保險公司治理報告范本

1、附件（保險公司治理報告范本）××公司××年度公司治理報告公司聲明本報告于×年×月×日召開的公司第×屆董事會第×次會議審議通過。公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，內(nèi)容真實、準確、完整，并就此承擔個別和連帶的法律責任。特此聲明董 事 長：董事會秘書： 20××年×月×日目 錄第一部分 公司治理運作1.公司基本信息2.股東結(jié)構(gòu)與股權(quán)變更情況3.董事、監(jiān)事、高級管理人員情況4.三會運作情況5.獨立董事履職情況6.信息披露情況7.關(guān)聯(lián)交易情

2、況8.違規(guī)情況9.社會責任10.公司治理創(chuàng)新做法第二部分 激勵約束機制1.非執(zhí)行董事、獨立董事、監(jiān)事薪酬（津貼）情況2.執(zhí)行董事、高管人員、關(guān)鍵崗位人員薪酬情況3.執(zhí)行董事、高管人員、關(guān)鍵崗位人員業(yè)績考核情況4.董事、監(jiān)事、高管人員受處罰情況5.董事、監(jiān)事、高管人員持股情況6.股權(quán)激勵和員工持股情況第三部分 內(nèi)部控制評估1.內(nèi)部控制評價結(jié)果2.本公司內(nèi)部控制評估工作情況3.本公司內(nèi)部控制體系的工作情況4.本公司內(nèi)部控制的基本框架和主要政策5.本公司內(nèi)部控制缺陷的整改情況第四部分 內(nèi)部審計1.內(nèi)部審計組織體系建設(shè)2.內(nèi)部審計工作開展情況第五部分 公司治理評價第一部分 公司治理運作1.公司基本信息

3、公司名稱×××股份有限/有限責任公司成立時間×××年××月××日注冊資本×××,×××.元（單位：百萬元）2××年截止××年12月31日（本年）2××年截止××年12月31日（上年）變化（%）總資產(chǎn)凈資產(chǎn)原保費收入營業(yè)收入凈利潤每股收益（元）每股分紅（元）投資收益率（%）壽險一年新業(yè)務(wù)價值產(chǎn)險綜合成本率（%）償付能力充足率（%）備注說明：1.每股分紅是指現(xiàn)金

4、分紅，如采用轉(zhuǎn)增股本等方式，請予說明。2.備注中請說明通過分紅決議的股東（大）會表決情況，有棄權(quán)或反對票的，應(yīng)說明棄權(quán)或反對的股東名稱，持股比例及理由（上市公司僅說明投棄權(quán)或反對票的股東持股比例除外）。3.本年度不實施分紅的，請在備注中說明原因。2.股東結(jié)構(gòu)與股權(quán)變更情況2.1 報告期末公司股東結(jié)構(gòu)股東名稱持股數(shù)量（股）持股比例（%）股份性質(zhì)備注說明：1.上市公司僅需填寫報告期末持股5%以上的股東。2.股份性質(zhì)是指國有、民營或外資，其中國有控股的以國有論，民營控股的以民營論。3.備注說明該股東是發(fā)起人還是后續(xù)加入。4.股東之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)在備注中特別說明。2.2 報告期內(nèi)公司股權(quán)變更情況

5、股東名稱持股數(shù)量（股）持股比例（%）每股價格（元）變更方式變更時間備注變更前變更后變更前變更后說明：1.變更方式指股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資、公積金轉(zhuǎn)增股本等方式。2.上市公司僅統(tǒng)計報告期內(nèi)持股5%以上股東的股權(quán)變更情況。3.報告期內(nèi)，同一股東持股份額多次變更的，請在備注予以中說明。變更后的持股比例（數(shù)量）是指報告期內(nèi)最后一次變更后的持股比例（數(shù)量）。4.變更時間指批準時間或報備案時間，批準時間指股權(quán)變更獲得監(jiān)管機構(gòu)批準的時間；報備案時間指股權(quán)變更向監(jiān)管機構(gòu)報備的時間。5.備注說明公司注冊資本金變更情況。2.3 報告期內(nèi)公司股權(quán)擔保、凍結(jié)、糾紛及訴訟情況股東名稱擔保凍結(jié)涉訴糾紛涉及股份數(shù)量及占比擔保情況涉

