蕭山區(qū)區(qū)管企業(yè)資金存放管理辦法（試行）

1、蕭山區(qū)區(qū)管企業(yè)資金存放管理辦法（試行）第1章 總 則第1條 為進(jìn)一步規(guī)范我區(qū)區(qū)管企業(yè)資金存放管理，提高資源配置效率，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，防范化解重大風(fēng)險，結(jié)合浙江省省屬企業(yè)資金信用監(jiān)督管理暫行辦法（浙國資發(fā)20206號）杭州市蕭山區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法（蕭政辦發(fā)20205號）等文件，制定本辦法。第2條 本辦法所稱區(qū)管企業(yè)，是指區(qū)政府直屬管理的企業(yè)，由區(qū)政府出資并授權(quán)區(qū)財政局履行出資人職責(zé)的國有獨資控股和國有實際控制企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。第3條 資金存放應(yīng)列入企業(yè)“三重一大”決策事項有關(guān)規(guī)定。企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身實際情況，制定資金存放管理制度并報區(qū)財政局備案。第2章 賬戶管理第4條 企業(yè)應(yīng)通過

2、公開招投標(biāo)等方式遴選戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營類企業(yè)的戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)不得超過2家，建設(shè)類企業(yè)的戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)不得超過5家。遴選多家戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)的國企應(yīng)制定內(nèi)控制度，明確資金存放機(jī)構(gòu)選擇機(jī)制。集團(tuán)公司遴選的戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是所屬子公司的首選主辦金融機(jī)構(gòu)。第5條 建設(shè)類企業(yè)由于承擔(dān)政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)任務(wù)，因籌集建設(shè)資金需要，確需在戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)以外開戶的，應(yīng)符合企業(yè)“三重一大”決策有關(guān)規(guī)定。企業(yè)應(yīng)對貸款銀行進(jìn)行認(rèn)真疏理，無貸款余額的賬戶應(yīng)予銷戶。第6條 企業(yè)只能開立一個基本結(jié)算賬戶，且應(yīng)在戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)中選擇開戶。企業(yè)在同一家銀行不同網(wǎng)點的多個存款賬戶應(yīng)合理歸并，只能保留一個存款賬戶。企

3、業(yè)按相關(guān)規(guī)定可以開設(shè)黨費、團(tuán)費、工會經(jīng)費專用存款賬戶，企業(yè)有所屬獨立核算食堂的，可以食堂名義開立一個賬戶。第7條 企業(yè)新增銀行賬戶均需填報國有企業(yè)開立銀行賬戶申請表（附件1）國有企業(yè)銀行賬戶備案表（附件3）進(jìn)行審批，部門下屬國有企業(yè)經(jīng)主管部門審核后再報區(qū)財政局審批，區(qū)政府直屬國有企業(yè)的下屬子公司經(jīng)區(qū)政府直屬國有企業(yè)審核后再報區(qū)財政局審批。區(qū)財政局簽署同意的國有企業(yè)開立銀行賬戶批復(fù)書（附件2）作為人民銀行、開戶銀行對國有和國有控股企業(yè)辦理開戶手續(xù)的審核依據(jù)之一。第8條 嚴(yán)禁國有企業(yè)違規(guī)多頭開戶，嚴(yán)禁出租、出借、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第9條 國有企業(yè)需定期清理賬戶數(shù)量，有下列情形之一的，如無明確后續(xù)業(yè)務(wù)需

4、要，原則上應(yīng)在所列事項發(fā)生六個月以內(nèi)完成銷戶：（一）因?qū)ν馊谫Y需求開設(shè)的賬戶，未發(fā)生融資業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)已辦結(jié)的；（二）因資金監(jiān)管或辦理保證金等業(yè)務(wù)開設(shè)的賬戶，該業(yè)務(wù)已辦結(jié)的；（三）因異地經(jīng)營需要開設(shè)的賬戶，異地經(jīng)營結(jié)束的；（四）因其他業(yè)務(wù)需要開設(shè)的賬戶，該業(yè)務(wù)已結(jié)束的。第3章 資金存放管理第10條 對戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)以外的資金存放分為專戶存放、競爭性存放和其他存放三種類型。其中：（一）競爭性存放是指未受明確外部條件制約，企業(yè)可以自主決定存放對象和條件，且開展競爭性存放不顯著影響企業(yè)經(jīng)營活動的資金存放方式。旨在提高資金效益。具體包括但不限于符合競爭性存放條件的定期存款、通知存款、理財產(chǎn)品、預(yù)計存放三

