物料主數(shù)據(jù)進(jìn)行區(qū)分有些是通過(guò)SD的

5、"分銷渠道"進(jìn)行區(qū)分的,銷售組織客戶賬戶分配組關(guān)聯(lián)or非關(guān)聯(lián)方ni :Ui .U04 OiTKOT整舟：曲料別左物料科目設(shè)置組主營(yíng)or其他MVVAVBVCVBMM上基本都在OBYCt護(hù)，不同TK碼對(duì)應(yīng)不同交易不同類型科目，在下面文檔中。物料移動(dòng)類型和后勤自動(dòng)科目設(shè)置日期：2007-10-02來(lái)源:作者:字體：大中小物料移動(dòng)類型和后勤自動(dòng)科目設(shè)置 后勤應(yīng)該如何實(shí)時(shí)和財(cái)務(wù)集成，原則上，應(yīng)該盡量讓后勤人員在物料交易時(shí)不過(guò)多涉及財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，而是讓系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證 ,ERP各模塊都自動(dòng)和財(cái)務(wù)集成，下面一步步詳細(xì)說(shuō)說(shuō)ERP實(shí)現(xiàn)后勤自動(dòng)過(guò)賬的基本原理，其它模塊的自動(dòng)集成參考其他章節(jié)

6、。1. 認(rèn)識(shí)評(píng)估概念關(guān)鍵詞語(yǔ)：評(píng)估等級(jí)|評(píng)估圍|評(píng)估類|評(píng)估類別什么是評(píng)估等級(jí)和評(píng)估圍呢？如圖1(Tcode:OX14)。一般,系統(tǒng)推薦的評(píng)估等級(jí)(Valuation Level) 是工廠，此時(shí)評(píng)估圍(Valuation Area)= 工廠。 什么是評(píng)估類(Valuation Class)和評(píng)估類別(Valuation Category )呢？如圖2。評(píng)估類是用來(lái)確定物料各種不同交易時(shí)記入哪個(gè)科目的，評(píng)估類和物料的移動(dòng)類型中的科目修改一起確定會(huì)計(jì)科目，說(shuō)白了，評(píng)估類是物料的科目確定標(biāo)志碼，評(píng)估類+科目修改得到會(huì)計(jì)科目。想設(shè)置多少個(gè)評(píng)估類最好先看看企業(yè)的報(bào)表，比如，將勞保和辦公用品物料都對(duì)應(yīng)到備

7、品備件3007，物料消耗時(shí)和一般的備品備件都對(duì)應(yīng)到物料消耗-備品備件科目，結(jié)果企業(yè)需要統(tǒng)計(jì)勞保和辦工用品，系統(tǒng)雖然還提供了物料組區(qū)分勞保和辦公用品，也即使說(shuō)物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區(qū)分出當(dāng)期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認(rèn)為沒(méi)有直接 走科目直觀，并且物料消耗 -備品備件是需要考核的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩 個(gè)評(píng)估類，直接對(duì)應(yīng)到勞保費(fèi)和辦公費(fèi)科目。財(cái)務(wù)人員當(dāng)然更喜歡直接從科目上直接進(jìn)行報(bào)表分析評(píng)估類如何配置呢？Tcode:OMSKChange "Account Category Reference': OverviewAccourtReren匚三2吋|

8、ctscrprcnR曲餐rats Tiaterals0002Ref. ror spe-D：ng iuppi0003h-旳bte per00042已*2 ry : X心noosRnfp 學(xué)n nirtngOOOBn- CTJinc gssci0007Re*, 'or 前廣-曲umd rratera0009 Re£.ished prccLrts(1009和創(chuàng)“ :irnd r3200圖3中使用Tcode:OMSK定義和分配評(píng)估類的，首先定義賬戶分配參考比如0001（參考原材料）和0010（制成品參考）,如圖3-1,然后定義好評(píng)估類，將評(píng)估類歸屬于某個(gè)賬戶分配參考,如評(píng)估類0710

9、和0720歸屬賬戶分配參考 0001,如圖3-2,最后將物料類型對(duì)應(yīng)到賬戶分配參考，如圖3-3,如物料類型ROH寸應(yīng)到賬戶分配參考 0001,這步有什么意義呢？簡(jiǎn)單地 說(shuō)，就是限制特定物料類型只能選擇特定，現(xiàn)在屬于物料類型 ROH的物料的評(píng)估類只能選擇0710和0720，這樣可杜絕原材料被某個(gè)馬大哈不小心選擇了產(chǎn)成品的評(píng)估類，這樣都能整 出個(gè)配置，多人性化。那么，如何更改有交易記錄的物料的Valuation Class? |步驟如下：1. 使用MMBE/MM0查看庫(kù)存，把該物料的庫(kù)存調(diào)為 0，可新建一專門的中間物料，使用移動(dòng)類型309先轉(zhuǎn)移到中間物料，修改完評(píng)估類后再轉(zhuǎn)回，如果物料在該工廠多個(gè)

10、庫(kù)存地有庫(kù)存，注意按照庫(kù)存地轉(zhuǎn)出先轉(zhuǎn)入中間物料。II. Tcode:OMT4（或SE16: V_160M把消息號(hào) MM326/MM32改成 W,系統(tǒng)默認(rèn)為物料有 Open采 購(gòu)訂單和生產(chǎn)工單不允許修改評(píng)估類，這個(gè)消息號(hào)可以修改。III. MM02 或 MM17批更改 Valuation Class .評(píng)估類別又是什么呢？舉個(gè)簡(jiǎn)單例子，同一材料有采購(gòu)自用的，有工廠采購(gòu)的，有來(lái)料加工的，有自制的，使用評(píng)估類別實(shí)際上是使用同一料號(hào)卻從庫(kù)存管理和成本核算上區(qū)分開(kāi)物料 的多種形態(tài)，評(píng)估類別和分割評(píng)估相關(guān)，在此不細(xì)述。2. 組合評(píng)估圍Tcode:OMWDChange View TlAcct Determi

