用友U861全套上機試驗案例及4套期末試卷

1、實驗一 一、目的與要求： 1、  掌握Windows的基本操作-啟動和退出。 2、  掌握賬務處理系統的啟動與退出。 3、  了解新賬套的建立。 4、  掌握賬務初始化工作-財務分工、匯率管理等基礎設置的操作。 二、實驗內容：   （一）新賬套的建立： 1、將系統日期調整為2003年3月5日。 2、啟動“系統服務”中的“系統管理”功能，使用ADMIN系統管理員注冊（口令無）。 3、增加操作員：A、B、C。 4、新建賬套: A“賬套號”、“賬套名稱”、“單位名稱”自定； B賬套主管選擇自己新增加的操作員“C”，企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質為“新會

2、計制度科目”并預置科目，記賬幣種：默認“人民幣”，啟用日期為2003年3月； C存貨不分類、供應商和客戶分類、有外幣核算。 D確認編碼方案 ：1、科目編碼方案為4-2-2-2-2-2。 2、部門編碼方案為2-2。 3、結算方式編碼方案為2。 4、客戶和供應商編碼方案為2-3-3。 5、其他編碼項目保持不變。 5、設置操作員權限。 操作員“A”，擁有“公用目錄設置”，“應收”，“應付”中的所有權限及“總賬”中除“審核”、“記賬”以外的所有權限； 操作員“B”擁有“公用目錄設置”，“應收”，“應付”中的所有權限及“總賬”中除了“填制憑證”以外的所有權限。   （二）系統啟用： 啟動【企業(yè)

3、門戶】，啟用“應收”、“應付”、“總賬”系統，啟用日期均為2003-03-01。   （三）總賬系統中的初始化：   1、     定義外幣及匯率：美元，3月份記賬匯率為8.40 日元，3月份記賬匯率為0.06   2、     定義憑證類別： 收款憑證 借方必有 1001，1002 付款憑證 貸方必有 1001，1002 轉賬憑證 憑證必無 1001，1002 3、     增設“結算方式”：“現金結算”，“支票結算”，“電匯”三種結算方式 4

4、、     增設“部門檔案”：銷售中心，管理中心，制造中心； 其中：銷售中心下分“銷售一部”、“銷售二部” 管理中心下分“財務部”、“人力資源部” 制造中心下分“一車間”、“二車間”、“運輸處” 5、     增設“職員檔案”：銷售一部的李平；財務部的張力。 6、     增設“客戶分類”：“批發(fā)”，“代銷”，“專柜”三種分類。 7、     增設“客戶檔案”： 單位編號 單位名稱 所屬分類 HHGYZ 華宏供應站 批發(fā) CXMYGS

5、昌新貿易公司 批發(fā) JYSH 精益商行 代銷 LSGS 利氏公司 專柜   8、     增設“供應商分類”：原料供應商。 9、     增設“供應商檔案”： 單位編號 單位名稱 所屬分類 JLSH 金陵商行 原料供應商 實驗二 一、目的與要求： 1、  掌握科目的設置、輔助賬的設置、現金銀行科目的修改刪除。 2、  掌握錄入和修改科目的期初余額，輔助賬的期初余額的錄入。 二、實驗內容： （一）設置會計科目：   1、     

6、;    設置指定科目，指定“現金總賬科目”和“銀行總賬科目”。 2、         刪除100203 建行存款科目： 3、         根據第3、4頁的表格增設有關科目。 4、個人往來，部門核算和客戶往來、供應商往來等輔助核算的設置。 （二）錄入科目的期初余額： 1、根據第3、4頁的表格錄入科目的期初余額。 2、根據“輔助科目明細余額”錄入輔助賬的期初余額，并試算平衡。 科目編碼 科目名稱 輔助 方

