中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系

1、中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系金福存二。六年元月十八中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系一、中小企業(yè)融資難的成因二、信用擔(dān)保體系建設(shè)與實務(wù)三、解決“融資難”的根本出路在于啟動企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)管理四、介紹一種融資擔(dān)保的好模式一一信用互助擔(dān)保共同體五、甘肅省中小企業(yè)信用與擔(dān)保業(yè)協(xié)會中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系一、中小企業(yè)融資難的成因中小企業(yè)融資難是一個世界性難題。 在中國更是首當(dāng)其沖， 據(jù)調(diào)查了解按統(tǒng)計口徑尚有97.7%的中小企業(yè)在資金流量上處在窘迫的境地，有 66%的中小企業(yè)得不到外部融資機構(gòu)的服務(wù)，使得其融資結(jié)構(gòu)有鮮明的特殊性。據(jù)世界銀行國際金融中心在中國對601 戶中小企業(yè)抽樣調(diào)查表明，其融資構(gòu)成如下：1

2、、中小企業(yè)融資渠道狹窄，主要依靠內(nèi)部積累，占78.1%。2、銀行貸款是依賴外部的主要融資渠道，僅占9.65%。3、 親友借貸、 內(nèi)部集資及民間借貸等非正規(guī)金融發(fā)揮了重要作用，占 5.07%。4、商業(yè)信用占3.25%。5、其它1.57%。中小企業(yè)融資難的成因， 一般說來是中小企業(yè)自身制度的缺陷與中國傳統(tǒng)金融體系弊端共同作用的結(jié)果。主要有：一是：中小企業(yè)存續(xù)的變數(shù)大、風(fēng)險大、停業(yè)歇業(yè)頻率高、企業(yè)體制不穩(wěn)定。二是：實物資產(chǎn)少，流動性差，承擔(dān)債務(wù)的能力十分有限。三是：資金需求一次性量小，而且頻率高，融資的成本和代價高。四是：企業(yè)信用信息不對稱、不透明，財務(wù)不真實，導(dǎo)致金融機構(gòu)評估技術(shù)失敗。五是：現(xiàn)有金

3、融體制方面中小銀行少，利率市場化程度低，營銷品種和手段落后。改革開放以來， 因為國有企業(yè)改革的歷史使命， 中小企業(yè)發(fā)展一直沒有得到政府的重視， 98 年東南亞金融危機產(chǎn)生的需求不足有巨大負面壓力，作為市場最活躍的企業(yè)群體，中小企業(yè)逐漸成為中國經(jīng)濟發(fā)展的焦點， “融資難” 的問題也引起了各方面高度重視， 集各方面意見和建議，學(xué)習(xí)發(fā)達國家的成熟經(jīng)驗，可供選擇的外部融資模式和體制有：* 建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系* 啟動風(fēng)險投資發(fā)展中小企業(yè)板塊* 非金融租賃業(yè)* 規(guī)范票據(jù)融資* 吸納民間資本組建中小金融機構(gòu)結(jié)論：培育、發(fā)展、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，解決普遍存在的融資難，還是比較現(xiàn)實的，政府出臺了一系

4、列政策措施。二、信用擔(dān)保體系建設(shè)與實務(wù)1、國內(nèi)外信用擔(dān)保體系發(fā)展過程。世界上最早實行是日本。 1937年建立地方性的信用保證協(xié)會， 其次是美國、德國和加拿大。 53 年、 54 年、 61 年分別實施中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。現(xiàn)在遍及五大洲48%的國家。我國的信用擔(dān)保體系起步于1992年。1999年，經(jīng)國務(wù)院同意，原國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見 ， 以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展意圖的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正式啟動。經(jīng)歷探索起步、積極推動、規(guī)范試點、體系完善幾個階段。到2004年底，全國共設(shè)立種類擔(dān)保機構(gòu)2188家，注冊資本 657億， 戶均 300萬元； 融資擔(dān)?？傤~323

5、7億， 已為88395戶中小企業(yè)提供融資擔(dān)保。2、中國信用擔(dān)保體系的框架。1）性質(zhì)：是以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意圖為宗旨，以提高中小企業(yè)信用能力為手段，使其獲得融資的準金融機構(gòu)。是以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的社會信用體系的重要組成部分。2）體系構(gòu)成： “一體兩翼”組成。一體指國家、市、縣三級由政府出資，主要為中小企業(yè)融資服務(wù)，不以盈利為目的的擔(dān)保機構(gòu)，兩翼指由社會出資以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和各類互助擔(dān)保機構(gòu)。上述可以是事業(yè)法人，也可以是企業(yè)法人和社團法人。3）地位與作用：與銀行合作充當(dāng)了客戶風(fēng)險管理人的角色。具備：企業(yè)增信的效果提高信用等級銀行授信的功能放大授信倍數(shù)化解風(fēng)險的機制多