11、nation for VaL Areas11: OverviewVaLjcoCode |Company FlameCh rt/AcctsVsLCrpg Code21002100IDES Poftuoal000123002300IDESIM2600IDES LuxemburgI NToooil30003000IDES us meCAUSUS011前面說(shuō)過(guò)，通常評(píng)估等級(jí)是評(píng)估圍 ，這樣系統(tǒng)在Copy新建工廠時(shí)即產(chǎn)生評(píng)估圍,ERP的成本 核算是基于Plant的,Plant的建立可參照企業(yè)的車間，可參照企業(yè)的產(chǎn)品系列， 或根據(jù)兩個(gè) 城市的不同的辦事處，比如某公司代碼在甲城市設(shè)置了生產(chǎn)工廠，在乙城市設(shè)置

12、了一個(gè)銷售辦事處，從城市甲轉(zhuǎn)移到城市乙 的貨物如果需要增加轉(zhuǎn)儲(chǔ)運(yùn)費(fèi)或方便管理控制，最好不采用同工廠間的301移庫(kù)而是開(kāi)物料轉(zhuǎn)儲(chǔ)單，而開(kāi)轉(zhuǎn)儲(chǔ)單是基于工廠的， 工廠還和利潤(rùn)中心對(duì)應(yīng)， 如果需要考核利潤(rùn)中心，設(shè)置工廠也是必要的，有時(shí)，為了成本核算也可建立一些虛擬工廠，典型的如各種無(wú)價(jià)值工廠，比如某物料有來(lái)料加工，除了建立來(lái)料加工的分割評(píng)估，也可建立一個(gè)來(lái)料加工工廠，再如某些貿(mào)易加工企業(yè)可能每個(gè)月都需要報(bào)廢一些物料，每季末再申報(bào)海關(guān)集中處理，報(bào)廢的物料在生產(chǎn)工廠庫(kù)存不再反應(yīng)，此時(shí)，就可建立一個(gè) 無(wú)價(jià)值的報(bào)廢工廠管理報(bào)廢料的數(shù)量。有趣的是，有的 ERP軟件使用倉(cāng)庫(kù)做物料成本核算。在圖4中，將公司代碼23

13、31的7個(gè)工廠都?xì)w屬到同一個(gè)評(píng)估分組。特別地，對(duì)于大型跨國(guó)企業(yè)，由于其分布在世界各地的公司代碼可能使用不同的會(huì)計(jì)科目表， 可將使用同一會(huì)計(jì)科目表的公司代碼的各工廠組合起來(lái)，如圖5。3. 定義物料移動(dòng)類型Tcode： OMJJ|OMCJ|OMBW關(guān)鍵詞：移動(dòng)類型|價(jià)值串|交易（事務(wù)）碼|科目修改移動(dòng)類型（Movement Type） : ERP系統(tǒng)使用移動(dòng)類型來(lái)確定各種不同的物料移動(dòng)是否更新物 料的庫(kù)存數(shù)量和自動(dòng)對(duì)應(yīng)到相關(guān)的G/L賬目的規(guī)則。價(jià)值串（Value String）:物料移動(dòng)的科目確定實(shí)際上是通過(guò)分配給移動(dòng)類型的記賬價(jià)值串來(lái) 確定。交易碼（TE Key） : ERP系統(tǒng)使用交易（事務(wù)）

14、碼來(lái)確定生成過(guò)賬行的科目，每個(gè)物料交易實(shí)際 上至少涉及到交易（事務(wù)）碼，比如發(fā)料，至少涉及存貨記賬交易碼 BSX,表示材料的增減，另 外至少設(shè)計(jì)各種類型材料消耗科目，如果材料采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格,多數(shù)情況下還涉及差異科目，這些都是通過(guò)交易碼確定?？颇啃薷模杭?xì)分科目確定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進(jìn)庫(kù)，一是存貨的出庫(kù)，典型 地，對(duì)于記賬交易碼 BSX表示材料的進(jìn)庫(kù)，無(wú)論是采購(gòu)入庫(kù)，生產(chǎn)入庫(kù)，盤(pán)盈入庫(kù)，委外 加工入庫(kù)等入庫(kù)動(dòng)作，都只直接對(duì)應(yīng)到一個(gè)存貨科目，它就不再需要科目修改， 對(duì)于材料的各種出庫(kù)消耗交易碼 GBB它需要對(duì)應(yīng)到各種消耗類型，所以使用科目修改細(xì)分不同類型的 消耗科目，比如發(fā)料到工單是生產(chǎn)

15、成本消耗，研發(fā)發(fā)料對(duì)應(yīng)到研發(fā)費(fèi)用，銷售發(fā)料對(duì)應(yīng)到銷售成本科目，報(bào)廢發(fā)料對(duì)應(yīng)到管理費(fèi)用等等?，F(xiàn)在，通過(guò)圖6能知道后勤自動(dòng)過(guò)賬的基本原理。I 工廠（評(píng)估圍）被分配到公司代碼，科目表被分配到公司代碼，可將多個(gè)工廠組合成一個(gè)評(píng) 估分組碼。II 前面說(shuō)過(guò)，通過(guò)物料類型限制只能使用某些評(píng)估類，物料主數(shù)據(jù)創(chuàng)建時(shí)指定物料類型， 并維護(hù)好評(píng)估類。III .物料在選擇不同移動(dòng)類型移動(dòng)時(shí)將根據(jù)相應(yīng)的價(jià)值串和交易碼確定該移動(dòng)類型是否進(jìn)行數(shù)量和價(jià)值的更新，如果更新價(jià)值就涉及自動(dòng)科目獲取和自動(dòng)財(cái)務(wù)記賬。一個(gè)移動(dòng)類型對(duì)應(yīng)多個(gè)價(jià)值串和交易碼，根據(jù)情況組合。為了方便讀者理解，舉一個(gè)實(shí)際例子，如圖7。ERP系統(tǒng)預(yù)置了各種移動(dòng)類型

16、，基本上可以滿足企業(yè)要求，這些移動(dòng)類型也起到一個(gè)模版作用,如果需要用戶可以根據(jù)這些模版任意復(fù)制自己的移動(dòng)類型。業(yè)務(wù)背景：企業(yè)借用來(lái)料加工成品進(jìn)行銷售，來(lái)料加工原料和來(lái)料加工成品都采用分割評(píng)估，只管理數(shù)量,成本為0.假設(shè)直接使用物料轉(zhuǎn)儲(chǔ)，從來(lái)料加工產(chǎn)品到自有產(chǎn)品時(shí)，如果使用309直接從來(lái)料加工物料轉(zhuǎn)到自有物料，無(wú)論自有產(chǎn)品采用移動(dòng)平均價(jià)還是標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格，自有產(chǎn)品的成本都將為0,影響自有產(chǎn)品的當(dāng)期成本。為此，Copy 562為ZL1表示來(lái)料加工轉(zhuǎn)出，561為ZL2為來(lái)料加工轉(zhuǎn)入，如圖 7。簡(jiǎn)單敘述下Copy移動(dòng)類型的注意點(diǎn)：1. “短文本”頁(yè)面修改移動(dòng)類型文本，注意“幫助文本“頁(yè)面也一定要修改一下文本