7、向 期初余額 科目編碼 科目名稱 輔助 方向 期初余額 1001 現金 借 2052.00 143102 利息 借 1002 銀行存款 借 400000.00 143103 減值準備 借 100201 工行存款 借 200000.00 1501 固定資產 借 200000.00 100202 中行存款 借 200000.00 150101 生產設備 部門 借 200000.00 10020201 美元存款 美元 借 200000.00 1502 累計折舊 貸 169998.90   美元   借 25000.00 150201 生產設備折舊 貸 169998.90 1002

8、03 建行存款 借 1505 固定資產減值準備 借 1009 其他貨幣資金 借 2500.00 1601 工程物資 借 100901 外埠存款 借 2500.00 160101 專用材料 借 100902 銀行本票 借 160102 專用設備 借 100903 銀行匯票 借 160103 預付大型設備款 借 100904 信用卡 借 160104 為生產準備的工具及器具 借 100905 信用證保證金 借 1603 在建工程 借 100906 存出投資款 借 160301 建筑工程 借 1101 短期投資 借 1605 在建工程減值準備 借 110101 股票 借 1701 固定資產清理 借

9、110102 債券 借 1801 無形資產 借 110103 基金 借 1805 無形資產減值準備 借 110110 其他 借 1815 未確認融資費用 借 1102 短期投資跌價準備 借 1901 長期待攤費用 借 1111 應收票據 客戶 借   1911 待處理財產損溢 借 1121 應收股利 借 191101 待處理流動資產損溢 借 1122 應收利息 借 191102 待處理固定資產損溢 借 1131 應收賬款 客戶 借 42040.00 2101 短期借款 貸 1133 其他應收款 借 3300.00 2111 應付票據 供應商 貸 113301 備用金 部門 借 240

10、0.00 2121 應付賬款 供應商 貸 58500.00 113302 個人應收款 個人 借 900.00 2131 預收賬款 客戶 貸 1141 壞賬準備 貸 114.00 2141 代銷商品款 貸 1151 預付賬款 供應商 借 2151 應付工資 貸 1161 應收補貼款 借 2153 應付福利費 貸 1201 物資采購 借 2161 應付股利 貸 1211 原材料 借 2171 應交稅金 貸 10001.00 121101 101材料 借 217101 應交增值稅 貸 8500.75 121102 102材料 借 21710101 進項稅額 貸 121103 103材料 借 2171

11、0102 已交稅金 貸 1221 包裝物 借 21710103 轉出未交增值稅 貸 1231 低值易耗品 借 21710104 減免稅款 貸 1232 材料成本差異 貸 21710105 銷項稅額 貸 8500.75 1241 自制半成品 借 21710106 出口退稅 貸 1243 庫存商品 借 21710107 進項稅額轉出 貸 1244 商品進銷差價 借 21710108 出口抵減內銷產品應納稅額   貸   1251 委托加工物資 借 21710109 轉出多交增值稅 貸 1261 委托代銷商品 借 217102 未交增值稅 貸 1271 受托代銷商品 借 2171

12、03 應交營業(yè)稅 貸 1500.25 1281 存貨跌價準備 借 217104 應交消費稅 貸 1291 分期收款發(fā)出商品 借 217105 應交資源稅 貸 1301 待攤費用 借 217106 應交所得稅 貸 1401 長期股權投資 借 217107 應交土地增值稅 貸 140101 股票投資 借 217108 應交城市維護建設稅 貸 140102 其他股權投資 借 217109 應交房產稅 貸 1402 長期債權投資 借 217110 應交土地使用稅 貸 1421 長期投資減值準備 借 217111 應交車船使用稅 貸 1431 委托貸款 借 217112 應交個人所得稅 貸 143101