5、個月以上資金等。（二）專戶存放是指適用于受國家法律法規(guī)、資金來源、使用條件等外部限制性要求，具有明確存放對象的資金存放方式。具體包括但不限于有存放要求的專項資金、保證金等。（三）其他存放是指企業(yè)開展競爭性存放會顯著影響企業(yè)正常經(jīng)營、發(fā)展、收益以及其他不適合開展競爭性存放的資金存放方式，其他存放賬戶月日均存款余額不得超過1000萬元人民幣。各類資金存放的具體劃分標(biāo)準(zhǔn)、授權(quán)決策程序等相關(guān)內(nèi)容，應(yīng)由企業(yè)結(jié)合自身經(jīng)營實際和廉政風(fēng)險防控要求進(jìn)一步明確。第11條 企業(yè)應(yīng)將貸款規(guī)模、提款計劃與項目總投資、用款進(jìn)度相匹配，對已取得的融資（除政策性銀行等有特殊規(guī)定用途外的資金外）進(jìn)行梳理, 與建設(shè)項目用款和日常

6、經(jīng)營活動用款匹配后，多余的存量資金可采取提前還貸等方式進(jìn)行壓縮貸款規(guī)模，降低財務(wù)成本。對工程項目因政策處理、客觀原因等預(yù)計停工3個月或延期付款3個月以上的資金，需采取競爭性存放管理。第12條 資金競爭性存放應(yīng)在確保資金安全和支付需要的前提下，原則上采用公開招標(biāo)方式選擇資金存放銀行。企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)制定競爭性存放實施程序、評分指標(biāo)、評分方法等制度，規(guī)范操作行為，確保評標(biāo)過程客觀公正，有3個或3個以上機(jī)構(gòu)參與充分競爭。評分指標(biāo)主要參考利率水平、融資支持力度、貢獻(xiàn)度、經(jīng)營狀況、服務(wù)水平等方面，同等條件下，應(yīng)優(yōu)先考慮戰(zhàn)略合作金融機(jī)構(gòu)。對暫不具備招投標(biāo)條件的，可采取競爭性磋商等競爭性方式，在戰(zhàn)略合作機(jī)構(gòu)

7、中擇優(yōu)選擇。第13條 資金存放銀行出現(xiàn)以下情形之一的，國有企業(yè)應(yīng)提前收回資金，確保企業(yè)資金安全，并限制該行參與本企業(yè)資金競爭性存放：（一）出現(xiàn)資金安全事故、重大違法違規(guī)情況或財務(wù)狀況惡化的；（二）監(jiān)管部門認(rèn)為存在較大運營風(fēng)險的；（三）未遵守廉潔承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送或利益交換等不正當(dāng)競爭行為的；（四）未按照協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)的；（五）未能按規(guī)定將到期存款本息足額繳入企業(yè)賬戶的；（六）存在其他妨害資金安全行為的第14條 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和資金管理人員不得以指定、授意、暗示等方式，向相關(guān)單位或者有關(guān)人員提出要求，干預(yù)資金存放工作。企業(yè)資金存放決策事項涉及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)部

