助理理財規(guī)劃師理論知識1220A

1、助理理財規(guī)劃師職業(yè)技能全省統(tǒng)一鑒定理論試題081220A考生姓名： 準(zhǔn)考證號：注意事項1、考試時間：90分鐘；2、請首先按要求在試卷和答題卷上填涂您的姓名、等級、準(zhǔn)考證號等；3、請仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在答題卷上作答，在試卷上作答無效；4、考試結(jié)束時，考生必須將試卷和答題卷一并交給監(jiān)考人員。一、判斷題（1-20 題，每題1分，共20分）1理財規(guī)劃師王方不熟悉證券投資業(yè)務(wù)，在2007年，讓客戶購買了大量的股票，導(dǎo)致了客戶的巨額虧損，違背了職業(yè)道德中的勝任原則。 ( X)2某銀行理財規(guī)劃師趙勇在不損害客戶利益的前提下，將客戶的個人信息提供給了保險公司的客戶經(jīng)理，這并不違反理財規(guī)劃師的職業(yè)道德

2、。( X)3.在個人理財領(lǐng)域，財務(wù)自由通常指的是理財收入大于工作收入。( )4.當(dāng)家庭突然需要大筆現(xiàn)金來應(yīng)付意外開支時，信用卡臨時透支等可以作為緊急備用金。（）5. 復(fù)利現(xiàn)值是指未來發(fā)生的一筆收付款項其現(xiàn)在的價值。（）6. 通貨緊縮是商品和勞務(wù)的貨幣總價格水平持續(xù)上升的現(xiàn)象。( X)7.投資消費出口是國家經(jīng)濟增長的三架馬車，目前全球經(jīng)濟疲軟情況下，中國應(yīng)考慮主要從投資和消費來拉動經(jīng)濟增長。（）8. 若一種商品的需求和供給都增加，則該商品的價格會提高。（X）9. 貨幣層次是以其盈利性為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。（X）10. 人取得應(yīng)納稅所得，沒有扣繳義務(wù)人的或者扣繳義務(wù)人沒有按規(guī)定扣繳稅款的，均應(yīng)自行申報繳納

3、個人所得稅。()11. 為理財規(guī)劃的法律在我國尚未成熟，也未形成獨立的法律研究部門，所以在從事理財規(guī)劃活動時，不需要遵循任何法律。 (X )12.我國法律規(guī)定，遺囑繼承人的范圍為公民和法人，與法定繼承人沒有關(guān)系（X）13.理財規(guī)劃師首先是一個專才，其次才是通才。（X）14.等額本金還款法是在貸款期限內(nèi)按月償還等額的貸款利息和本金。（X）15.選擇子女教育投資工具時，投資工具的安全性是首要考慮因素。()16.保險不僅可以積累現(xiàn)金價值，還可以提供償債能力。()17. 很多客戶投資股票都在一年以內(nèi)，因此股票是屬于貨幣市場投資工具。(X)18. 債券的到期收益率上升，則債券價格會上升，反之會下降。(X

4、)19.構(gòu)成我國養(yǎng)老保險體系的三大支柱是社會保險，商業(yè)保險，健康保險。(X)20. 法律強制性規(guī)定，遺囑人應(yīng)當(dāng)為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。()二、單項選擇題（21-70題，每題1分，共50分）21下列哪一項，體現(xiàn)了理財規(guī)劃師專業(yè)精神？（ C ）(A)理財規(guī)劃師在提供專業(yè)服務(wù)前，先跟客戶簽訂收費合約(B)理財規(guī)劃師只在具有競爭力的領(lǐng)域提供服務(wù)(C)理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)其他理財規(guī)劃師的欺詐行為，立即通知相應(yīng)主管單位或行業(yè)協(xié)會(D)理財規(guī)劃師應(yīng)孜孜不倦的為客戶服務(wù)22. 關(guān)于財務(wù)目標(biāo)，描述正確的是 （ C ）(A) 劉風(fēng)要購買一處豪華別墅(B) 李清要過上幸福安康的生活(C)

