金蝶賬套練習(xí)3

1、工業(yè)企業(yè)綜合模擬實訓(xùn)一、建賬及賬套初始化1、建立賬套信息 賬套號：你的學(xué)號后三位 賬套名稱：姓名+AAA計算機公司 賬套類型：標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案2、啟用會計期 機構(gòu)：姓名+AAA計算機公司 會計期間：第5期 啟用賬套3、用戶管理： 新增用戶：你的姓名 用戶說明：賬套主管 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users、Administrators 新增用戶：宋明蘭 用戶說明：一般會計 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users 新增用戶：王小平 用戶說明：出納 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users二、金蝶K/3 WISE部分1、基礎(chǔ)檔案設(shè)置 a、部門檔案（紫色為上級組，其余為明細部門）

2、部門編碼部門名稱部門屬性01 生產(chǎn)部01.01 生產(chǎn)一部車間01.02 生產(chǎn)二部車間02 工程部非車間03 采購部03.01 采購一部非車間03.02 采購二部非車間04 業(yè)務(wù)部04.01 業(yè)務(wù)一部非車間04.02 業(yè)務(wù)二部非車間05 管理部非車間06 財務(wù)部非車間07 倉儲部非車間08 計劃部非車間09 質(zhì)量管理部非車間 b、人員檔案部門編碼部門名稱人員名稱性別職員類別01.01生產(chǎn)一部10102王齊男一級業(yè)務(wù)員10103羅梁男二級業(yè)務(wù)員10104趙四男二級業(yè)務(wù)員01.02生產(chǎn)二部10201董小輝男一級業(yè)務(wù)員02工程部20001吳紅梅女一級業(yè)務(wù)員20002李明男二級業(yè)務(wù)員03.01采購一部3

3、0101倪雪女一級業(yè)務(wù)員30102李武男二級業(yè)務(wù)員04.01業(yè)務(wù)一部40101李飛男一級業(yè)務(wù)員40102雷磊男二級業(yè)務(wù)員04.02業(yè)務(wù)二部40201何亮男一級業(yè)務(wù)員05管理部50001張三男一級業(yè)務(wù)員06財務(wù)部60001你自己你的性別一級業(yè)務(wù)員60002宋明蘭女二級業(yè)務(wù)員60003王小平男二級業(yè)務(wù)員07倉儲部70001肖遙女一級業(yè)務(wù)員70002王新女二級業(yè)務(wù)員08計劃部80001陳娟女一級業(yè)務(wù)員80002石海男二級業(yè)務(wù)員 c、客戶分類（上級組）分類編碼分類名稱01批發(fā)02零售03代銷04專柜 d、客戶檔案客戶編碼客戶簡稱稅號銀行賬號01.01華宏公司310003154工行11201.02昌新貿(mào)

4、易公司310108777中行56704.01精益公司315000123中行15803.01利氏公司315452453中行763 e、供應(yīng)商分類（上級組）分類編碼分類名稱01原料供應(yīng)商02成品供應(yīng)商03委外供應(yīng)商04其他 f 、供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱稅號01.01益達公司31354684402.01興華公司31082138502.02建昌公司31382570503.01泛美商行31847822804.01艾德公司310488008 g、定義結(jié)算方式編碼名稱JF01現(xiàn)金結(jié)算JF02支票結(jié)算JF03現(xiàn)金支票結(jié)算JF04轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算JF05匯票結(jié)算 h、核算項目管理 009 產(chǎn)品成本

5、 項目目錄如下：編號項目目錄01硬盤02P3計算機03P4計算機04內(nèi)存05主板 i、設(shè)置外幣 幣別代碼：USD幣別名稱：美元匯率：6.275 j、憑證字為記賬憑證（無限制的通用憑證） k、計量單位組：數(shù)量 計量單位：01 塊 固定換算 02 臺 固定換算l、總賬系統(tǒng)參數(shù)： 總賬_基本信息： 本年利潤科目：3131（本科目可以在m題完成后再回來指定） 利潤分配科目：3141（本科目可以在m題完成后再回來指定） 啟用往來業(yè)務(wù)核銷 往來科目必須錄入業(yè)務(wù)編號 結(jié)賬要求損益類科目余額未零 總賬_憑證： 憑證過賬前必須審核 憑證過賬前必須出納復(fù)核 憑證過賬前必須核準(zhǔn) 不允許修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證 現(xiàn)金銀