17、。2. “允許事務(wù)“中選擇什么Tcode （ ERP系統(tǒng)的一種快捷運(yùn)行程序的代碼）。3. “字段選擇“頁(yè)面選擇移動(dòng)的字段狀態(tài)，字段狀態(tài)在本書(shū)有過(guò)專門介紹，物料移動(dòng)類型， 會(huì)計(jì)科目和記賬碼都有字段狀態(tài)并需要保持一致。用戶需求，自動(dòng)過(guò)賬還需要核算到多個(gè)輔助項(xiàng)目，這不成問(wèn)題，系統(tǒng)為移動(dòng)類型設(shè)置了多個(gè)字段狀態(tài)分組，通常的輔助核算無(wú)非是供應(yīng)商/客戶/員工什么的,圖8-23顯示的是附加科目設(shè)置分組（Account Assignment ）的字段，你想到的沒(méi)想到的”核算”字段應(yīng)該都有，而且你可以方便設(shè)置那些字段為必輸，隱藏和可選。1.“回轉(zhuǎn)/后續(xù)移動(dòng)類型”頁(yè)面，通常Copy移動(dòng)類型都需要成對(duì)出現(xiàn)，在此設(shè)置Z

18、L1/ZL2的反沖 移動(dòng)類型為ZL2/ZL1 , ERP系統(tǒng)提供了強(qiáng)大的”后悔”功能 ，基本上，各種交易都可反沖，ERP 系統(tǒng)中，除非歸檔，原則上應(yīng)該嚴(yán)禁刪除任何憑證。2.“科目分組”頁(yè)面，其中TE碼GBB對(duì)應(yīng)物料出庫(kù)，設(shè)置科目修改ZL1表示決定出庫(kù)的一個(gè)小 類別的科目確定碼，如圖 9。圖9顯示移動(dòng)類型 ZL1/ZL2對(duì)應(yīng)的的科目修改為 ZL1，如果有材料差異則進(jìn)入PRD->PRA寸應(yīng)的科目，這些科目將配置在自動(dòng)過(guò)賬表格中。接下來(lái)就可定義后勤自動(dòng)過(guò)賬的科目分配了4配置自動(dòng)過(guò)賬科目Tcode:OBYC后勤自動(dòng)科目配置包括委外加工，采購(gòu)價(jià)格差異，物料分類賬差異，關(guān)稅/代理/保險(xiǎn)/商檢/海關(guān)等

19、各種采購(gòu)附加費(fèi)用科目的自動(dòng)確定等，涉及各種后勤業(yè)務(wù)的自動(dòng)科目分配，會(huì)計(jì)科目和財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)又掩蓋在幕后，比如各種采購(gòu)附加費(fèi)用，后勤采購(gòu)人員只要輸入關(guān)稅 /代理/保險(xiǎn)/商檢/海關(guān)等對(duì)應(yīng)的條件類型就可，條件類型在自動(dòng)科目配置中對(duì)應(yīng)到科目，否則你讓采購(gòu)員開(kāi)采購(gòu)單時(shí)去選擇各種科目，他天天半夜起床時(shí)都會(huì)恨死你。圖10顯示的是后勤自動(dòng)科目配置的全部TE碼/事務(wù),其中圖10-12顯示的BSX表示存貨入庫(kù),根據(jù)評(píng)估類對(duì)應(yīng)到存貨科目，比如原材料主數(shù)據(jù)維護(hù)的評(píng)估類是3004,則入庫(kù)借記BSX原料，如果是產(chǎn)品7020則借記BSX產(chǎn)成品科目，另一方科目則取 WRX就是ERP系統(tǒng)所謂的 GR/IR科目，可以將各種評(píng)估類都

20、對(duì)應(yīng)到該GR/IR中間科目，最右邊的GBB表示物料消耗出庫(kù)，前面已經(jīng)講過(guò)，無(wú)論何種入庫(kù)，借方BSX都一定是存貨科目，出庫(kù)消耗就不同，有發(fā)料到委外 倉(cāng)，發(fā)料報(bào)廢，盤(pán)盈盤(pán)虧，發(fā)料到各種類型成本中心，生產(chǎn)領(lǐng)料，退庫(kù)等等，所以消耗事務(wù) GBB才會(huì)有所謂的科目修改來(lái)進(jìn)一步細(xì)分科目確定，最典型的是如圖10-3的VBR,生產(chǎn)發(fā)料（移動(dòng)261）和成本中心發(fā)料（201）都對(duì)應(yīng)到該科目修改，同時(shí)剛才Copy的移動(dòng)類型ZL1/ZL2 來(lái)料加工移動(dòng)類型對(duì)應(yīng)到應(yīng)付賬款-來(lái)料加工（設(shè)置成一般總賬科目）。在圖10中，估價(jià)修改FR01即公司代碼2331全部工廠的評(píng)估分組碼，相傳國(guó)有的ERP軟件直 接物料憑證模板，在憑證模板設(shè)

21、置科目，憑證模板類似移動(dòng)類型 +自動(dòng)科目配置，我在想一個(gè) 問(wèn)題是對(duì)于同一憑證模板比如生產(chǎn)發(fā)料，會(huì)計(jì)憑證如下Dr:生產(chǎn)成本-物料消耗Cr:原材料現(xiàn)在有一個(gè)大型跨國(guó)公司，科目都是這倆破科目，但是會(huì)計(jì)編碼不一樣，那就比較不好玩了 ， 憑證模板根據(jù)工廠設(shè)置科目，那還不如搞一個(gè)評(píng)估分組碼，對(duì)同一憑證模板不同評(píng)估分組碼 設(shè)置一套科目， 將后勤自動(dòng)科目配置和移動(dòng)類型分開(kāi)的好處是，對(duì)后勤顧問(wèn)只要 Copy移動(dòng)類型就行，全部后勤科目配置集中起來(lái)讓財(cái)務(wù)顧問(wèn)去折騰。很顯然，對(duì)于任何物料移動(dòng)，其中一方的TE碼/事務(wù)碼必定是BSX（存貨科目），現(xiàn)在來(lái)料加工轉(zhuǎn)移到自有業(yè)務(wù)如下處理，來(lái)料加工物料原料/產(chǎn)品轉(zhuǎn)出，因?yàn)閬?lái)料加工