5、趙寧要在四十五歲時花費1000萬元到月球旅游(D) 王小姐要達(dá)到財務(wù)自由23.理財規(guī)劃的過程是：（）1）與客戶會面，分析客戶的財務(wù)目標(biāo)2）監(jiān)控理財計劃3）準(zhǔn)備理財計劃4）制訂理財策略，設(shè)計產(chǎn)品組合方案5）收集和評論客戶資料(A) 1，3，4，5，2(B) 5，1，3，2，4(C) 1，5，4，3，2(D) 1，5，3，4，224下列哪一項目，不是建立緊急備用金的理由？（ C ）(A)在保險公司業(yè)務(wù)部工作，工作收入和業(yè)務(wù)掛鉤(B)單位擬裁員，隨時都有失業(yè)的可能(C)日常生活開支需要(D)最近身體不適，醫(yī)生建議到大醫(yī)院進(jìn)行全面檢查25. 關(guān)于資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)，下列哪些說法不正確？（ D ）（A)

6、資產(chǎn)=負(fù)債+凈資產(chǎn)(B)資產(chǎn)一般包括生息資產(chǎn)和自用資產(chǎn)(C)凈資產(chǎn)是客戶的自有財富，隨著客戶年齡的增大，凈資產(chǎn)額度一般情況下越來越大(D)客戶未來應(yīng)償還債務(wù)，所以為了不對未來帶來償債壓力，現(xiàn)在應(yīng)少負(fù)債26. 關(guān)于家庭財務(wù)比率變化的說法，正確的是（D）(A)房產(chǎn)的折舊會提高清償比率(B)從活期存款賬戶中取出現(xiàn)金會降低流動性比率(C)降低交通費支出能提高儲蓄比率(D)所得稅率提高會降低債務(wù)比率27. 現(xiàn)在一筆錢n年后的價值計算屬于：（B）(A)現(xiàn)值計算(B)終值計算(C)年金現(xiàn)值計算(D)年金終值計算28. 目前我國經(jīng)濟進(jìn)入保增長時期，主要依靠財政政策來保增長，以下政策中屬于財政政策的是（C）(A

7、)公開市場業(yè)務(wù)(B)調(diào)整再貼現(xiàn)率(C)稅收政策(D)調(diào)整存款準(zhǔn)備金率29. 下列說法不正確的是？（C）(A)在創(chuàng)業(yè)階段，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)家數(shù)很少，產(chǎn)品的價格很高，風(fēng)險很大。(B)在成長階段，企業(yè)數(shù)量增加，產(chǎn)品價格急速下降，利潤大幅增加。(C)在成熟階段，企業(yè)多數(shù)由于淘汰兼并而減少，產(chǎn)品價格穩(wěn)定，利潤較低。(D)在衰退階段，企業(yè)數(shù)量進(jìn)一步減少，銷售和利潤下降，風(fēng)險增大。30. 從財政政策和貨幣政策的效果看，（B）(A)抑制需求，克服通賬，貨幣政策不如財政政策。(B)抑制需求，克服通賬，財政政策不如貨幣政策。(C)刺激投資需求，貨幣政策優(yōu)于財政政策。(D)無論在什么條件下，貨幣政策和財政政策沒有顯著區(qū)

8、別。31.消費者剩余是：(C)(A)消費者支付的價格與生產(chǎn)成本之間的差額。(B)消費者支付的價格與廠商出售的價格的差額。(C)消費者愿意支付的價格與實際支付的價格之差額。(D)消費者消費之后的商品剩余價值。32. 關(guān)于邊際效用和總效用，以下說法不正確的是:（B）(A)邊際效用為零時，總效用達(dá)到最大。(B)邊際效用為零時，總效用達(dá)到最小。(C)邊際效用為正時，總效用增加。(D)邊際效用為負(fù)時，總效用減少。33.我國目前實行人民幣（B ）。(A)經(jīng)常項目和資本項目下均限制兌換(B)經(jīng)常項目下自由兌換，資本項目下限制兌換(C)經(jīng)常項目下限制兌換，資本項目下自由兌換34.完全自名義利率為年10%,通脹