6、行存款赤字報警 往來科目赤字報警 銀行存款科目必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號 審核和反審核必須為同一人 補充：設(shè)置現(xiàn)金流量1、 設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款科目及其明細科目為現(xiàn)金流量項目核算2、 增減現(xiàn)金流量項目（增加Ci1.01.04期初金額錄入）3、 設(shè)置總賬參數(shù)“現(xiàn)金流量科目必須錄入現(xiàn)金流量項目”4、 取消設(shè)置總賬參數(shù)“現(xiàn)金銀行存款赤字報警”m、會計科目如下：(引入“企業(yè)會計制度科目”)科目編碼科目名稱外幣/單位輔助賬類型方向期初余額1001現(xiàn)金現(xiàn)金、日記賬借775.701002銀行存款銀行、日記賬借165488.891002.01工行存款銀行、日記賬借165488.891002.02中行存款美元銀行、

7、日記賬借1009其他貨幣資金借1009.01外埠存款借1009.02銀行本票借1009.03銀行匯票借1009.04信用卡借1009.05信用證保證金借1009.06存出投資款借1101短期投資借1101.01股票借1101.02債券借1101.03基金借585001101.10其他借1102短期投資跌價準(zhǔn)備貸1111應(yīng)收票據(jù)借1121應(yīng)收股利借1122應(yīng)收利息借1131應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)、客戶核算借157600.001133其他應(yīng)收款職員核算借3800.001141壞賬準(zhǔn)備貸788.001151預(yù)付賬款借642.001161應(yīng)收補貼款借1201物資采購借1211原材料借186894.97122

8、1包裝物借1231低值易耗品借1232材料成本差異借1241自制半成品借1243庫存商品借199976.001243.01硬盤塊數(shù)量核算借87976.00（294塊）1243.02P3計算機臺數(shù)量核算借105658.00（28臺）1243.03P4計算機臺數(shù)量核算借1243.04內(nèi)存條塊數(shù)量核算借3142.00（32塊）1243.05主板塊數(shù)量核算借3200.00（8塊）1281存貨跌價準(zhǔn)備貸1291分期收款發(fā)出商品借1401長期股權(quán)投資借1401.01股票投資借1401.02其他股權(quán)投資借1402長期債券投資借1402.01債券投資借1402.02其他債權(quán)投資借1421長期投資減值準(zhǔn)備貸14

9、31委托貸款借1431.01本金借1431.02利息借1431.03減值準(zhǔn)備貸1501固定資產(chǎn)借1260680.001502累計折舊貸197584.841505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸1601工程物資借1601.01專用材料借1601.02專用設(shè)備借1601.03預(yù)付大型設(shè)備款借1601.04為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具級器具借1603在建工程借1605在建工程減值準(zhǔn)備貸1701固定資產(chǎn)清理借1801無形資產(chǎn)借1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸1815未確認融資費用借1901長期待攤費用借1911待處理財產(chǎn)損溢借1911.01待處理流動資產(chǎn)損溢借1911.02待處理固定資產(chǎn)損溢借2101短期借款貸200000.0021

10、11應(yīng)付票據(jù)貸2121應(yīng)付賬款往來業(yè)務(wù)、供應(yīng)商核算貸276850.002131預(yù)收賬款貸2141代銷商品款貸2151應(yīng)付職工薪酬貸10222.772161應(yīng)付股利貸2171應(yīng)交稅金貸-13000.002171.01應(yīng)交增值稅貸2171.01.01進項稅額貸2171.01.02已交稅額貸2171.01.03轉(zhuǎn)出未交增值稅貸2171.01.04減免稅額貸2171.01.05銷項稅額貸2171.01.06出口退稅貸2171.01.07進項稅額轉(zhuǎn)出貸2171.01.08出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅款貸2171.01.09轉(zhuǎn)出多交增值稅貸2171.02未交增值稅貸-13000.002171.03應(yīng)交營業(yè)稅貸2

11、171.04應(yīng)交消費稅貸2171.05應(yīng)交資源稅貸2171.06應(yīng)交所得稅貸2171.07應(yīng)交土地增值稅貸2171.08城市維護建設(shè)稅貸2171.09應(yīng)交房產(chǎn)稅貸2171.10應(yīng)交土地使用稅貸2171.11應(yīng)交車船使用稅貸2171.12應(yīng)交個人所得稅貸2176其他應(yīng)交款貸2181其他應(yīng)付款貸2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值貸2211預(yù)計負債貸2301長期借款貸2311應(yīng)付債券貸2311.01債券面值貸2311.02債券溢價貸2311.03債券折價貸2311.04應(yīng)計利息貸2321長期應(yīng)付款貸2331專項應(yīng)付款貸2341遞延稅款貸3101實收資本（或股本）貸1500000.003103已歸還投資借3111資