13、 本金 借 2176 其他應交款 貸 科目編碼 科目名稱 輔助 方向 期初余額 科目編碼 科目名稱 輔助 方向 期初余額 2181 其他應付款 貸 4107 勞務成本 借 2191 預提費用 貸 5101 主營業(yè)務收入 部門 貸 2201 待轉資產價值 貸 5102 其他業(yè)務收入 貸 2211 預計負債 貸 5201 投資收益 貸 2301 長期借款 貸 5203 補貼收入 貸 2311 應付債券 貸 5301 營業(yè)外收入 貸 231101 債券面值 貸 5401 主營業(yè)務成本 借 231102 債券溢價 貸 5402 主營業(yè)務稅金及附加 借 231103 債券折價 貸 5405 其他業(yè)務支出

14、 借 231104 應計利息 貸 5501 營業(yè)費用 借 2321 長期應付款 貸 550101 廣告費 部門 借 2331 專項應付款 貸 550102 差旅費 部門 借 2341 遞延稅款 貸 550103 水電費 部門 借 3101 實收資本（或股本） 貸 100000.00 5502 管理費用 借 3103 已歸還投資 貸 550201 工資及福利費 部門 借 3111 資本公積 貸 300000.00 550202 辦公費 部門 借 311101 資本（或股本）溢價 貸 300000.00 550203 電話費 部門 借 311102 接受捐贈非現金資產準備 貸 550204 差旅費

15、 部門 借 311103 接受現金捐贈 貸 550205 水電費 部門 借 311104 股權投資準備 貸 550206 折舊費 部門 借 311105 撥款轉入 貸 5503 財務費用 借 311106 外幣資本折算差額 貸 550301 利息收入和支出 借 311107 其他資本公積 貸 550302 銀行手續(xù)費 借 3121 盈余公積 貸 1269.10 550303 匯兌損益 借 312101 法定盈余公積 貸 1269.10 5601 營業(yè)外支出 借 312102 任意盈余公積 貸 560101 罰款支出 借 312103 法定公益金 貸 5701 所得稅 借 312104 儲備基金

16、 貸 5801 以前年度損益調整 借 312105 企業(yè)發(fā)展基金 貸           312106 利潤歸還投資 貸           3131 本年利潤 貸           3141 利潤分配 貸 10009.00           314101 其他轉入 貸           314102 提取法定盈余公積 貸   &#

17、160;       314103 提取法定公益金 貸           314104 提取儲備基金 貸           314105 提取企業(yè)發(fā)展基金 貸           314106 提取職工獎勵及福利基金 貸           314107 利潤歸還投資 貸           314108 應付優(yōu)先

18、股股利 貸           314109 提取任意盈余公積 貸           314110 應付普通股股利 貸           314111 轉作資本(或股本)普通股股利   貸             314115 未分配利潤 貸 10009.00           4101 生產成本 借  

19、60;       410101 基本生產成本 借           410102 輔助生產成本 部門 借           4105 制造費用 借           410501 工資及福利費 借           410502 辦公費 借           410503 差旅費 借   

20、0;       410504 修理費 借           輔助科目明細余額如下：   1、  應收賬款精益商行 3,510.00 元 利氏公司 3,430.00 元 昌新貿易公司 11,700.00 元 華宏供應站 23,400.00 元   2、  其他應收款 / 備用金 運輸處 1,200.00 元 一車間 1,200.00 元   4、 其他應收款 / 個人其他應收款李平（銷售一部） 900.00 元 5、 固定資產 / 生產設備 車間 150,000.

21、00 元 二車間 50,000.00 元   6、應付賬款金陵商行 58,500.00 元   *（三）應收系統的初始設置： 1設置基本科目：應收賬款的入賬科目為“1131”，預收賬款的入賬科目為“2131” 2設置結算方式科目：現金結算的入賬科目為“1001” 支票結算的入賬科目為“100201” 貸記憑證的入賬科目為“100201” 3錄入期初余額：以應收單的形式錄入各單位的余額   應收賬款精益商行 3,510.00 元 利氏公司 3,430.00 元 昌新貿易公司 11,700.00 元 華宏供應站 23,400.00 元 4期初對賬：與總賬系統進行對賬。