9、率為年4%,則實際利率是多少? (A)5.77%(B)6.58%(C)5.23%(D)6%35. 王先生購買一處房產(chǎn)，從現(xiàn)在起，每年年初支付20萬元，連續(xù)支付10次，共200萬元。請問次房產(chǎn)的現(xiàn)值是多少？（貼現(xiàn)率是10%）（ B ）(A)200萬元(B)122萬元(C)150萬元(D)135萬元36. 10.從今天起在未來10年內(nèi)每年年末存入2000元，年利率為9，那么20年后將得到（A ）(A) 102320 (B) 71934(C) 30386 (D) 7223837. 個人出租房屋取得的所得屬于（C )。(A)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得(B)特許權(quán)使用費所得(C)財產(chǎn)租賃所得(D)勞務(wù)報酬所得38.2

10、008年5月，張先生取得月工資6000元，并取得年終獎20000元，則12月張先生應(yīng)該繳納個人所得稅（B）。A.4725元 B.2450元 C.2610元 D.3775元附件：工資薪金所用的速算扣除數(shù)級數(shù)含稅級距稅率（%）速算扣除數(shù)1不超過500元的502超過500至2000元的部分10253超過2000至5000元的部分151254超過5000至20000元的部分203755超過20000至40000元的部分251,3756超過40000至60000元的部分303,3757超過60000至80000元的部分356,3758超過80000至100000元的部分4010,3759超過100000

11、元的部分4515,37539.中山大學(xué)李教授準(zhǔn)備寫一本教材，出版社同意該書出版之后支付稿費20000元，如果李教授單獨著作，則其應(yīng)納個人所得稅是()；如果采用集體創(chuàng)作，十個人來完成此書，則這筆稿費應(yīng)納個人所得稅（A ）。(A)2240元；1680元(B)2240元；1640元(C)4000元；1680元(D)4000元；1640元40. 下列說法正確的是（ A ）。(A)個人買賣國債的所得要按財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得繳納個人所得稅。(B)基金取得股票的股息、紅利收入、債券利息收入不需繳所得稅。(C)目前，個人炒賣外匯取得的所得，要繳納個人所得稅。(D)目前，個人購買儲蓄性的壽險利息所得，要繳個人所得稅41

12、.下列各項物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是（B）(A) 典權(quán) (B) 所有權(quán) (C) 抵押權(quán) (D) 質(zhì)權(quán)42. 以下屬于第二法定繼承人的是：(D)(A)配偶(B)子女C)父母(D)祖父母43.以下關(guān)于信托中受益人的說法錯誤的是（C）(A) 受益人享有信托收益權(quán)(B) 受益人可以放棄信托收益權(quán)(C) 受益人可以行使委托人的法定權(quán)利(D) 受益人轉(zhuǎn)讓信托收益權(quán)44.公民甲于1978年5月4日發(fā)表一篇短篇小說，甲于1990年不行病故，甲生前發(fā)表的短篇小說保護(hù)期截至到（B）(A) 2040年7月8號(B) 2040年12月31號(C) 2038年5月4號(D) 2038年12月31號45. 如果明年經(jīng)濟運行

13、良好，甲公司股票的投資收益率高達(dá)30%，經(jīng)濟運行良好的概率是25%；如果明年經(jīng)濟跟今年一樣，甲公司股票的投資收益率大約是20%，經(jīng)濟運行正常的概率是50%；如果明年經(jīng)濟衰退，甲公司股票的投資收益率大約是5%，經(jīng)濟衰退的概率是25%。投資者投資家公司股票的期望收益率是多少？（ D ）(A)30%(B)20%(C)5%(D)15%46. 在計算由兩項資產(chǎn)組成的投資組合收益率的方差時，不需要考慮的因素是（B )。(A)單項資產(chǎn)在投資組合中所占比重(B)單項資產(chǎn)的系數(shù)(C)單項資產(chǎn)的方差(D)兩種資產(chǎn)的協(xié)方差47. 有一組幾何級數(shù)：3，9，81，則下一個數(shù)是多少？(B)(A)6560(B)6561(C