6、及股份數(shù)量及占比凍結(jié)情況涉及股份數(shù)量及占比糾紛情況說明：1.上市公司僅統(tǒng)計持股5%以上股東所持5%以上股份的擔保、凍結(jié)、訴訟和仲裁情況。2.擔保情況要說明擔保雙方關(guān)系、擔保金額、擔保期限等。3.凍結(jié)情況要說明凍結(jié)起始時間、期限及原因。4.涉訴糾紛包括法律訴訟和仲裁等，糾紛情況要說明糾紛雙方名稱、糾紛原因及目前進展狀況。3.董事、監(jiān)事、高級管理人員及變動情況3.1 報告期末董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況3.1.1 董事會成員序號姓名類別職務(wù)提名股東備注董事會任職管理層任職說明：1.董事類別是指執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨立董事。2.董事會任職是指董事長、副董事長和一般董事；管理層任職是指擔任公司總

7、經(jīng)理、常務(wù)副總、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、合規(guī)負責人、審計責任人及其他相當職位等。3.提名股東欄僅適用于非獨立董事，請注明委派或提名產(chǎn)生該董事的股東名稱，兩名或多名股東聯(lián)合提名的，應(yīng)一并具體列出。4.章程規(guī)定董事人數(shù)和實際人數(shù)不一致的，請在備注中說明。3.1.2 監(jiān)事會成員序號姓名類別職務(wù)代表股東備注說明：1.監(jiān)事類別是指股東監(jiān)事、職工監(jiān)事，其他類別如獨立董事，請備注說明。2.職務(wù)是指監(jiān)事長、副監(jiān)事長或一般監(jiān)事。3.職工監(jiān)事還應(yīng)在備注中注明其在公司擔任的具體職務(wù)。4.股東監(jiān)事請注明代表的股東名稱。5.監(jiān)事（包括監(jiān)事長、副監(jiān)事長）在公司經(jīng)營管理中有分管業(yè)務(wù)部門的，請備注說明。6.章程規(guī)定的監(jiān)事人數(shù)和

8、公司實際監(jiān)事人數(shù)不一致的，請備注說明。3.1.3 高級管理人員姓名職務(wù)任職時間分管領(lǐng)域備注說明：1.職務(wù)包括總公司總經(jīng)理、常務(wù)副總、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總精算師、董事會秘書及與上述人員具有相同職權(quán)的人。2.任職時間是指被任命現(xiàn)任職務(wù)的時間，應(yīng)具體到月份。3.2 報告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況董事會成員姓名新任/離任職務(wù)變動時間變動原因變動內(nèi)容監(jiān)事會成員高級管理人員說明：1.董事會、監(jiān)事會成員：變動原因填寫換屆、增補、股東單位更替等。變動內(nèi)容填寫前后任董事姓名，所代表股東等。2.高級管理人員：變動原因包括職務(wù)調(diào)整、分管部門變化，離職退休等。變動內(nèi)容應(yīng)說明前后任高管的姓名，原任高管去向

9、，現(xiàn)任高管來處等。4.三會運作情況4.1 制度建設(shè)4.1.1 報告期內(nèi)公司章程修改情況修改時間修改原因主要內(nèi)容表決情況核準情況備注說明：1.修改時間是指報告期內(nèi)公司修改章程的股東（大）會決議做出的日期。2.修改原因包括相關(guān)監(jiān)管制度發(fā)生變化和公司實際情況發(fā)生變更。3.章程修改內(nèi)容較多的，可以后附修改對照表。4.表決情況是指股東（大）會審議章程修正案時的表決結(jié)果，有投反對或棄權(quán)票的，請列出投棄權(quán)或反對票的股東名稱、持股數(shù)量和比例（上市公司除外）。5.核準情況是指核準的時間和批復文號，如未獲得核準的，請說明原因。6.備注中請?zhí)顚懶枰f明的其他情況。4.1.2 報告期內(nèi)三會議事規(guī)則及其他制度的制定修改