22、原料/產(chǎn)品價(jià)格為0,所以轉(zhuǎn)出時(shí)只產(chǎn)生物料憑證，存貨數(shù)量減少，沒(méi)有財(cái)務(wù)憑證，同時(shí)使用移動(dòng)類型ZL2轉(zhuǎn)入自有原料/產(chǎn)品，產(chǎn)生物料憑證增加存貨數(shù)量，同時(shí)產(chǎn)生如下會(huì)計(jì)憑證：Dr：庫(kù)存商品（入庫(kù)總金額為物料單價(jià) *數(shù)量）Cr：其它應(yīng)付款-來(lái)料加工。還料時(shí)則反沖這兩物料憑證或ZL1出自有材料，ZL2進(jìn)來(lái)料加工產(chǎn)品，這樣借料對(duì)當(dāng)期成本影響就甚小，為什么說(shuō)甚小呢？因?yàn)榧僭O(shè)自有產(chǎn)品采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)+ML，從來(lái)料加工轉(zhuǎn)進(jìn)自有產(chǎn)品采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格非實(shí)際價(jià)格還是有稍許影響的，表格說(shuō)明幾種情況，為了簡(jiǎn)便，假設(shè)無(wú)消耗：不從來(lái)料加工借料期初庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)價(jià)當(dāng)期采購(gòu)數(shù)量采購(gòu)價(jià)格來(lái)料加工轉(zhuǎn)入期末數(shù)量期末實(shí)際價(jià)格012001000 個(gè)13000

23、個(gè)10001300.直接309從來(lái)料加工轉(zhuǎn)為自有庫(kù)存012001000 個(gè)1300晉個(gè)（無(wú)價(jià) 2000650值）備注：影響當(dāng)期成本，期末實(shí)際價(jià)格=1000 * 1300 / （ 1000 + 1000）.采用ZL1/ZL2兩步法從來(lái)料加工轉(zhuǎn)為自有庫(kù)存012001000 個(gè)1300100020001250備注:可忽略的稍許影響，除非標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格和當(dāng)期實(shí)際采購(gòu)價(jià)格相差過(guò)大 期末實(shí)際價(jià)格 =（1000 * 1300 + 1000 * 1200） / （ 1000 + 1000） = 1250現(xiàn)在，回顧一下后勤自動(dòng)過(guò)賬設(shè)計(jì)思路1.工廠/評(píng)估圍組合為一評(píng)估分組碼 2.物料主數(shù)據(jù)中維護(hù)評(píng)估類3.物料移動(dòng)類型中

24、的價(jià)值串和TE碼決定科目.4.根據(jù)TE碼（或+價(jià)值修改）+評(píng)估類分配科目.后勤自動(dòng)過(guò)賬詳解事務(wù)一般 修改Valuatio n Class 和科目備注MemoAG1N/A和運(yùn)輸機(jī)構(gòu)相關(guān)，在SAP標(biāo)準(zhǔn)的MM定價(jià)類型有的 條件類型用到此 Aceou nt key ,AG2N/AAG3N/A企業(yè)根本不用.AKON/A如有多plant而需要區(qū)分此 差異可根據(jù)不同的 val.Class(Mat. type)配置不冋的價(jià)差科目當(dāng)物料米用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)時(shí)從 con sig nment庫(kù)存和普 通庫(kù)存互相轉(zhuǎn)產(chǎn)生的價(jià)差(材料成本差異科目) 如 MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般企業(yè)就使用材料 差異科目.(

25、COS-Returns Cost Varia nee)和 65310080(Return Freight-Others)科目，主要考慮 是公司間轉(zhuǎn)移會(huì)有運(yùn)輸費(fèi) 用等.工廠之間貨物移動(dòng)或者物料到物料之間的轉(zhuǎn)換產(chǎn) 生的價(jià)差.MB1B:311/309*對(duì)于開(kāi)STO (公司間或跨公司)的庫(kù)存轉(zhuǎn)移似乎 和這無(wú)關(guān).即使材料米用STD,米購(gòu)價(jià)格和物料價(jià) 差由PRD采購(gòu)價(jià)差)決定.B01N/A所謂的后續(xù)結(jié)算(Subsque nt settleme nt),可這樣理解在PO中定義了折扣condition(Volumn-based rebate數(shù)量折扣),在收貨后獲取折扣，這時(shí)可給condition 配置一預(yù) 提

26、應(yīng)計(jì)收入科目.比如SAP默認(rèn)的PricingProcedure:RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A庫(kù)存補(bǔ)充記賬和 BSX不同的是，似乎使用第三方 采購(gòu)時(shí)非采購(gòu)方需要使用此事務(wù)，更詳細(xì)請(qǐng)看 SAP相關(guān)幫助BSVN/A外包引起的存貨變更科目， 根據(jù)不同的 valuation class配置類似委外加工結(jié) 轉(zhuǎn)|產(chǎn)出科目或直接使用生外包PO的收貨或外包后續(xù)調(diào)整對(duì)應(yīng)的科目.產(chǎn)成本產(chǎn)出科目.BSXN/A根據(jù)不同的 valuation class配置不冋的存貨科目大家都很熟悉就是存貨過(guò)賬科目COCN/A特別地，為巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借貸給不同的科目

27、， 借方可配置類似營(yíng)業(yè)外支 出而貸方可配置營(yíng)業(yè)外收 入科目MIRO時(shí)在容限圍(Tcode:OMR6)的小差異,比如 GR/IR line item amou nt是 100USD,AP 是100.8(or 99.5)USD,就需要配置 DIF科目.EINEKGFREN/APurchase acco un t(EIN), purchase offsett ing accou nt (EKG), freight purchase acco un t (FRE)These tran sact ions are used only ifPurchase Acco untMan agme nt is a