14、)162(D)24348. 關(guān)于理財目標(biāo)，描述正確的有 ( C )(A) 10年內(nèi)購買一套房子(B) 購買一輛價值54萬元的小轎車(C) 明年花30萬元創(chuàng)業(yè)(D) 股票增值100萬49. 以下哪些因素變化時，需要重新調(diào)整理財規(guī)劃？（B）(A) 客戶已購買一款壽險產(chǎn)品，但客戶的朋友向他推薦另一家保險公司的另一款壽險產(chǎn)品。(B) 客戶現(xiàn)在計劃三年內(nèi)全家移民海外。(C) 客戶五月的海外旅游計劃，因工作原因取消,計劃推遲(D) 客戶為子女留學(xué)準(zhǔn)備了子女教育基金，但最近房價大漲。50. 理財規(guī)劃師在與客戶會面時應(yīng)主動告知客戶的資料不包括： ( D )(A) 為客戶制訂的個人理財規(guī)劃方案(B) 個人的學(xué)歷

15、、專業(yè)資格及工作經(jīng)驗(C) 銀行所能提供的所有業(yè)務(wù)優(yōu)惠(D) 為客戶進(jìn)行投資的策略及投資工具的選擇技巧51. 下列哪種貸款償還方式，最適合目前收入較低，但處于上升階段的年輕人？（A ）(A)等額本金還款法(B)等額本息還款法(C)等額遞減累進(jìn)法(D)等額累進(jìn)還款法52. 王先生向銀行申請了20年期30萬元的住房貸款，他采用等額本金還款法還款。利率是5%，第一個月他的還款額是多少？（C ）(A)1250(B)1980(C)2500(D)300053. 郭先生現(xiàn)年40歲，他看上了一套價值100萬的新房。郭先生的舊房當(dāng)前市價50萬，尚有20萬未償貸款。如果購買新房，郭先生打算55歲之前還清貸款。銀行

16、要求最高貸款成數(shù)是七成，貸款利率6%。郭先生換房后，每年要償還銀行貸款多少錢？（ D ）(A)2.06萬元(B)4.52萬元(C)5.63萬元(D)7.21萬元54.李先生有一女兒，他對女兒教育目標(biāo)的設(shè)定，不符合子女教育規(guī)劃的原則的是（ D ）。(A)理財目標(biāo)的設(shè)定要切合實際，角度寬松(B)盡早給孩子準(zhǔn)備教育金(C)定期定額強制投資，來實現(xiàn)子女教育儲蓄(D)投資是應(yīng)積極投資，來籌備教育金55.王總現(xiàn)在有20，000元，希望在10年內(nèi)為他的兒子存一筆250，000元的錢用來上高中，存款利率為6%，每年計復(fù)利，那么他從現(xiàn)在開始每個月月末還需要存多少錢？（B ）(A) 1426.20元 (B) 13

17、18.26元 (C) 1311.88元 (D) D.1300.78元56.一個年輕的單身白領(lǐng)，最需要的保險產(chǎn)品是：(A)(A)意外險(B)財產(chǎn)險(C)健康險(D)定期壽險57. 以下關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是：(D)(A)投機性風(fēng)險雖然也有盈利的可能，但盈利的可能比損失的可能小(B)純粹風(fēng)險的結(jié)果就是損失(C)當(dāng)你購買了股票時，你面臨的是純粹風(fēng)險(D)失業(yè)的可能是一種純粹風(fēng)險58. 保險的基本特性是保險的(B)(A)經(jīng)濟性(B)互助性(C)法律性(D)科學(xué)性59. 與傳統(tǒng)分紅保險相比，投資連結(jié)險不具有以下特點：（B）(A)投資賬戶內(nèi)的資金由保險公司的專家負(fù)責(zé)投資運作，投資風(fēng)險由保險公司承擔(dān)(B)

18、保單的現(xiàn)金價值與保險公司的投資收益掛鉤(C)繳付的保費全部用來購買保險公司設(shè)立的投資單位，投資收益用來購買保險保障(D)為了保障投資運作的順利進(jìn)行，保險公司一般要對投資賬戶的相關(guān)信息保密，只有保險合同結(jié)束時才告訴客戶60. 以下屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險的是（B)。(A)利率風(fēng)險(B)信用風(fēng)險(C)購買力風(fēng)險(D)政策風(fēng)險61. 假定你以每股10元的價格購買某公司的股票并打算持有1年，期間每10股派發(fā)股利1元，股票價格上漲為11元。問：該筆投資的每股收益率是多少？（ A )(A)11%(B)18.18%(C)10.1%(D)20%62. 對于投資績效貢獻(xiàn)最大的是（ A )。(A)資產(chǎn)配置(B)證券選擇(