22、   *（四）應付系統的初始設置： 1設置基本科目：應付賬款的入賬科目為“2121”，預收賬款的入賬科目為“1151” 2設置結算方式科目：現金結算的入賬科目為“1001” 支票結算的入賬科目為“100201” 貸記憑證的入賬科目為“100201” 3錄入期初余額：以應付單的形式錄入各單位的余額 應付賬款金陵商行 58,500.00 元   4期初對賬：與總賬系統進行對賬。 實驗三 一、目的與要求： 1、  掌握填制憑證的方法。 2、  掌握修改憑證的操作方法。 二、實驗內容： 以“A”操作員身份填制下列憑證。 2003年3月份發(fā)生如下業(yè)務： 1.

23、60;   接到銀行通知，收到某投資者以現金投入的資本。 借：銀行存款 / 工行 300000.00 貸：實收資本（或股本） 100000.00 資本公積 / 資本（或股本）溢價 200000.00 2.    向某公司銷售產品，收到10000元美金，當天存入銀行。 借：銀行存款 / 中行 /美元存款 84000.00 貸：主營業(yè)務收入銷售一部 71794.87 應交稅金 / 應交增值稅 / 銷項稅額 12205.13 3.    將外埠存款的未用金額轉回結算戶 借：銀行存款 / 工行 2500.00 貸：其他貨幣

24、資金 / 外埠存款 2500.00 4.    收到某供應單位因不履行合同而賠償損失的賠款 借：現金 5000.00 貸：營業(yè)外收入 / 罰款凈收入 5000.00 5.    收到出差人員交回的差旅費剩余款并結算 借：現金 45.00 借：管理費用 / 差旅費銷售二部 855.00 貸：其他應收款 / 個人應收款李平 900.00 6.    以支票方式支付所購物資價款 借：物資采購 23000.00 貸：銀行存款 / 工行 23000.00 7.    開出支票，提取現金

25、 借：現金 5000.00 貸：銀行存款 / 工行 5000.00 8.    購入某種股票作為短期投資，其中包含已宣告但尚未領取的現金股利 借：短期投資 / 股票 100000.00 應收股利 1000.00 貸：銀行存款 / 工行 101000.00 9.    收到已記入應收項目的現金股利 借：銀行存款 / 工行 1000.00 貸：應收股利 1000.00 10.為購置大型設備而預付款 借：工程物資 / 預付大型設備款 15000.00 貸：銀行存款 / 工行 15000.00 11.收到所購設備,另需補付價款10000元 借

26、：工程物資 / 專用設備 160000.00 貸：工程物資 / 預付大型設備款 150000.00 貸：銀行存款 /工行 10000.00 12.銀行轉來自來水公司委托收款結算憑證付款通知 借：生產成本 / 輔助生產成本運輸處 300.00 生產成本 / 輔助生產成本機修處 400.00 (注：此部門歸屬于制造中心) 營業(yè)費用 / 水電費銷售一部 200.00 營業(yè)費用 / 水電費銷售二部 100.00 管理費用 / 水電費財務部 100.00 管理費用 / 水電費人力資源部 100.00 貸：銀行存款 / 工行 1200.00 13.營銷部門報銷費用 借：營業(yè)費用 / 運輸費銷售一部 100

27、0.00 (注：運輸費和電話費均設為部門核算) 營業(yè)費用 / 運輸費銷售二部 2000.00 營業(yè)費用 / 電話費銷售一部 1100.00 營業(yè)費用 / 電話費銷售二部 1500.00 貸：現金 5600.00 14.管理部門報銷費用 借：管理費用 / 電話費財務部 600.00 管理費用 / 電話費人力資源部 800.00 管理費用 / 辦公費財務部 1500.00 管理費用 / 辦公費人力資源部 600.00 貸：現金 3500.00 15.某部門報廢一臺設備 借：固定資產清理 24000.00 累計折舊 / 生產設備折舊 126000.00 貸：固定資產/ 生產設備 一車間 150000