28、ctive in the compa ny code.請(qǐng)參考 IMG :Material management-> Valuati on and acco unt assig nmen t-> Purchase Acco unt Man ageme ntCompany code BE01 默認(rèn)激活. 通常在 Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等國(guó)家使用.FR1-FR4各種采購(gòu)附加雜費(fèi)比如運(yùn) 輸保險(xiǎn)等科目帶未清項(xiàng)（open item）管理，此運(yùn)輸費(fèi) 類似GR/IR要發(fā)票校驗(yàn).BS 科目除非商品流通企業(yè)的運(yùn)雜費(fèi) （代

29、攤存貨費(fèi)用）核算 采用條件類型（現(xiàn)在方案不采用）.FRL可根據(jù)外包料的 valuatio n class設(shè)置外包費(fèi)用 -SFG（FG）科目.冋樣是為外包，和BSV（料產(chǎn)出）不冋的是，這一般 是外包作業(yè)（工）即相關(guān)外包費(fèi)用科目，企業(yè)實(shí)際 付給外包商的委外加工（服務(wù)）費(fèi)用FRN外包PO的突發(fā)附加費(fèi)用*公司配置62OOOO9O（Operating matl.Consum-FG科目 ）這是為外包 PO所謂的突發(fā)delivery costs（incidentalcosts of procurement）或其它費(fèi)用所設(shè)計(jì)的科目GBBAUA生產(chǎn)訂單結(jié)算的產(chǎn)出差異設(shè)置成和AUF一樣的科目AUF生產(chǎn)成本-產(chǎn)出(

30、prod. Cost-output) 科目，根據(jù) Val. Class(Mat. Type)細(xì)分.無(wú)科目分配的生產(chǎn)訂單收貨 ，當(dāng)工單采用 backflush 或分步使用 MB1A261 發(fā)料,MIGO 101 收FG時(shí)就使用到 AUF .BSA庫(kù)存初始化科目MB1C 561期初庫(kù)存INV庫(kù)存使用中造成的損益差巳異,通常就是盤(pán)點(diǎn)損益)盤(pán)贏盤(pán)虧VAX銷售成本科目VAY和VAX的區(qū)別和VAY不冋的是VAX通常用于無(wú)SO發(fā)貨，典型的 比如 STO(stock transfer order),VL10B后做的VL02N發(fā)貨.實(shí)際上跨公司的公司轉(zhuǎn)儲(chǔ)單隱含集成同一集團(tuán)一 方銷售業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)化了處理步驟.VAYV

31、B0外包P0收貨時(shí)所對(duì)應(yīng)的企 業(yè)自備材料消耗費(fèi)用，根據(jù) valuati onclass(Mat.type)不同設(shè)置 不同科目企業(yè)在外協(xié)時(shí)可能提供一些材料,在收貨時(shí)會(huì)有 Dr:VB0對(duì)應(yīng)外協(xié)材料消耗科目Cr:材料存貨科目有企業(yè)直接配置存貨科目.這時(shí)會(huì)計(jì)分錄就是Dr:存貨Cr:存貨VBR生產(chǎn)費(fèi)用消耗，即所謂的生大家最熟悉的261/262工單發(fā)貨，201/202成本中 心發(fā)貨都是對(duì)應(yīng)此科目.產(chǎn)成本投入,根據(jù)Vai.Class配備不同科目.VKASAP提供的 default for sales order acco unt assig nmentSAP提供的 default for project a

32、cco unt assig nment,輸入SE16:V_T163K,K->VBR,M-> VKA,P->VKPK類PO（費(fèi)用類PO和P類PO大家都很熟悉,M類PO通 常是指為某Sales order 購(gòu) 買收貨將到指定的 SO stock.如果愿意你可輕易更改成 你所需用的AccountVKPmodificati on.VNG報(bào)廢/毀損科目，可只使用 一個(gè)報(bào)廢費(fèi)用科目，沒(méi)必要 一疋要根據(jù)val. Class 細(xì) 分,視管理需求設(shè)置典型的551報(bào)廢對(duì)應(yīng)的科目.Y-Z型自 定義自定義的一般修改主要確定新準(zhǔn)則下的科目是否和物料自動(dòng)過(guò)賬相關(guān).查看了相關(guān)科目，似乎關(guān)系也不到.ZOF生

33、產(chǎn)成本-產(chǎn)出科目 研發(fā)物料消耗等科目.可無(wú)PO(purch. Order)收材料,理論上，同樣也可 無(wú) Prod. Order 收 SFG/FG.MIGO(A1:Goods receipt,R1O:Others)521/522,收半成品成品531/532,收 By-productKBSSAP用來(lái)在收貨時(shí)臨時(shí)決定PK碼不能設(shè)置科目(81/91).KDM匯兌損益科目，有的企業(yè)設(shè) 置已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)匯兌損 益.比如MIRO引起的匯兌損益.KDR發(fā)票校驗(yàn)外幣轉(zhuǎn)化成本位 幣時(shí)的小數(shù)位差異.類同KDMKDV類KDR,ML使用目前未配置KON應(yīng)付委托款Con sig nmen t liabilities(應(yīng)付

34、委托款)arise in the case of withdrawals fromcon sig nment stock or from a pipeli neor whe ncon sig nment stock is tran sferred to own stock.KTR使用 cost objecthierarchy 的價(jià)差抵消科目Offsetti ng en try for price differe nces in cost object hierarchies.和PRK對(duì)應(yīng).LKW起用ML后的應(yīng)計(jì)和遞延科 目中石化使用了材料成本差異科目.PRD一般修改 PRA|PRD|PRF|P

35、RUPRVML低層價(jià)差PRYML相關(guān)成本價(jià)格差額RUE預(yù)提delivery cost科目在 PO有 condition type使用這 account key, 在MIRO必須手工清理.* 比如你 copy 了 procedure RM0000 并使用了con dition MAR1.UMB可使用材料差異（BS科目） *公司配置科目 Gai n/Loss from Val.（P&L 科目）MR21/MR22更改 price 時(shí)的.外企似乎更愿使用重估損益之類的P&L科目.UPF計(jì)劃外運(yùn)費(fèi)科目FR1-FR4等的計(jì)劃價(jià)和MIRC時(shí)的實(shí)際價(jià)差異將自 動(dòng)過(guò)賬到此科目VST現(xiàn)在你根本就不