19、C)市場時機(D)其他因素63. 不屬于貨幣市場的子市場有（ D )。(A)國債回購市場(B)同業(yè)拆借市場(C)短期借貸市場(D)股指期貨市場64. 假設(shè)某上市公司每年以5的增長比率給投資者支付股利，那么適合該上市公司估值的方法是（ C )。(A)市凈率估價模型(B)零增長模型(C)不變增長模型(D)市盈率估價模型65.ETF基金申購和贖回的是（ A )。(A)一攬子股票(B)現(xiàn)金(C)現(xiàn)金一攬子股票(D)單只股票66. 基本匯率一般指本國貨幣與國際上某一關(guān)鍵貨幣的兌換比率。請問下列那些不是基本匯率（ D )。(A)EUR/USD(B)USD/JPY(C)USD/CAD(D)EUR/GBP67

20、. 以下哪項不是退休規(guī)劃需要考慮的前提因素:(D)。(A)退休時間及退休后的生活時間(B)性別差異(C)人口結(jié)構(gòu)(D)下一代的教育費用68.丘麗麗現(xiàn)年30歲，打算60歲退休，預(yù)計退休后壽命為20年，現(xiàn)在每年年初支出3.5萬元，退休后保持現(xiàn)在的生活水平，從現(xiàn)在開始至退休時，通貨膨脹率3%，退休后年報酬率5%，則在退休時退休生活費用需求總額為（ B ）元（取最接近金額）。A1918001 B. 1424088 C. 1327917 D. 139237969. 以下哪一個在退休金計劃中是合理的建議?( D )I. 支付不可扣減債務(wù)II. 在有限年齡內(nèi)使年金最大化III.取得更多的非年金資產(chǎn)以應(yīng)付資金

21、短缺IV. 估算退休后的開支(A)只有I,II(B)只有I,III(C)II,III,IV(D)以上所有70. 信托終止的,信托財產(chǎn)歸屬順序，下列信托當(dāng)事人哪一個優(yōu)先（ A ）？(A)受益人(B)委托人(C)委托人的繼承人(D)受托人三、多項選擇題（71-90題，每題1.5分,共 30分,少選、多選、選錯均不給分）71下列哪些行為，違背了理財規(guī)劃職業(yè)道德中的保密原則？（ BCD ）(A)趙先生接受客戶李小姐的委托，為李小姐進(jìn)行投資時，發(fā)現(xiàn)有一項新的投資收益更高，他沒有征的李小姐的同意，就獎勵小姐的全部資金投入了新項目(B)趙先生從某投資公司辭職后，向妻子透露了原客戶王先生的一些機密信息(C)趙

22、先生在不會損害到客戶王先生的利益下，向好朋友透露的王先生公司的一些財務(wù)情況(D)趙先生在王先生理財中，發(fā)現(xiàn)王先生正在進(jìn)行一項違法活動，他直接舉報了王先生(E)趙先生沒有向客戶說明提供理財服務(wù)的收費方式72. 以下關(guān)于理財規(guī)劃流程的表述中，正確的是： （BCDE）(A) 為客戶進(jìn)行資產(chǎn)配置，選擇金融產(chǎn)品屬于“分析理財需求”階段的內(nèi)容。(B) 收集客戶資料包括收集客戶的資產(chǎn)負(fù)債信息、收入支出狀況，對已有保單及保費進(jìn)行歸集等內(nèi)容(C) 財務(wù)診斷主要是分析客戶家庭財務(wù)的現(xiàn)狀，對主要財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行計算及評價的過程(D) 確定理財規(guī)劃目標(biāo)的核心問題是了解客戶的風(fēng)險承受能力，以此為基礎(chǔ)為客戶選擇合適的投資產(chǎn)品