12、本公積貸3111.01資本（或股本）溢價貸3111.02接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備貸3111.03接受現(xiàn)金捐贈貸3111.04股權(quán)投資準(zhǔn)備貸3111.05撥款轉(zhuǎn)入貸3111.06外幣資本折算差額貸3111.07其他資本公積貸3121盈余公積貸3121.01法定盈余公積貸3121.02任意盈余公積貸3121.03法定公益金貸3121.04儲備基金貸3121.05企業(yè)發(fā)展基金貸3121.06利潤歸還投資貸3131本年利潤貸3141利潤分配貸-120922.313141.01其他轉(zhuǎn)入貸3141.02提取法定盈余公積貸3141.03提取法定公益金貸3141.04提取儲備基金貸3141.05提取企業(yè)發(fā)展基金

13、貸3141.06提取職工獎勵及福利基金貸3141.07利潤歸還投資貸3141.08應(yīng)付優(yōu)先股股利貸3141.09提取任意盈余公積貸3141.10應(yīng)付普通股股利貸3141.11轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利貸3141.15未分配利潤貸-120922.314101生產(chǎn)成本借17165.744101.01直接材料產(chǎn)品成本項目核算借155.004101.02直接人工產(chǎn)品成本項目核算借15000.004101.03產(chǎn)品制造費用產(chǎn)品成本項目核算借2010.744105制造費用借4105.01工資部門核算借4105.02福利費部門核算借4105.03電話費部門核算借4105.04折舊費部門核算借4105.9

14、9其他部門核算借4107勞務(wù)成本借5101主營業(yè)務(wù)收入貸5101.01硬盤塊數(shù)量核算貸5101.02P3計算機臺數(shù)量核算貸5101.03P4計算機臺數(shù)量核算貸5101.04內(nèi)存條塊數(shù)量核算貸5101.05主板塊數(shù)量核算貸5102其他業(yè)務(wù)收入貸5201投資收益貸5203補貼收入貸5301營業(yè)外收入貸5401主營業(yè)務(wù)成本借5401.01硬盤塊數(shù)量核算借5401.02P3計算機臺數(shù)量核算借5401.03P4計算機臺數(shù)量核算借5401.04內(nèi)存條塊數(shù)量核算借5401.05主板塊數(shù)量核算借5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借5405其他業(yè)務(wù)支出借5501營業(yè)費用借5501.01工資部門核算借5501.02福利費

15、部門核算借5501.03電話費部門核算借5501.04折舊費部門核算借5501.05辦公費部門核算借5501.99其他部門核算借5502管理費用借5502.01工資部門核算借5502.02福利費部門核算借5502.03電話費部門核算借5502.04折舊費部門核算借5502.05辦公費部門核算借5502.99其他部門核算借5503財務(wù)費用借5503.01手續(xù)費借5503.02利息收入貸5503.03利息支出借5601營業(yè)外支出借5701所得稅借5801以前年度損益調(diào)整借 其中，1131應(yīng)收賬款明細余額表日期業(yè)務(wù)編號客戶單位名稱摘要方向期初金額2016.4.1611001華宏公司銷售商品借9960

16、0.002016.4.2511004昌新貿(mào)易公司銷售商品借58000.00 其中，1133其他應(yīng)收款明細余額表日期部門職員摘要方向期初金額2016.4.1采購一部倪雪出差借款借3800.00 其中，2121應(yīng)付賬款明細余額表日期業(yè)務(wù)編號客戶單位名稱摘要方向期初金額2016.4.2211002興華公司購買商品貸176850.002016.4.2211003泛美商行購買商品貸100000.00 其中，項目目錄期初都是項目“P3計算機”產(chǎn)品的余額n、設(shè)置用戶功能權(quán)限宋明蘭 用戶說明：會計 密碼認證 功能權(quán)限：基礎(chǔ)資料查詢權(quán) 總賬查詢權(quán)和管理權(quán)王小平 用戶說明：出納 密碼認證 功能權(quán)限：基礎(chǔ)資料查詢權(quán)