36、用再在此 配置進(jìn)項(xiàng)稅科目，可能你只 要設(shè)置一 rule然后保存一 下就可，即使你在此設(shè)置 了 ,SAP更愿意去讀取 OB40 設(shè)置的科目.FTXP定義稅碼，OB40給定VST科目,這個(gè)事務(wù)沒(méi)有 存在必要WGI因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt的重估少用WGRWRX即GR/IR科目相關(guān) Tcode:OBYP,F.13,F.19L1自定義的 TransactionMM帶記賬碼的條件類型可以對(duì)應(yīng)自定義的賬碼，即對(duì)應(yīng)此結(jié)論：（1）. FR1代攤存貨費(fèi)用不走條件類型，不相關(guān).（2）.除了 GBB物料各種消耗類科目才有可能涉及新增加刪除科目外,其它不涉及,仔細(xì)分析了新增刪除科

37、目，基本沒(méi)有科目和物料自動(dòng)消耗相關(guān).ERP APAF相關(guān)科目配置 (1).IMG路徑：應(yīng)收賬目和應(yīng)付賬目-> 業(yè)務(wù)交易->未結(jié)清項(xiàng)目的結(jié)清-> 為匯率差異定義會(huì) 計(jì)科目(Tcode:OB09),特別是有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付其它應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)該配置匯率差異科目(中石化有的企業(yè)據(jù)成從來(lái)無(wú)外幣業(yè)務(wù)無(wú)配置).(2).IMG路徑：應(yīng)收賬 目和應(yīng)付賬目-> 業(yè)務(wù)交易-> 未結(jié)清項(xiàng)目的結(jié)清-> 收到的預(yù)付款-> 定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科 目(Tcode:OBXR). (3).IMG路徑：應(yīng)收賬目和應(yīng)付賬目->業(yè)務(wù)交易->帶有備選統(tǒng)馭科目的過(guò)賬->

38、; 其它特殊總賬事務(wù)-> 為客戶定義備選統(tǒng)馭科目(Tcode:OBXY)為供應(yīng)商定義備選統(tǒng)馭科目(Tcode:OBXT) (4).IMG路徑：應(yīng)收賬目和應(yīng)付賬目->業(yè)務(wù)交易->帶有備選統(tǒng)馭科目的過(guò)賬 -> 確定備選的統(tǒng)馭科目(Tcode:SE16->V_THKON). (5).IMG路徑：應(yīng)收賬目和應(yīng)付賬目-> 業(yè)務(wù)交易-> 結(jié)算-> 評(píng)估-> 外幣估值-> 準(zhǔn)備外幣評(píng)估的自動(dòng) 過(guò)賬(Tcode:OBA1,OBA1->KDF同OBO9) (6).Tcode FTXPQB40 定義稅碼和稅務(wù)科目(和新科 目無(wú)關(guān)，保持原樣).OBX

39、U:定義現(xiàn)金折扣科目(5503990400:財(cái)務(wù)費(fèi)用-其他費(fèi)用-現(xiàn)金折扣)(和新科目無(wú)關(guān)，保持原樣).(8).OBXK:為銀行費(fèi)用定義會(huì)計(jì)科目(5503990400:財(cái)務(wù)費(fèi)用-其他費(fèi)用-現(xiàn)金折扣)(和新科目無(wú)關(guān)，保持原樣).ERP CO自動(dòng)科目配置:(1). 統(tǒng)馭調(diào)整科目(和新準(zhǔn)則無(wú)關(guān))IMG路徑：控制->成本要素會(huì)計(jì) ->統(tǒng)馭分類賬下.OBXN:業(yè)務(wù)區(qū)域調(diào)整科目 6100000000 ,各種業(yè)務(wù)圍(包括功能圍對(duì)應(yīng)的)調(diào) 整中間科目.OK17:統(tǒng)馭過(guò)賬調(diào)整 6100000001,KALC時(shí)會(huì)將水電汽風(fēng)等次級(jí)要素的調(diào)整會(huì)對(duì)應(yīng)到此科目.OBXM:資產(chǎn)負(fù)債表再調(diào)整科目配置(OBXM-GA

40、0 = OBXN) 部定單和 WBS吉算科目的檢查.檢查結(jié)算規(guī)則用科目做結(jié)算接收 方的，是否使用到新科目(參照新科目調(diào)整，基本沒(méi)有).移動(dòng)類型ERP的基礎(chǔ)是物流那么怎樣在系統(tǒng)中控制物流 ？最基礎(chǔ)的需控制進(jìn)/出/消耗 包括1/從哪里進(jìn)來(lái)(采購(gòu)訂單/生產(chǎn)訂單/其他庫(kù)位)到哪里去(銷售訂單/生產(chǎn)訂單/成本中心/部 訂單/其他庫(kù)位/其他工廠)2/這種移動(dòng)的原因(可以對(duì)移動(dòng)進(jìn)行控制，例如在用戶報(bào)損可以細(xì)分各部門責(zé)任)3/這種移動(dòng)的數(shù)量和金額對(duì)庫(kù)房賬和財(cái)務(wù)賬帶來(lái)的影響以及這種影響能否自動(dòng)實(shí)現(xiàn)(MM-FI的接口)sap系統(tǒng)中用于標(biāo)志物料移動(dòng)(收貨/發(fā)貨/轉(zhuǎn)儲(chǔ)/轉(zhuǎn)儲(chǔ)記賬)的三位的數(shù)字/字 母通常分幾大類：收貨

41、發(fā)貨轉(zhuǎn)儲(chǔ)庫(kù)房調(diào)整常用的有：收貨類101采購(gòu)訂單收貨103采購(gòu)訂單收貨至凍結(jié)狀態(tài)122無(wú)采購(gòu)訂單退貨161按退貨采購(gòu)訂單退貨131從生產(chǎn)訂單收貨501無(wú)采購(gòu)訂單收貨511免費(fèi)收貨發(fā)貨類201成本中心消耗261部訂單消耗541委外加工發(fā)貨551庫(kù)房報(bào)損轉(zhuǎn)儲(chǔ)類301工廠間轉(zhuǎn)儲(chǔ)(一步)311存儲(chǔ)地點(diǎn)間轉(zhuǎn)儲(chǔ) 309編碼轉(zhuǎn)換321-325庫(kù)存類為凍結(jié)/質(zhì)檢 狀態(tài)的記賬修改移動(dòng)調(diào)整類盤(pán)贏盤(pán)虧一般控制比較嚴(yán)4系列移動(dòng)類型沒(méi)用過(guò)哪位講講?通常我們說(shuō)的移動(dòng)類型是IM（庫(kù)存管理）移動(dòng)類型*0403更新移動(dòng)類型在某電子行業(yè)重復(fù)制造模式企業(yè)的應(yīng)用以部門為線串一下1/庫(kù)房收貨處唯一任務(wù)是收貨按采購(gòu)訂單清點(diǎn)貨物數(shù)量整理通知