6、方承擔(dān)風(fēng)險3、融資擔(dān)保的程序。擔(dān)保申請，填寫擔(dān)保申請表，提供相關(guān)資料初步咨詢調(diào)查受理擔(dān)保，進一步提供資料，深入洽談?chuàng)ｍ椖空{(diào)查與評估反擔(dān)保措施落實，主要有抵押、質(zhì)押和反擔(dān)保三類風(fēng)險管理委員會討論決策簽署擔(dān)保合同擔(dān)保跟蹤解除擔(dān)保4、擔(dān)保費標準：同期利率50%。政策性擔(dān)保機構(gòu)一般擔(dān)保額1%。5、我省信用擔(dān)保體系建設(shè)的基本情況：我省信用擔(dān)保體系建設(shè)起步于 2000年， 當(dāng)年產(chǎn)生了全省第一批信用擔(dān)保機構(gòu)， 五年實踐培育發(fā)展成一個新興的行業(yè)。共設(shè)立各類擔(dān)保機構(gòu) 56 家，其中開展業(yè)務(wù)的 29家。 截止2005年上半年注冊資本8.58 億， 共為 2550戶各類企業(yè)提供擔(dān)保總額為 34.35 億，其特點：

7、1）資本實力和擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展較快。2）擔(dān)保品種選擇上主要為中小企業(yè)融資服務(wù)。3）社會出資的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)發(fā)揮了積極作用。4）內(nèi)控制度健全，代償率為1.36%。5）培育出一批省級示范擔(dān)保機構(gòu)。6）國開行甘肅省分行為其發(fā)展拉動巨大。三、 解決 “融資難” 的根本出路在于啟動企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)管理。1、背景：我國社會信用環(huán)境太差， 信用風(fēng)險滲透到各方面經(jīng)濟活動毛孔。 據(jù)2003年 10月政策內(nèi)幕報導(dǎo)，中國不講信用每年損失5855億，其中逃逸債務(wù)直接損失1800億， 合同欺詐 55億， 假冒偽劣產(chǎn)品 2000億， 拖 欠造成的財務(wù)費用 2000億。因此，作為社會信用體系建設(shè)“基石”的企業(yè)信用制度建設(shè)刻不

8、容緩，而且信用建設(shè)的“春天”為時不遠了。2、社會信用體系建設(shè)的幾個重點問題：1）政府信用先行。制定相應(yīng)法律法規(guī)、以法行政、規(guī)范政府行為。2）征集、建立機構(gòu)和個人信用信息系統(tǒng)，供社會查詢。3）制定各行業(yè)、各項目信用評價技術(shù)體系。4）培育發(fā)展社會信用中介服務(wù)機構(gòu)。5）多層次、多方位培養(yǎng)信用管理的專業(yè)隊伍。6）形成褒獎?wù)\信、懲戒失信的機制。7）加大輿論宣傳力度。3、企業(yè)信用制度建設(shè)的基本內(nèi)涵：就目前研究和實踐經(jīng)驗分析有四個方面：1） 企業(yè)信用管理基礎(chǔ)建設(shè)建立企業(yè)信用管理制度和組織機構(gòu)。一個企業(yè)要開展信用銷售活動， 最根本的工作是在企業(yè)內(nèi)部建立信用管理機構(gòu)， 包括設(shè)立內(nèi)部的信用部門， 設(shè)定信用管理部門

9、的管理權(quán)限，明確信用管理部門的工作任務(wù)， 建立信用管理各項規(guī)章制度和實施細則，協(xié)調(diào)信用管理部門與各部門的關(guān)系 , 核查和評估信用管理部門和有關(guān)部門的工作業(yè)績。2）交易前期信用管理信用資料收集和評估機制。防范風(fēng)險最有效的辦法是從前期入手， 將風(fēng)險消失在萌芽狀態(tài)， 當(dāng)企業(yè)遇到新客戶時，或交易存在一定風(fēng)險時首要的工作就是調(diào)查和收集客戶的信用資料，用一整套科學(xué)的評估技巧和手段，把各種數(shù)據(jù)按信用要素的主要程度加以客觀分析，評估出風(fēng)險是否存在和風(fēng)險的程度，最終決定是否給客戶信用，以及信用額度和交易方式。3）交易中期信用管理債權(quán)保障機制包括制定嚴密的貿(mào)易合同，預(yù)防因合同缺陷造成的信用風(fēng)險隱患，積極采取各種信