10、情況類別時間制定或修改原因主要修改內(nèi)容三會議事規(guī)則其他公司治理制度說明：1.三會議事規(guī)則是指股東（大）會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，其他公司治理制度為除公司章程、三會議事規(guī)則外的其他主要公司治理類管理制度，如獨立董事工作制度等。2.類別是指制定或修改。3.如報告期內(nèi)多次修改的，內(nèi)容較多的，可以后附修改對照表。4.2 股東（大）會會議名稱時間地點召開方式召集人議題出席情況表決情況會議通知報告的時間和文號會議決議報告的時間和文號說明：1.臨時會議的，應(yīng)當在會議名稱中表明。2.召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3.召集人是指董事會、監(jiān)事會還是股東。4.議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題

11、有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。5.出席情況請注明未出席會議的股東名稱、持股比例，委托表決的，請注明。上市公司僅注明未出席股東的持股比例。6.表決情況是指參會股東對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的股東名稱、持股比例和原因，上市公司僅注明投反對和棄權(quán)票股東的持股比例。7.沒有報送會議通知和決議的，請說明原因。4.3 董事會以及董事會各專業(yè)委員會4.3.1 董事參會情況姓名應(yīng)參會議次數(shù)親自參會次數(shù)授權(quán)委托次數(shù)缺席次數(shù)備注說明：1.授權(quán)委托的請注明受托人和不能親自參加原因。2.缺席的請注明原因。4.3.2 董事會會議召開情況會議名稱時間地點

12、召開方式主持人議題出席情況表決情況會議通知報告的時間和文號會議決議報告的時間和文號說明：1.臨時會議的，應(yīng)當在會議名稱中表明。2.召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3.主持人是指董事長、副董事長還是其他董事，會議由副董事長或其他董事主持的請說明原因。4.議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。5.出席情況請注明未出席會議的董事姓名，委托表決的，請注明。6.表決情況是指參會董事對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的董事姓名和原因。7.沒有報送會議通知和決議的，請說明原因。4.3.3 董事會專業(yè)委員會

13、設(shè)置情況名稱主任委員委員備注說明：1.成員欄應(yīng)列出該委員會的成員姓名。2.主任委員應(yīng)注明是否為獨立董事。3.報告期內(nèi)委員會成員發(fā)生變更的，應(yīng)在備注中予以說明，包括變更時間、原因，前后任成員姓名等。4.3.4 董事會專業(yè)委員會運作情況專業(yè)委員會名稱會議名稱時間地點召開方式主持人議題出席情況審議情況說明：1.會議名稱請注明是臨時會議還是定期會議。2.主持人是主任委員還是其他委員，并注明姓名。3.議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。4.3.5 董事盡職評價是否實行董事盡職評價，如實行，請簡要說明有關(guān)情況，包括評價流程、內(nèi)容

14、和結(jié)果等。4.4 監(jiān)事會4.4.1 監(jiān)事參會情況姓名應(yīng)參會議次數(shù)親自參會次數(shù)授權(quán)委托次數(shù)缺席次數(shù)備注說明：1.授權(quán)委托的請注明受托人和不能親自參加原因。2.缺席的請注明原因。4.4.2 監(jiān)事會會議召開情況會議名稱時間地點召開方式召集人議題出席情況表決情況說明：1.臨時會議的，應(yīng)當在會議名稱中標明。2.召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3.召集人是指監(jiān)事長、副監(jiān)事長還是其他監(jiān)事，會議由副監(jiān)事長或其他監(jiān)事主持的，請說明原因。4.議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。5.出席情況請注明未出席會議的監(jiān)事姓名，委托表決的，請注明

15、。6.表決情況是指參會監(jiān)事對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的監(jiān)事姓名和原因。4.4.3 監(jiān)事會的監(jiān)督職責履行情況履職事項履職行為監(jiān)督檢查高管人員履職活動監(jiān)督檢查公司財務(wù)5.獨立董事履職情況5.1 獨立董事基本情況姓名專業(yè)及職稱公司任職提名人社會任職聘任起訖時間聲明情況說明：1.公司任職是指是否在公司董事會專業(yè)委員會擔任主任委員。2.社會任職是指在現(xiàn)任工作單位所擔職務(wù)及其他社會任職；已經(jīng)退休的，應(yīng)注明原工作單位和所任職務(wù)。3.提名人是指該董事是由股東提名，還是由監(jiān)事會、提名薪酬委員會提名，股東提名的，應(yīng)注明股東名稱。4.聘任起訖時間應(yīng)具體到月份。5.聲明情況是指在哪一