42、IQC準(zhǔn)備質(zhì)檢101按采購(gòu)訂單收貨 MB01沒(méi)上WM會(huì)收到PO指定的存儲(chǔ)地點(diǎn) 有WM會(huì)收到收貨區(qū)（是對(duì)應(yīng) WM移動(dòng)類型決定）使用QM莫塊 并在主數(shù)據(jù)中設(shè)定必須做IQC的物料 收貨后自動(dòng)轉(zhuǎn)為質(zhì)檢庫(kù)存類直到作出使用決定后再移動(dòng)501無(wú)采購(gòu)訂單收貨511免費(fèi)收貨 MIGO/MB1C2/庫(kù)房材料庫(kù) 主要任務(wù)是 WM專儲(chǔ)/庫(kù)存調(diào)撥/按生產(chǎn)訂單投料/非生產(chǎn)消耗/盤(pán)庫(kù)WM 專庫(kù)就不講了庫(kù)存調(diào)撥有工廠間調(diào)撥301存儲(chǔ)地點(diǎn)間調(diào)撥311事務(wù)碼都是MB1A還分一步和兩步方法例如用303+305效果與301類似但兩個(gè)工廠都需要做動(dòng)作用部訂單控制月底結(jié)算雙方對(duì)賬對(duì)特殊庫(kù)存狀態(tài)（special storage categ

43、ory）物料庫(kù)存調(diào)撥需要用特殊移動(dòng)類型質(zhì)檢料的轉(zhuǎn)庫(kù)323凍結(jié)料的轉(zhuǎn)庫(kù)325對(duì)庫(kù)存狀態(tài)變化質(zhì)檢-> 自由庫(kù)存321 MB1B編碼轉(zhuǎn)換309 MB1B由于生產(chǎn)方式是重復(fù)制造采用反沖方法將原材料轉(zhuǎn)入supply area通過(guò)生產(chǎn)線軟件取數(shù)據(jù)自動(dòng)confirm生產(chǎn)訂單然后反沖先根據(jù)order消耗然后發(fā)貨到生產(chǎn)線收貨區(qū)對(duì)材料261消耗到訂單 對(duì)應(yīng)前端MB1C對(duì)半成品/成品101收貨對(duì)應(yīng)前端MB31報(bào)損551 MB1C這里的移動(dòng)原因一般是強(qiáng)制輸入的以便月底報(bào)表區(qū)分各部門數(shù)據(jù)（供應(yīng)商原因/研發(fā)原因/各生產(chǎn)線原因）借料系統(tǒng)里面沒(méi)有拷一個(gè)出來(lái)就是自然是借到成本中心來(lái)控制月底盤(pán)庫(kù)701/702 Or 711

44、/712這個(gè)用戶看不到 對(duì)盤(pán)庫(kù)差異清算自動(dòng)產(chǎn)生3/庫(kù)房發(fā)貨處這里的移動(dòng)類型也看不見(jiàn)對(duì)這里人員是根據(jù) delivery note和shipping noification 發(fā)貨601銷售出庫(kù)633寄售出庫(kù)（總部-> 分公司）541委外加工發(fā)貨SAP FI模塊與SD MM的接口配置基本方法日期：2006-11-13來(lái)源： 作者：sapsky字體：大中小1 FI/SD 接口配置FI/SD通過(guò)tcode VKOA為billing設(shè)置過(guò)賬科目，用戶可以創(chuàng)建自己的科目定義數(shù)據(jù)表?？颇渴亲龅紺OA級(jí)的，通過(guò) KOFI/KOFK這兩個(gè)condition type確定分別過(guò)賬到 FI和CO憑證中。由于Pr

45、icingProc.是同SalesOrg.相關(guān)聯(lián)的，所以科目在 Organization上首先要做到SalesOrg. 級(jí)，其后的 AccountKey 是在 PricingProc.中和不同的 PriceConditionType相關(guān)聯(lián)的，決定著最終銷售收入、折扣、附加費(fèi)用、預(yù)提等過(guò)到不同科目上。accountdeterminationtype修改視圖喜P絹/商品類冃/存期工辭宇：. 駕齡呂|£|匾畫(huà)風(fēng)風(fēng)凰卻*科冃客戶組的帳戶分配:A. 了描述01耳咲聯(lián)方請(qǐng)售收入02關(guān)聯(lián)方檔酗入03內(nèi)部請(qǐng)售收人該物料的科目設(shè)置組用于賬戶確定的KOFL條件類型KUFI2G01 210(. 03KOF

46、I 2G01 21CC (33KOFI 2G01 2100 03ZGCL 2 KI <12001 2101 .1KUFI KUf I2G0L210(.022G01210002UFI2GC12100022C01210002KOFI2U0L210003010102020102020101&401090400E10L0904004010504005401W0EkLEF.U010101025LCL0MJ>JEkU 219LOhOO01產(chǎn)品i肖售收入028商品銷售收入 項(xiàng)目錯(cuò)負(fù)收入KUtPt ZUUL 2LCL 01u_7KOTIZGOL2101QEr?KOFI2CQ12101Q22

47、GCL3101MJGOL2101龍KUFI b KOFI0101DC02KUf 121K U1U1v KUf 工 ZG01 2110 U1SLOLOIO'JOSEb.U 2191050000 ERL 5101010902 ERU 21910500005HJL0201D2sigioDobojEELtkUEHLBRU 2191050000Ef.L 5LCLO1O1Q2 ZEU 219L050QQQ 5HJLU1U202219LQD00DJEELtkUKt亠BLulUaUlDcJEE- bL0LU20102b4(JlU9040Jb4OLU9O4OJb4(JLU9040JEFLERSERU01