10、用保障手段和服務(wù)，保理，出口信用保險、企業(yè)擔(dān)保、銀行擔(dān)保、抵押反擔(dān)保等防范風(fēng)險的措施，保障債權(quán)的安全性。4）交易后期的信用管理賬款回收機制當(dāng)信用銷售發(fā)生后， 企業(yè)嚴密監(jiān)視合同執(zhí)行情況， 按照規(guī)范程序追收賬款，追討賬款無效情況下，及尋求外界援助。4、企業(yè)信用與融資的關(guān)系：1）做為一個過程，努力塑造新興的銀企信用關(guān)系。2）財務(wù)的真實可靠，重點是現(xiàn)金流量。3）抵押、質(zhì)押、反擔(dān)保資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)背景要清晰。4）法人要有全新的信用形象。5）推動企業(yè)間信用互助。6）借助第三只“眼睛”推銷自己的信用。四、介紹一種融資擔(dān)保的好模式信用互助擔(dān)保共同體1、 信用互助擔(dān)保是中上企業(yè)為緩解融資難而自發(fā)組建的擔(dān)保機構(gòu)， 具有

11、自我出資、自我服務(wù)、自擔(dān)風(fēng)險、獨立法人、不以盈利為目的的特征。其資金來源主要是會員入股，會員風(fēng)險保證金和其它來源，一般為社團法人和企業(yè)法人。其特點是：* 相對規(guī)模偏小* 封閉式服務(wù)* 融資客戶全部來自會員，容易掌握信用信息，風(fēng)險小* 一般與行業(yè)協(xié)會緊密結(jié)合* 可以向規(guī)模較大擔(dān)保公司申請聯(lián)保和再擔(dān)保* 中小銀行樂意合作2、成功案例：* 九十年代初成立的重慶市私營中小企業(yè)互助擔(dān)?；鸷蜕虾９ど搪?lián)企業(yè)互助擔(dān)?；? 2005年天津市農(nóng)村合作銀行創(chuàng)造的信用共同體* 2004年浙江杭州蕭山區(qū)各種擔(dān)保服務(wù)公司* 2004-2005年我省臨夏和武威建立的信用促進會3、運作要點：1）會員相對集中穩(wěn)定，有融資需

12、求，例如一個行業(yè)、小區(qū)和企業(yè)群落。2）必須具備法人資格。3）入會要有“信用”門檻。4）爭取金融機構(gòu)介入。5）風(fēng)險保證金比入股更重要。五、甘肅省中小企業(yè)信用與擔(dān)保業(yè)協(xié)會由省經(jīng)委審核同意、 省民間組織管理局注冊成立、 由各類擔(dān)保機構(gòu)和部分中小企業(yè)參加、 致力于推動信用制度和擔(dān)保體系建設(shè)的社團法人。1、宗旨：培育信用客戶，服務(wù)中小企業(yè)。2、規(guī)模：202個會員單位，包括48 家擔(dān)保機構(gòu)。3、功能：三位一體的運作模式：* 受政府委托開展信用制度和擔(dān)保體系的各項服務(wù)工作。* 組建甘肅聯(lián)合信用擔(dān)保有限公司，用市場模式辦好協(xié)會。* 開展理論研究和人力培養(yǎng)。4、與醫(yī)療行業(yè)開展聯(lián)合的設(shè)想：* 咨詢、審核成立行業(yè)擔(dān)保機構(gòu)* 受托經(jīng)營擔(dān)保基金* 企業(yè)信用與融資的技術(shù)咨詢和方案設(shè)計制度說明制度是以執(zhí)行力為保障的。制度'之所以可以對個 人行為起到約束的作用，是以有效的執(zhí)行力為前提 的，即有強制力保證其執(zhí)行和實施,否則制度的約 束力將無從實現(xiàn)，對人們的行為也將起不到任何的 規(guī)范作用。只有通過執(zhí)行的過程制度才成為現(xiàn)實的 制度，