16、期報紙刊發(fā)。5.2 獨立董事參加董事會情況姓名應(yīng)參會議次數(shù)親自參會次數(shù)授權(quán)委托次數(shù)缺席次數(shù)表決情況說明：1.授權(quán)委托的請注明受托人和不能親自參加原因。2.缺席的請注明原因。3.表決情況有棄權(quán)或反對票的，應(yīng)當注明相關(guān)議題名稱。5.3 獨立董事發(fā)表意見情況姓名會議屆次會議議題發(fā)表意見情況說明：此表僅在獨立董事投棄權(quán)和反對票時填寫，發(fā)表意見情況中需列明投棄權(quán)或者反對票的情況及原因，以及無法發(fā)表意見的情況及原因6.信息披露情況6.1 信息披露制度制定與修改制度名稱制定時間修改時間修改情況6.2 信息披露制度執(zhí)行情況類型名稱內(nèi)容次數(shù)載體定期報告××公司××年度報告

17、臨時報告重大事項重大關(guān)聯(lián)交易說明：1.內(nèi)容是指保險公司信息披露管理辦法規(guī)定的重大事項和重大關(guān)聯(lián)交易事項。2.次數(shù)指年度內(nèi)重大關(guān)聯(lián)交易和重大事項披露次數(shù)。3.載體是指刊載披露信息的媒介，如交易所網(wǎng)站、公司網(wǎng)站、協(xié)會網(wǎng)站、報紙等。4.保險集團公司暫不填報信息披露情況。7.關(guān)聯(lián)交易情況7.1 關(guān)聯(lián)交易管理制度及執(zhí)行情況制度安排制度名稱制定時間報備情況修改情況關(guān)聯(lián)方信息更新關(guān)聯(lián)法人關(guān)聯(lián)自然人其他組織專項審計情況說明：1.制定時間是指股東（大）會或董事會審議批準關(guān)聯(lián)交易管理制度的時間。2.報備情況是指向保監(jiān)會報送的時間及文件編號。3.報告期內(nèi)多次修改的，請分別說明。4.關(guān)聯(lián)信息更新填寫截至年末的關(guān)聯(lián)法人

18、和自然人數(shù)目。5.專項審計情況是指概述本年度關(guān)聯(lián)交易專項審計結(jié)論。7.2 重大關(guān)聯(lián)交易管理交易事項概要交易標的交易對方關(guān)聯(lián)關(guān)系交易時間交易金額報備情況信息披露關(guān)聯(lián)交易審批審批方式表決結(jié)果獨董意見關(guān)聯(lián)方回避股東（大）會/董事會持股比例/董事人數(shù)說明：1.交易時間是指重大關(guān)聯(lián)交易合同簽訂時間或持續(xù)關(guān)聯(lián)交易累計達到重大標準的時間。2.報備情況是指按規(guī)定向保監(jiān)會報備案的時間與文號。8.違規(guī)情況機構(gòu)處罰日期文書編號檢查機關(guān)處罰對象違法事實處罰措施9.報告期內(nèi)，公司履行社會責任的有關(guān)情況，包括但不限于設(shè)立慈善基金、捐贈等。10.報告期內(nèi)，公司在完善公司治理結(jié)構(gòu)方面的創(chuàng)新做法有哪些？請具體闡述。第二部分 激

19、勵約束機制1.非執(zhí)行董事、獨立董事及監(jiān)事薪酬（津貼） （單位：萬元）姓名類別金額備注說明：1.類別是指非執(zhí)行董事、獨立董事、監(jiān)事。2.備注請說明薪酬（津貼）構(gòu)成2.執(zhí)行董事、高管人員、關(guān)鍵崗位人員薪酬情況2.1 薪酬基本情況（單位：萬元）姓名現(xiàn)任職務(wù)任職時間基本薪酬目標績效薪酬績效薪酬其他貨幣化的福利性收入是否有中長期激勵高管1高管2關(guān)鍵崗位人員1.說明：1.基本薪酬、目標績效薪酬、績效薪酬、其他貨幣化的福利性收入填寫稅前數(shù)字，單位萬元。2.績效薪酬根據(jù)當年績效考核結(jié)果確定，不包括前幾年度遞延至當年發(fā)放的績效薪酬。3.是否有中長期激勵一欄填寫是或者否。2.2 福利性收入分類表（單位：萬元）姓名