17、 現(xiàn)金管理查詢權(quán)和管理權(quán)；以及高級中“總賬_憑證”的主要信息、詳細信息、審核、出納復(fù)核、查詢所有憑證 o、結(jié)束初始化三、總賬業(yè)務(wù)操作（其中個別業(yè)務(wù)需在固定資產(chǎn)系統(tǒng)里操作）6、日常業(yè)務(wù)（由宋明蘭填制憑證） 當(dāng)月（5月）發(fā)生的業(yè)務(wù)如下（操作員：宋明蘭） a、2日工行提取現(xiàn)金10000元。工行現(xiàn)金：121 b、2日采購一部倪雪報銷差旅費3600元，交還現(xiàn)金200元。 c、2日業(yè)務(wù)一部支付業(yè)務(wù)招待費1200元，工行轉(zhuǎn)賬支票號：205 d、2日工行收到華宏公司轉(zhuǎn)賬支票2張，面值分別為：40000元和59600元，用于歸還貨款，轉(zhuǎn)賬支票號：206，業(yè)務(wù)編號：11001 e、3日還泛美商行部分貨款10000

18、0元，工行轉(zhuǎn)賬支票號：201，業(yè)務(wù)編號：11003 f、4日向利氏公司售出P3計算機25臺，單價4220元，貨稅款尚未收到（稅率17%）。 g、4日采購一部倪雪從艾德公司購入硬盤100個，單價133元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫（稅率17%）。 h、5日收到投資資金10000美元，中行轉(zhuǎn)賬票號：208。 i、6日購惠普傳真機一臺，價值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，凈殘值率10%，轉(zhuǎn)賬支票：211。（固定資產(chǎn)系統(tǒng)中操作） j、月末該公司部門固定每月報銷電話費用，財務(wù)部500元，管理部900元，計劃部700元，業(yè)務(wù)一部900元，貸方為現(xiàn)金。摘要為電話費用報銷。 k、計提折舊（固

19、定資產(chǎn)系統(tǒng)中操作） l、月末計提工資：工人工資7610元（P3計算機工人4060.00；P4計算機工人3550.00）；管理部工資4923元；財務(wù)部工資10410元；業(yè)務(wù)一部工資10620元。7、由你自己審核、王小平進行出納復(fù)核，最后再由你自己主管核準(zhǔn)及過賬。8、總賬查詢操作： 現(xiàn)金日記賬； 銀行日記賬（人民幣、外幣）； 總賬； 余額表； 明細賬； 序時賬； 多欄賬； 輔助賬（客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門、項目）9、總賬期末操作（你自己定義生成憑證，宋明蘭審核和主管簽字以及記賬） a、自定義轉(zhuǎn)賬： 1、5月21日，計提短期借款利息，按短期借款期末余額的0.2%進行計提當(dāng)月借款利息。 2

20、、計提職工福利費，按“生產(chǎn)成本-直接人工”、“管理費用-工資”當(dāng)月發(fā)生額的14%進行計提當(dāng)月職工福利費。 b、用自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本方法生成憑證。本月共銷售P3計算機25臺。 c、期間損益：期間損益自動結(jié)轉(zhuǎn)10、UFO報表管理 a、根據(jù)系統(tǒng)報表模板生成“資產(chǎn)負債表”和“損益表” b、做一張自定義報表，格式如下：管理費用明細表單位名稱：AAA公司 2016年5月 單位：元項目管理費用工資福利費折舊費電話費辦公費其他管理部財務(wù)部采購部計劃部合計審核人： 制表人：三、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)操作11、固定資產(chǎn)初始化a、增加固定資產(chǎn)參數(shù)選項（卡片結(jié)賬前必須審核、期末結(jié)賬前先進行自動對賬）b、變動方式類別： 修改類

21、別： 增加-購入（對方科目代碼：1002.01工行存款） 增加類別： 減少-002.004毀損（對方科目代碼：1701-固定資產(chǎn)清理） c、固定資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位固定資產(chǎn)累計折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備01房屋建筑物5%棟15011502150502專用設(shè)備5%臺15011502150503交通設(shè)備5%輛15011502150504辦公設(shè)備5%臺150115021505 d、使用狀況：默認系統(tǒng)設(shè)置 e、存放地點維護 01、生產(chǎn)一部 02、生產(chǎn)二部 03、采購一部 04、業(yè)務(wù)一部 05、管理部 06、財務(wù)部 f、部門檔案及對應(yīng)折舊科目：編號部門折舊科目5管理部5502046財務(wù)部550204301采購一部550204401業(yè)務(wù)一部550104101生產(chǎn)一部410504102生產(chǎn)二部410504 g、錄入原始卡片資料，如下表：名稱類別規(guī)格部門存放地點使用年限開始使用日期原值累計折舊殘值率（%）辦公樓012000平方米多部門30年2010-10-173萬71276.395小型機028-S5Y生產(chǎn)一部生產(chǎn)一部5年2013-1-110萬17783.335程控交換機02IBM生產(chǎn)二部生產(chǎn)二部4年2014-6-12萬2425.005奧迪車03ST2000管理部管理部10