23、，以在客戶的風(fēng)險承受能力范圍內(nèi)獲得最高的報酬率(E) 綜合客戶信息，為客戶制作出理財規(guī)劃建議書是理財規(guī)劃的最后一個步驟73.計算凈現(xiàn)金流量，應(yīng)考慮下列哪些因素？（ ABCDE ）(A)工作收入(B)理財收入(C)償還利息(D)購買股票(E)變賣房產(chǎn)74.拉動經(jīng)濟增長的三架馬車是：（ABC）(A)消費(B)出口(C)投資(D)稅收(E)利率75.目前全球流動性緊縮，各國中央銀行紛紛增加貨幣供應(yīng)量，就會操作以下政策工具:（BDE）(A)提高法定存款準(zhǔn)備金率(B)降低法定存款準(zhǔn)備金率(C)賣出有價證券(D)買入有價證券(E)降低再貼現(xiàn)率76. 影響商品需求的因素包括（ ABCDE ）。(A)收入水平

24、(B)相關(guān)商品的價格(C)對該商品價格變動的預(yù)期(D)消費者偏好的變化(E)消費者數(shù)量77.中央銀行運用貨幣政策調(diào)節(jié)經(jīng)濟行為中采用的傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具是（BCD）(A)消費者信用控制(B)法定存款準(zhǔn)備金率(C)公開市場業(yè)務(wù)(D)再貼現(xiàn)率(E)優(yōu)惠利率78.李先生采用等額本息貸款的方式購買了一輛汽車，共向銀行貸款20萬，期限5年，年利率5%。以下選項正確的是（ BDE ）。(A)李先生每年應(yīng)還款5萬元(B)李先生每年應(yīng)償還借款4.62萬元(C)李先生每年應(yīng)償還本金4萬元(D)李先生第一年應(yīng)償還本金3.62萬元(E)李先生第一年償還利息1萬元79. 將個人所得稅的納稅義務(wù)人區(qū)分為居民納稅義務(wù)人

25、和非居民納稅義務(wù)人，依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)有（AD)。(A)境內(nèi)有無住所(B)境內(nèi)工作時間(C)取得收入的工作地(D)境內(nèi)居住時間(E)境外工作時間80. 一份合法有效的遺囑，必須具備的條件有： ABCD (A)遺囑人立遺囑時必須具備遺囑能力(B)遺囑必須是遺囑人的真是意思表示(C)遺囑內(nèi)容必須合法(D)遺囑必須符合法定形式(E)遺囑繼承人必須是遺囑人的子女81. A股票的系數(shù)為1.5,B股票的系數(shù)為0.8,則以下說法正確的是（ACE)。(A)A股票的風(fēng)險大于B股票的風(fēng)險(B)B股票的風(fēng)險大于A股票的風(fēng)險(C)A股票的風(fēng)險高于市場平均的風(fēng)險(D)B股票的風(fēng)險高于市場平均的風(fēng)險(E)構(gòu)建一個組合,A,B股票

26、各占50%,則新組合的系數(shù)為1.15.82. 以下哪些工作是理財規(guī)劃師的職責(zé) （ ABCE ）(A) 通過財務(wù)解決方案協(xié)助客戶達(dá)到人生的財務(wù)目標(biāo)(B) 協(xié)助客戶就如何最恰當(dāng)?shù)倪\用金錢做出周詳正確的安排(C) 根據(jù)理財規(guī)劃及客戶需求為客戶提供產(chǎn)品建議(D) 為客戶管理個人資產(chǎn)和代為執(zhí)行理財計劃(E) 根據(jù)客戶家庭財務(wù)的變化調(diào)整其理財計劃83. 關(guān)于租房和住房，下列哪些說法正確？（ ABCDE ）(A)如果不打算在一個地方居住太久，用凈現(xiàn)值法計算，租房往往比購房更劃算些(B)預(yù)期在一個地方居住的時間較長，用凈現(xiàn)值法計算，購房往往比租房劃算些。(C)利率越低，購房的成本也越低，購房會相對劃算；反之，則租房劃算(D)如果未來房價看漲，那么未來出售房屋的資本利得能在一定程度上彌補居住時的成本，購房更劃算(E)如果預(yù)計未來房租將向上調(diào)整，則租房年成本將隨