20、法定福利補充福利津補貼福利性收入占基本薪酬的比例（%）五險一金補充住房公積金交通補貼*高管1高管2關(guān)鍵崗位人員1.2.3 延期支付情況延期支付對象績效薪酬當年發(fā)放績效薪酬比例次年發(fā)放績效薪酬比例第3年發(fā)放績效薪酬比例第N年發(fā)放績效薪酬比例是否存在前幾年度遞延至當年發(fā)放的績效薪酬，如果有，請列出高管1高管2關(guān)鍵崗位人員1.自評說明：1.績效薪酬根據(jù)當年績效考核結(jié)果確定，不包括前幾年度遞延至當年發(fā)放的績效薪酬。2.在自評一欄中請自我評估延期支付政策的適用范圍、期限和比例是否符合監(jiān)管要求。3.執(zhí)行董事、高管人員、關(guān)鍵崗位人員業(yè)績考核情況姓名主要職責考核指標描述及目標比重達成情況高管1高管2關(guān)鍵崗位人

21、員1.備注說明：在備注欄中可以對績效考核指標的相關(guān)情況做補充說明。4.董事、監(jiān)事、高管人員受處罰情況姓名職務(wù)處罰內(nèi)容時間及文號備注董事1監(jiān)事1高管1.5.董事、監(jiān)事、高管人員持股情況姓名職務(wù)股份類別年初持股數(shù)本年增持股份數(shù)量本年減持股份數(shù)量年末持股數(shù)變動原因6.股權(quán)激勵和員工持股情況實施時間實施方式持股數(shù)量及比例變化情況備注說明：1.實施時間是指股東（大）會或董事會通過股權(quán)激勵或員工持股方案的時間。2.實施方式包括股份獎勵、股票增值權(quán)、虛擬股權(quán)及其他方式。3.持股數(shù)量及比例是指報告期末公司員工（包括董事和高管）持有的全部股份數(shù)量及占比。4.變化情況是指報告期內(nèi)公司董事高管行權(quán)情況、員工持股數(shù)量

22、變化等。7.公司自評7.1 薪酬管理自評項目內(nèi)容公司自評薪酬管理制度薪酬管理制度是否完備？是否針對不同對象制定了相應(yīng)的管理制度？薪酬管理流程薪酬管理流程是否規(guī)范？不同層級的考核人、考核對象及考核程序是否清晰合理？董事會及薪酬委員會董事會是否下設(shè)薪酬委員會？是否由獨立董事?lián)沃魅挝瘑T？董事會對薪酬管理的哪些內(nèi)容進行過審核？ 薪酬委員會是否對董事會議案進行過充分研究和討論并提出專業(yè)意見和建議？ 風險管控部門風險、合規(guī)和審計部門是否對薪酬管理制度相關(guān)的績效考核指標和績效目標提出過意見？ 責任追究公司是否發(fā)現(xiàn)工作人員存在違反薪酬管理程序擅自發(fā)放薪酬、擅自增加薪酬激勵項目或者在績效考核中弄虛作假的情況？

23、如果有，是否進行了責任追究？薪酬水平公司薪酬總體水平是否符合行業(yè)發(fā)展階段和公司實際，公司高管人員薪酬水平是否充分考慮了公司財務(wù)狀況、經(jīng)營結(jié)果、風險控制等多種因素？7.2 績效考核自評項目內(nèi)容公司自評績效考核機制公司是否建立了指標科學完備、流程清晰規(guī)范、結(jié)果與實際薪酬密切關(guān)聯(lián)的績效考核機制？績效考核指標公司是否制定了公司總體績效考核指標和每一工作崗位的考核指標？公司總體績效考核指標是否包括經(jīng)濟效益指標和風險合規(guī)指標，各自的權(quán)重如何？如果風險合規(guī)指標作為調(diào)節(jié)性指標，請說明相關(guān)情況。崗位考核指標是否能充分體現(xiàn)該崗位的業(yè)績貢獻和風險合規(guī)要求，同時也與業(yè)務(wù)單位和公司總體績效相掛鉤？風險合規(guī)指標和風險調(diào)整