48、02EF.L 51CLO2O6Q2EF.L 51QL0101Q2EEL 5101010102、KOTIZGOL211QQI卜KOFI2CQ12110027KOFIZGCl211Q12客一豈臼輾戶關(guān)鍵字沖口1學(xué)甘篆1討VKOFI2G0101MW 3217103()501耐1童戌收揑7KO'FI2001250102WS2171C105D8豬售相+VKOFI2C01E100022LT10105DeVEOFI2G01510101JW32171010501MKT 52 FI/MM接口配置FI/MM通過(guò)t code OBYC為所有的庫(kù)存移動(dòng)設(shè)置過(guò)賬科目，系統(tǒng)用不同的Tran saction Key

49、決定了不同的移動(dòng)類型/業(yè)務(wù)類型，對(duì)于這些 TK的含義，SAPLIB中有較為詳細(xì)的解釋，可 參閱。科目的配置可以按照需要做在Valuation Area（Plant）和Valuation Class 層。 特別是我認(rèn)為FI/MM Acco unt Determ in ati on中最有意思的就是 TK為GBB的科目定義，其中有一個(gè)東東叫做 Ge neral Modification Key，這個(gè) GMK!同Moveme nt Type直接相連的；除了很多標(biāo)準(zhǔn)的GMK之外，用戶也可以自定義，并將它們同自定義的MovementType相關(guān)聯(lián)，以決定不同的MT連接到不同的過(guò)賬科目上。3實(shí)例說(shuō)明可以按照

50、資料到系統(tǒng)中配置一下，并做一些例子，有助于理解這些科目配置3.1、 對(duì)于收貨（特別是來(lái)自采購(gòu)的收貨）和發(fā)票錄入IV/LIV，常用的Transaction Key 為: BSX同Valuation Class相關(guān)聯(lián)的所有基于存貨科目的過(guò)賬FR1、FR3運(yùn)費(fèi)和關(guān)稅的清賬科目（需要通過(guò)IV/LIV做Clear，類似GR/IR科目）FR2、FR4運(yùn)費(fèi)和關(guān)稅預(yù)提科目（無(wú)需Clear）WRX存貨GR/IR科目DIF Small Difference（小金額差異），未超過(guò)發(fā)票價(jià)差容限的金額過(guò)到此科目（OMR6中定義 Toleranee imit）KDM處理收貨同收發(fā)票匯率不一致造成的差異過(guò)賬KDR處理收外幣

51、發(fā)票時(shí)，由于四舍五入的原因造成的本幣金額同GRIR本幣金額不一致的差異過(guò)賬UPF處理Unplanned Delivery Cost（計(jì)劃外運(yùn)費(fèi)）是否單獨(dú)過(guò)到某個(gè)制定科目而不是過(guò)到存貨或價(jià)差科目PRD標(biāo)準(zhǔn)成本法下處理 PPV的科目，即采購(gòu)價(jià)差科目3.2、 對(duì)于發(fā)貨和其他庫(kù)存移動(dòng)，常用的Transaction Key 通常只需要關(guān)注 GBB即所謂庫(kù)存移動(dòng)的抵減或?qū)?yīng)科目，其中比較重要的一個(gè)概念就是General Modification Key ，這個(gè)東東是同Movemt Type關(guān)聯(lián)的， 較常用的有：AUF :無(wú)Acct Assignment 的PP/CO訂單的收貨和結(jié)算BSA :通過(guò)561/5

52、62做庫(kù)存初始化的過(guò)賬科目INV :庫(kù)存差異導(dǎo)致的收入和費(fèi)用科目，一般為 P+L科目VAX/VAY:銷售訂單的發(fā)貨成本科目VBO :委托加工業(yè)務(wù)，提供給供應(yīng)商的庫(kù)存出貨科目VBR :處理部發(fā)貨業(yè)務(wù)，如直接消耗到成本中心、資產(chǎn)或部訂單等VKA :基于Acct.Assignmt 的銷售訂單業(yè)務(wù)，如BTO MTC業(yè)務(wù)等VKP : 基于 Acct.Assignmt 的項(xiàng)目業(yè)務(wù)，如 BTP、MTP業(yè)務(wù)等ZOB :無(wú)P0收退貨，如 501/502ZOF :無(wú)PP訂單收退貨，如 521/522同樣，你可以基于自定義的MovemtType,設(shè)置相關(guān)聯(lián)的自定義的GMK并在GBB中指定科目。此外，如果啟用Mate

53、rialLedger 、標(biāo)準(zhǔn)成本法核算貨 ProductCostbyPeriod 等，相關(guān)的LKW， PRV PRP, PRQ和PRY等也需要做相關(guān)設(shè)置，詳見(jiàn)幫助。3.3對(duì)于收貨科目設(shè)置，舉個(gè)稍復(fù)雜的例子：A000工廠下的物料 A, ValuationClass 為V000;擬在 MM/InfoRecord中定價(jià)2%的采購(gòu)運(yùn) 費(fèi)，不需要通過(guò)IV/LIV清賬；價(jià)差容限定義 1元以下為SmallDifferenee ;在采購(gòu)過(guò)程中 發(fā)生了計(jì)劃外運(yùn)費(fèi)，并希望過(guò)到制定科目上；收發(fā)票時(shí)的匯率同收貨時(shí)不同，有差異。示例會(huì)計(jì)科目如下：1401原材料存貨科目2181預(yù)提運(yùn)費(fèi)5121計(jì)劃外運(yùn)費(fèi)5122 Smal

54、lDiffere nee5151匯率差異6000 存貨 GR/IR可通過(guò)OBYC配置為：庫(kù)存過(guò)賬 BSX A000 V000 1401預(yù)提運(yùn)費(fèi) FR2 A000 V000 2181小額價(jià)差DIF 5122計(jì)劃外運(yùn)UPF 5121匯率差異 KDM A000 V000 5151GR/IR WRX A000 V000 6000收貨時(shí)的分錄為（MAP計(jì)價(jià)方式，忽略 VAT）:Dr. 1401 1020.00Cr. 6000 1000.002181 20.00收采購(gòu)發(fā)票時(shí)的分錄為：Dr. 6000 1000.005121 100.005122 0.805151 1.20Cr. A/P 1102.00收運(yùn)費(fèi)發(fā)票的分錄：Dr. 2181 20.00Cr. A/P 20.00比如你用 MB1A通過(guò)201做PGI,在OMJJ中你可以看到有一個(gè) A