28、.00 16.處理固定資產清理的凈損失 借：營業(yè)外支出 / 處置固定資產凈損失 26000.00 貸：固定資產清理 26000.00 *17.接到銀行通知，收到精益商行匯來的貨款3510元、利氏公司所匯來的貨款1170元及華宏供應站所匯來的貨款23400元。（結算方式均為“電匯”） 操作流程：1. 錄入三張收款單并審核 2核銷處理 3根據收款單生成憑證，傳至總賬系統 說明：憑證內容應為 借 銀行存款 / 工行 28080.00 貸 應收賬款精益商行 3510.00 貸 應收賬款利氏公司 1170.00 貸 應收賬款華宏供應站 23400.00   *18.分別向精益商行及昌新公司銷售

29、商品，款均未收。（以應收單的形式確認這兩筆應收款） 操作流程：1. 錄入涉及精益商行的應收單并審核，金額為117000元（對應的對方科目為主營業(yè)務收入銷售二部，金額為100000元；銷項稅額17000元） 2錄入涉及利氏公司的應收單并審核，金額為175500元（對應的對方科目為主營業(yè)務收入銷售二部，金額為150000元；銷項稅額25500元） 3根據應收單生成憑證，傳至總賬系統 說明：憑證內容應為 借 應收賬款精益商行 117000.00 借 應收賬款利氏公司 175500.00 貸 主營業(yè)務收入銷售二部 250000.00 貸 應交稅金/應交增值稅/銷項稅額 42500.00 *19.向金陵

30、公司購進材料，款未付。（以應付單的形式確認該筆應付款） 操作流程：1. 錄入涉及金陵商行的應付單并審核，金額為88452元（對應的對方科目為原材料/101材料，金額為75600元；進項稅額12852元） 2根據應付單生成憑證，傳至總賬系統 說明：憑證內容應為 借 原材料 / 101材料 75600.00 借 應交稅金/應交增值稅/進項稅額 12852.00 貸 應付賬款金陵商行 88452.00 （1）收到精益公司預付的貨款100000元，結算方式為“支票”。 操作流程：1. 錄入收款單并審核。（注意款項來源為“預收款”） 2根據收款單生成憑證，傳至總賬系統 說明：憑證內容應為 借 銀行存款

31、100000.00 貸 預收賬款精益公司 100000.00 （2）將精益公司的預收款沖抵其應收賬款。 操作流程：1. 執(zhí)行“預收沖應收”功能。 2生成憑證，傳至總賬系統 說明：憑證內容應為 借 預收賬款精益公司 100000.00 貸 應收賬款精益公司 100000.00實驗四 一、目的與要求： 1、  掌握憑證復核和記賬的操作方法。 2、  掌握已記賬憑證的修改的操作方法。 3、  查詢各種賬簿的數據。 二、實驗內容： （一）以操作員“B”的身份對實驗三的所有憑證進行審核簽字、記賬。 （二）將已記賬憑證恢復至記賬前狀態(tài)，取消下列憑證的審核簽字，然后對下列憑證進

32、行修改，最后再將所有憑證重新審核和記賬。 A、將憑證 借：現金 45.00 借：管理費用 / 差旅費銷售二部 855.00 貸：其他應收款 / 個人應收款李平 900.00   改為： 借：現金 45.00 借：管理費用 / 差旅費銷售一部 855.00 貸：其他應收款 / 個人應收款李平 900.00   B、將憑證 借：營業(yè)外支出 / 處置固定資產凈損失 26000.00 貸：固定資產清理 26000.00   改為 借：營業(yè)外支出 / 處置固定資產凈損失 24000.00 貸：固定資產清理 24000.00   （三）查賬： （1）查詢現金日記賬日

33、期：2003年3月（只需前三條分錄），結果填入下表。 2003年 3月 日 憑證號數 借方 貸方 余額                                                 本月合計       當前累計         （2）查詢下列科目的明細賬，并且聯查憑證，