24、風險合規(guī)指標具體包括哪些？是否參照保監(jiān)會有關(guān)分類監(jiān)管的規(guī)定，重點反映了償付能力充足率；公司治理、內(nèi)控和合規(guī)等方面的風險？公司是否根據(jù)保監(jiān)會分類監(jiān)管確定的風險類別（C、D）進行了風險調(diào)整？公司（A、B類）是否自行根據(jù)分類監(jiān)管部分指標評價結(jié)果對相應(yīng)崗位的高管人員薪酬進行了調(diào)整？風險管控部門薪酬確定風險、合規(guī)和審計部門工作人員的薪酬是否與其所監(jiān)控業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)和風險狀況關(guān)聯(lián)，是否獨立于該領(lǐng)域的財務(wù)績效？第三部分 內(nèi)部控制評估1.內(nèi)部控制評價結(jié)果1.1內(nèi)部控制審計意見（上市公司適用，由外部會計師事務(wù)所出具的審計意見）審計意見分類說明本年度內(nèi)控審計意見（請在結(jié)果后打勾）無保留意見符合以下條件：（一）企業(yè)

25、按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引以及企業(yè)自身內(nèi)部的控制制度的要求，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。（二）注冊會計師已經(jīng)按照企業(yè)內(nèi)部控制審計指引的要求計劃和實施審計工作，在審計過程中未受到限制。帶強調(diào)事項段的無保留意見注冊會計師認為財務(wù)報告內(nèi)部控制雖不存在重大缺陷，但仍有一項或者多項重大事項需要提請內(nèi)部控制審計報告使用者注意。否定意見注冊會計師認為財務(wù)報告內(nèi)部控制存在一項或多項重大缺陷，除審計范圍受到限制的情況。無法表示意見注冊會計師認為審計范圍受到限制。1.2內(nèi)部控制評估結(jié)論（由公司內(nèi)控評估實施部門填寫）評價結(jié)果分類評價標準本年度內(nèi)部控制評估結(jié)論（請在結(jié)

26、果后打勾）合格保險公司內(nèi)部控制基本健全、合理、有效。一般缺陷保險公司內(nèi)部控制設(shè)計基本合理，基本覆蓋重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風險領(lǐng)域，但無法保證有效執(zhí)行，存在運行缺陷。重大缺陷保險公司內(nèi)部控制未能完全覆蓋重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風險領(lǐng)域，且無法保證有效執(zhí)行，同時存在設(shè)計缺陷和運行缺陷。實質(zhì)性漏洞保險公司因內(nèi)部控制設(shè)計或運行的嚴重缺陷，導致公司發(fā)生重大風險事件或重大舞弊行為，造成公司財務(wù)或聲譽損失，嚴重影響經(jīng)營目標實現(xiàn)。1.3本公司內(nèi)部控制存在的主要缺陷（依據(jù)內(nèi)外部評估結(jié)果）缺陷類別說明本公司是否存在（是/否）實質(zhì)性漏洞一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標。重大缺陷一個或多個控制缺陷的組合，其嚴

27、重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷，但仍有可能導致企業(yè)偏離控制目標。一般缺陷除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。1.3.1重大缺陷序號缺陷描述風險及影響改進措施和應(yīng)對方案1231.3.2實質(zhì)性漏洞序號缺陷描述風險及影響改進措施和應(yīng)對方案123說明：若存在實質(zhì)性漏洞或重大缺陷，請詳細填列“缺陷描述”、“風險及影響”、“改進措施和應(yīng)對方案”2.本公司內(nèi)部控制評估工作情況2.1內(nèi)部控制評估的范圍（納入內(nèi)控評估范圍的高風險領(lǐng)域和單位）序號評估范圍（具體單位全稱）主要風險領(lǐng)域1232.2內(nèi)部控制評估的依據(jù)（對所參照的外部監(jiān)管制度、公司制度中內(nèi)部控制評估要求和依據(jù)進行描述）序號制度文號制度名稱1232.3內(nèi)部控