8、門管理人員的配偶、子女及其配偶以及其他特定關(guān)系人所在金融機(jī)構(gòu)的，決策過程中企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)部門管理人員應(yīng)主動報告并實行回避制度。第15條 企業(yè)可通過設(shè)立財務(wù)公司、資金中心、共享中心等方式，加強(qiáng)資金歸集和價值提升，規(guī)范開展內(nèi)部金融服務(wù)，提高資金使用效率，保障集團(tuán)資金安全。以集團(tuán)本級為統(tǒng)一合作平臺，深入推進(jìn)與銀行、保險、信托等金融機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略協(xié)同，深化全方位業(yè)務(wù)合作。第4章 后續(xù)監(jiān)督管理第16條 各國有企業(yè)要提高認(rèn)識，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢部門、監(jiān)事會等要落實監(jiān)督責(zé)任，加強(qiáng)對資金競爭性存放等工作的監(jiān)督檢查。各集團(tuán)公司應(yīng)在每季度初通過國資綜合監(jiān)管平臺向區(qū)財政局報上季度資金競爭性存放情況、融資情

9、況以及企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)。第17條 區(qū)財政局?jǐn)M建立公開通報機(jī)制，對國企相關(guān)問題在一定范圍內(nèi)公開通報，對問題嚴(yán)重的國有企業(yè)向紀(jì)委通報。第5章 附 則第18條 集團(tuán)公司應(yīng)根據(jù)辦法，結(jié)合本企業(yè)實際，細(xì)化資金存放管理相關(guān)內(nèi)容，制定完善資金存放管理制度體系，明確資金存放管理各項標(biāo)準(zhǔn)（包括各類資金管理的重大金額標(biāo)準(zhǔn)、不同資金存放方式的分類標(biāo)準(zhǔn)、決策執(zhí)行監(jiān)督主體和相關(guān)工作流程等內(nèi)容），報區(qū)國資辦備案。企業(yè)應(yīng)按本辦法開展資金存放業(yè)務(wù)，因違反本辦法造成國有資產(chǎn)損失的，按有關(guān)規(guī)定依法追究責(zé)任。第19條 平臺、鎮(zhèn)（街）、部門下屬國有企業(yè)，參照本辦法執(zhí)行。第20條 本辦法由區(qū)財政局負(fù)責(zé)解釋。附件：1、 國有企業(yè)開立銀行賬戶

10、申請表2、 國有企業(yè)開立銀行賬戶批復(fù)書3、 國有企業(yè)銀行賬戶備案表國有企業(yè)開立銀行賬戶申請表單位全稱主管單位單位地址公司類型主管會計姓名聯(lián)系電話賬戶申請內(nèi)容賬戶名稱賬戶類別（用途）開戶銀行全稱開戶銀行選擇方式申 請理 由單位負(fù)責(zé)人（簽章） 申請單位（蓋章） 年 月 日主管單位審核意見 審核單位（蓋章） 年 月 日財政部門審批意見 審批單位（蓋章） 年 月 日注：1.此表一式三份，開戶申請單位一份，主管部門一份，財政部門留存一份。2.“開戶銀行選擇方式”欄填寫“招投標(biāo)”或“集體決策”。3.附上國有企業(yè)開立銀行賬戶備案表以及其他所需資料。國有企業(yè)開立銀行賬戶批復(fù)書 批號：你單位要求開立銀行賬戶申請

11、收悉。根據(jù)銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)規(guī)定，經(jīng)研究，現(xiàn)核準(zhǔn)你單位開立下列銀行結(jié)算賬戶。請收到批復(fù)書后，按中國人民銀行有關(guān)賬戶管理規(guī)定辦理賬戶開立手續(xù)，并于開立賬戶后5個工作內(nèi)向財政部門辦理備案手續(xù)。 杭州市蕭山區(qū)財政局 年 月 日序號戶名賬戶類別開戶銀行全稱備注123注：此批復(fù)書一式四份，開戶申請單位一份，人民銀行一份，主管單位一份，財政局留存一份。國有企業(yè)開立銀行賬戶備案表填報單位名稱（蓋章）： 年 月 日 序號現(xiàn)銀行賬戶情況原銀行賬戶情況備注開戶日期賬戶名稱開戶銀行選擇方式開戶銀行銀行賬號賬戶名稱開戶銀行銀行賬號1234單位負(fù)責(zé)人（簽章） 財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽章） 經(jīng)辦人（簽章） 注：1本表適用于新開賬戶、賬戶變更和撤戶備案。2該表一