34、將結果填入下表結果。 科目名稱 3月份共有幾筆分錄 第一筆分錄的憑證借方科目名稱 1111應收賬款     5101主營業(yè)務收入     550203管理費用/電話費       （3）查詢部門總賬：指定部門查科目總賬，“銷售一部”，結果填入下表。 （只要前二條） 科目名稱 期初余額 借方合計 貸方合計 期末余額                       （4）查詢“李平”個人明細賬，將結果填入下表。（只要第一條記

35、錄） 日期 憑證號數 科目 余額         科目小計   個人小計     （5）查詢發(fā)生額及余額表 查詢所有余額范圍在10005000元之間所有資產類科目的余額表，查看資產小計。   （6）查詢應交增值稅多欄賬。（用戶自定義應交增值稅多欄賬）   （7）查詢客戶往來余額表：指定單位查余額表“精益商行”，結果填入下表。 科目名稱 借方 貸方 方向 期末余額                     合計

36、         （8）客戶往來賬齡分析。查詢“113應收賬款”賬齡分析（自定義賬齡分析區(qū)間）。分別為:1-30天 3160天 61120天 121180天 181365天 366天以上 實驗五 一、目的與要求： 1、  掌握月末轉賬憑證的編制。 二、實驗內容： （一）定義下列月末轉賬憑證。 1定義匯兌損益結轉憑證。匯兌損益的入賬科目為“財務費用匯兌損益” 2定義期間損益結轉利潤的憑證。 （二）生成下列月末轉賬憑證。 1生成匯兌損益結轉憑證（美元的月末調整匯率為8.2），并進行審核、記賬。 2生成當月各項收入結轉至本年利潤，并進行審核、記賬。借

37、：主營業(yè)務收入 其他業(yè)務收入 投資收益 營業(yè)外收入 貸：本年利潤 3生成當月各項成本、費用、支出結轉至本年利潤，并進行審核、記賬。借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本 產品銷售稅金及附加 營業(yè)費用 其他業(yè)務支出 管理費用 財務費用 營業(yè)外支出 (三) 查詢”管理費用”科目的明細賬，查看一下總賬科目的余額是否已結轉為零。 科目名稱 借方 貸方 方向 期末余額 管理費用         （四）結賬： 1執(zhí)行應收系統結賬 2執(zhí)行應付系統結賬 3執(zhí)行總賬系統結賬 實驗六 一、        

38、;    目的與要求： 1、  掌握報表格式的設計和計算公式的編制。 2、  掌握日常財務報表的編制流程。 二、            實驗內容： 2月份的報表信息如下： 損益分析表 單位名稱： 2003 年 2 月 項目 行次 本月發(fā)生數 本年累計數 業(yè)務收入 1   10000.00 業(yè)務成本 2   5000.00 管理費用 3   1000.00 利潤總額 4   3500.00 

39、0; 試編制3月份報表   操作步驟： 1、  啟動UFO報表系統，新建一報表文件。 2、  根據表樣式設置報表格式。 3、  進入“數據”狀態(tài)，錄入2003年2月份的報表數據。 4、  進入“格式”狀態(tài)，編寫報表的取數公式。 5、  進入“數據”狀態(tài)，計算2003年3月份的報表。 將報表文件保存（文件名自定）。實驗七 一、            目的與要求： 1、掌握現金流量表的兩種制作方法。 二、  &

40、#160;         實驗內容： 根據下表格式，采用兩種方法編制現金流量表。   （一）    通過UFO編制現金流量表 （二）    通過現金流量表軟件編制現金流量表   現 金 流 量 表 編制單位： 年度 單位：元 項 目 行 次 金 額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1 收到的稅費返還 2 收到的其他與經營活動有關的現金 3 現金流入小計 4 購買商品、接受勞務支付的現金 5 支付給職工以及為