28、制評估的程序、方法和標準對本年度內(nèi)部控制評估的實施步驟，包括計劃編制和審核、現(xiàn)場測試、質(zhì)量復核等進行介紹，以及內(nèi)部控制評估工作的抽樣方法、風險識別和評估方法等自查技術(shù)，缺陷認定標準進行說明具體描述3.本公司內(nèi)部控制體系的工作情況內(nèi)部控制的組織架構(gòu)內(nèi)部控制體系中的職責分工董事會（審計委員會/風險委員會）監(jiān)事會經(jīng)營管理層業(yè)務(wù)單位內(nèi)控職能部門內(nèi)部審計部門4.本公司內(nèi)部控制的基本框架和主要政策內(nèi)控要素內(nèi)部控制活動及變化情況政策與制度流程與系統(tǒng)其他4.1內(nèi)部環(huán)境4.2風險評估4.3控制活動4.3.1銷售控制4.3.2運營控制4.3.3基礎(chǔ)管理控制4.3.4資金運用控制4.4信息與溝通4.5內(nèi)部監(jiān)督說明：

29、請從內(nèi)控五要素維度，對公司主要內(nèi)部控制活動和基本政策進行簡要描述。5.本公司內(nèi)部控制缺陷的整改情況內(nèi)控缺陷類別序號及描述整改情況（請在結(jié)果后打勾）整改完畢按計劃整改中未整改備注重大缺陷123實質(zhì)性漏洞123說明：對未整改完畢的情況在備注中予以說明第四部分 內(nèi)部審計1.內(nèi)部審計組織體系建設(shè)1.1機構(gòu)設(shè)置及人員配備機構(gòu)設(shè)置相關(guān)要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注董事會審計委員會在董事會下設(shè)立審計委員會由三名以上不在管理層任職的董事組成由獨立董事?lián)沃魅挝瘑T審計責任人設(shè)立審計責任人職位內(nèi)部審計部門建立了內(nèi)部審計部門配備足夠數(shù)量、符合任職要求的內(nèi)審人員1.2內(nèi)審職責、工作機制與制度建設(shè)相關(guān)要求本公司執(zhí)行情

30、況（是/否）公司制度依據(jù)備注1.2.1內(nèi)審職責明確董事會審計委員會在內(nèi)部審計體系中的職責明確保險公司總經(jīng)理在內(nèi)部審計體系中的職責明確審計責任人在內(nèi)部審計體系中的職責明確內(nèi)部審計部門的主要職責，并確保內(nèi)部審計部門及專職內(nèi)部審計人員履行職責所需的權(quán)限1.2.2內(nèi)審制度建設(shè)建立內(nèi)審人員管理、培訓教育、操作規(guī)范等方面的內(nèi)部審計管理制度建立審計復議制度建立投訴舉報機制1.2.3內(nèi)審工作機制定期實施審計質(zhì)量自我評估建立內(nèi)部審計信息系統(tǒng)1.3報告路線相關(guān)要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注審計責任人定期向?qū)徲嬑瘑T會和管理層提交內(nèi)部控制評估報告審計責任人定期向?qū)徲嬑瘑T會和管理層提交審計工作報告1.4審計獨立性相關(guān)

31、要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注審計計劃經(jīng)董事會審計委員會批準審計預算經(jīng)董事會審計委員會批準說明：若“本公司執(zhí)行情況”一欄填“否”，需在“備注”欄內(nèi)填寫原因2.內(nèi)部審計工作開展情況2.1本年度開展的審計項目類型2.2本年度內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的主要問題2.3后續(xù)審計相關(guān)要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注對被審計單位整改情況進行后續(xù)審計2.4輔助管理決策相關(guān)要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注將內(nèi)審結(jié)果作為公司經(jīng)營管理、人事任免等決策依據(jù)2.5內(nèi)審工作創(chuàng)新情況2.6結(jié)果報送相關(guān)要求本公司執(zhí)行情況（是/否）備注由分支機構(gòu)按時向當?shù)乇１O(jiān)局報送內(nèi)部審計報告說明：1.審計項目類型包括經(jīng)濟責任審計、董事及高管人員

32、審計、關(guān)聯(lián)交易審計、信息系統(tǒng)審計、內(nèi)控審計、經(jīng)濟效益審計及其他。2.若“本公司執(zhí)行情況”一欄填“否”，需在“備注”欄內(nèi)填寫原因第五部分 公司治理評價具體評價指標和方法，見下表：保險法人機構(gòu)公司治理自評表。保險法人機構(gòu)公司治理自評表指標類別指標事項指標說明分值自我評價得分職責邊界股東（大）會、董事會和管理層職責股東（大）會、董事會和管理層的職責清晰1主要負責人權(quán)力制衡對主要負責人的授權(quán)明確1對主要負責人的授權(quán)不過于集中1內(nèi)部授權(quán)體系重大決策有明確標準1有明確的重大決策審議程序并實際執(zhí)行1部門設(shè)置及部門職責分工制度有明確制度界定各部門職責分工1對分支機構(gòu)授權(quán)公司的IT系統(tǒng)能對分支機構(gòu)的財務(wù)、業(yè)務(wù)進

33、行有效的監(jiān)控1勝任能力主要股東持續(xù)出資能力及股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性主要股東在過去三年未連續(xù)虧損2主要股東未頻繁變更2董事專業(yè)能力及董事會專業(yè)結(jié)構(gòu)董事的能力和經(jīng)驗勝任1董事會的專業(yè)結(jié)構(gòu)合理1監(jiān)事會專業(yè)結(jié)構(gòu)監(jiān)事會的專業(yè)結(jié)構(gòu)合理1管理層成員專業(yè)能力及團隊配合管理層成員的經(jīng)驗和管理能力勝任1管理層成員間的配合協(xié)調(diào)2董事、監(jiān)事及高管人員培訓建立了董事、監(jiān)事和高管人員培訓制度并嚴格執(zhí)行1董事會及管理層穩(wěn)定性董事會及管理層成員未頻繁變動2不存在董事長、總經(jīng)理或關(guān)鍵崗位長期空缺的情況2運行控制定期充分公平地向股東報送或披露公司業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息及時充分地向股東披露公司重大事項2董事對公司財務(wù)、業(yè)務(wù)和管理信息的獲取及

34、熟悉程度定期向董事報送公司業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息1對公司會計政策進行討論，包括會計政策的合規(guī)性以及是否真實公允反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果等1董事對公司重大事項知情1董事會會議發(fā)言及表決情況董事會會議對議案進行詳細說明1董事相互信任、相互尊重，積極健康地討論議案2董事積極發(fā)言并提出有價值的專業(yè)性意見或建議2董事會對公司戰(zhàn)略目標和業(yè)務(wù)計劃執(zhí)行情況的定期審查董事會制定清晰的公司戰(zhàn)略目標并定期檢視2董事會定期審查管理層對業(yè)務(wù)、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況2公司經(jīng)營預算和財務(wù)預算的制定情況董事會及時、認真制定公司經(jīng)營預算和財務(wù)預算2運行控制董事會對公司風險狀況的定期評估董事會積極推動公司建立風險管理體系1是否要求管

35、理層定期報告風險管理工作及公司風險狀況1定期對公司風險狀況進行全面評估并跟蹤整改情況1董事長與總經(jīng)理的溝通協(xié)調(diào)董事長與總經(jīng)理間工作溝通配合順暢、協(xié)調(diào)1專業(yè)委員會運作情況及時召開會議對重大事項進行專題審議1對重大事項進行深入討論形成專業(yè)意見并對風險作充分提示1獨立董事的獨立性獨立董事有充分的獨立性2獨立董事的勤勉盡職情況獨立董事對重大事項資料進行認真審議1能有效的利用自己的知識、經(jīng)驗和專業(yè)技術(shù)，幫助公司解決所面臨的問題1能與其他董事進行有效溝通，并保持獨立判斷1獨立董事說明棄權(quán)或反對的原因1法人事務(wù)管理情況資本規(guī)劃和資本管理合理1業(yè)務(wù)范圍變更符合要求1變更營業(yè)場所經(jīng)保監(jiān)會審批1住所變更及時報備1公司章程、股東名冊及工商登記文件與實際情況一致1股權(quán)管理情況無股權(quán)委托代持行為1股權(quán)沒有頻繁、高比例質(zhì)押1及時將公司股東的控股股東、實際控制人及其變更情況和股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系報告保監(jiān)會1按照保險公司股權(quán)管理辦法第22條要求，將股東相關(guān)事項及時報告保監(jiān)會1關(guān)聯(lián)交易管理情況收集并及時更正關(guān)聯(lián)方信息1資金運用關(guān)聯(lián)交易符合比例要求2關(guān)聯(lián)交易按照相關(guān)規(guī)定進行信息披露2關(guān)聯(lián)交易按規(guī)定進行內(nèi)部審查2每年對關(guān)