41、職工支付的現金 6 支付的各項稅費 7 支付的其它與經營活動有關的現金 8 現金流出小計 9 經營活動產生的現金流量凈額 10 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 11 取得投資收益所收到的現金 12 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 13 收到的其他與投資活動有關的現金 14 現金流入小計 15 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 16 投資所支付的現金 17 支付的其他與投資活動有關的現金 18 現金流出小計 19 投資活動產生的現金流量凈額 20 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 21 借款所收到的現金 22 收到的其他

42、與籌資活動有關的現金 23 現金流入小計 24 償還債務所支付的現金 25 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 26 支付的其他與籌資活動有關的現金 27 現金流出小計 28 籌資活動產生的現金流量凈額 29 四、匯率變動對現金的影響額 30 五、現金及現金等價物凈增加額 31 用友軟件基礎培訓自測題（一）   單位名稱： 姓名： 分數：   一、填空題：(37分，每空1分)1、  初次使用用友軟件，應首先登陸“系統服務”中的_模塊，以_ _身份注冊進入，先在權限菜單下增加_ _；再進入_ _菜單下的_菜單，建立符合企業(yè)自身要求的賬套。2、  應當以_

43、 _身份注冊進入，才能增加操作員，增加操作員時，_ _不能重復。操作員不再使用，可以_。3、  系統最多允許建立_ _套賬。賬套號要求_ _。設置啟用會計期時還可以根據本單位的結賬日，進行_ _設置。在設置核算類型中，設置本位幣、企業(yè)性質、_ _，并且需要指定_ _，還可以判斷是否根據行業(yè)性質預置_。4、  日常操作中，遇到系統類似_提示時，應首先到系統管理中_菜單下進行“清除異常任務操作”；遇到系統類似_提示時，進行“清除單據鎖定”操作。5、  首次啟用總賬系統，應先進入 菜單下的 功能中設置各項總賬的參數：在憑證頁簽下設置制單 控制、資金及往來 控制等，憑證編

44、號方式分為 和 。6、  如果有外幣核算業(yè)務應在外幣匯率中錄入外幣。系統提供 和固定匯率兩種外幣結算方式，其中固定匯率需要錄入 和 。7、  錄入會計科目時，科目編碼應符合 。數量核算的科目應錄入 ；外幣核算的科目應 。8、  設置完會計科目后，在 菜單中 后，才能執(zhí)行出納簽字。9、  設置憑證類別時，可以選擇系統提供的常用分類方式，還可以根據憑證類別限制類型，以收付轉式為例，收款憑證限制類型為 ，限制科目通常為 ；付款憑證限制類型為 ，限制科目通常為 ；轉賬憑證限制類型為 ，限制科目通常為 。  二、判斷題：(5分，每題1分)1、 

45、 以系統管理員（admin）身份注冊只能操作系統管理這一個模塊。（ ）2、  賬套主管和系統管理員（admin）都可以指定賬套主管。（ ）3、  會計科目應當遵循由上級至下級的原則錄入。（ ）4、  只有選擇了憑證類別，才能填制憑證。（ ）5、  在總賬系統中，科目使用后，也可以進行刪除。（ ）三、簡答題：(8分，每題4分)  1、  請簡述建賬幾個過程中需要設置的內容及注意事項。                    2、  簡述會計科目設置原則：用友軟件基礎培訓自測題（二） 單位名稱： 姓名： 分數：一、填空題：(20分，每空1分)1、  在年中開始啟用總賬時，應先在期初余額中錄入各科目的_ _和本年_，所有科目的余額錄入完成，必須 后，才能開始日常業(yè)務操作。2、  增加一張憑證時_鍵表示借貸方切換；_鍵表示紅蘭字切換；_鍵表示自動找平。憑證保存后_和_不能再修改。3、  刪除一張憑證時，應先單擊“制單”菜單下的_將憑證作廢；再單擊“制單”菜單下的_ _，才能刪除該張憑證。