建筑公司項目業(yè)務招待費管理規(guī)定

1、建筑公司項目業(yè)務招待費管理規(guī)定第一章 總則第一條 為加強和規(guī)范經(jīng)營公司差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，進一步控制和壓縮差旅費用的支出，特制定本規(guī)定。 第二條 本辦法適用于公司各部門及公司員工。第三條 出差是指公司人員因公臨時到常駐地以外地區(qū)履行公務的行為；差旅費系出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通及通訊漫游費。業(yè)務招待是指出差期間因業(yè)務需要，對與公司業(yè)務有緊密關聯(lián)的人員或部門給予必要的餐飲、娛樂或禮品待遇的事務；業(yè)務招待費系進行業(yè)務招待所發(fā)生的餐飲、娛樂、禮品費用。城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑有效票據(jù)報銷,伙食補助費和市內交通費實行定額包干；業(yè)務招待費規(guī)定標準內憑有

2、效票據(jù)報銷，娛樂、禮品費按批準額分次定額包干。第四條 出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關領導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何出差名義和方式變相旅游。本著態(tài)度熱忱積極，費用從簡，可招待可不招待的一律不招待，可發(fā)生可不發(fā)生的費用一律不發(fā)生及餐飲、娛樂、禮品不可同時發(fā)生的原則，從嚴控制業(yè)務招待的次數(shù)、人員和數(shù)額。每次業(yè)務招待的方式、人員及額度都必須事先由部門負責人向總經(jīng)理報告，經(jīng)總經(jīng)理初核通過后，報董事長終審同意后，方可按董事長確定的意見實施，否則，不予認可和報銷。第五條 出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點、

3、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人審核、分管領導及總經(jīng)理批準后方可借款出差。原則是差額非足借支，前賬不清結，后賬不借出。業(yè)務招待必須由部門負責人填寫業(yè)務招待審批單，注明招待的時間、地點、原因、對象、人數(shù)、方式、與公司業(yè)務的關聯(lián)、預算費用，報總經(jīng)理初核通過后，報董事長終審。第六條出差申請單、業(yè)務招待審批單是費用報銷的必備憑證。出差在外，因特殊情況臨時需要延長出差時間或臨時決定招待的，均必須按相應程序通訊報告得到批準后方可實施，且在報銷前按相應程序補辦出差申請單、業(yè)務招待審批單后方可報銷相補貼應費用。否則，其相應費用不予報銷補貼。第七條 員工出差完畢后應立即返回公司，并于3日內憑相關票據(jù)到財務部辦

4、理費用報銷、差旅補貼等手續(xù)。第二章 城市間交通費第八條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。第九條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。第十條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超出部分費用自理。（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表：級 別火 車（含高鐵、動車）輪 船飛 機其他交通工具（不含出租車）公司領導（這里需界定對象）軟席（軟座、軟臥）二等艙公務艙憑據(jù)報銷中層（部門負責人及其余人員硬席（硬座、硬臥）三等艙普通艙（

5、經(jīng)濟艙）憑據(jù)報銷（二）出差人員乘坐飛機、火車軟臥的要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)董事長批準方可乘坐飛機或火車軟臥。（三）乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可按規(guī)定等級購買同席臥鋪票；從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以下的，或連續(xù)乘車未超過12小時的，可按規(guī)定等級購買同席座位票。（四）乘坐飛機，往返機場的專線客車費用和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷。（五）公司配備出差交通工具的，不予報銷城市間交通費。第三章 住宿費第十一條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所)發(fā)生的房租費用。第十二條 出差人

6、員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。（一）出差人員住宿標準見下表：級 別省會城市、直轄市及特區(qū)城市標準地市州市（縣）公司領導（需界定對象）360元300元260元普通套間或商務間中層干部（需界定對象）300元260元200元標準間或單間其余人員260元200元160元標準間或單間（二）公司領導住普通套間，中層及以下人員住單間或標準間。（三）對因住宿價格季節(jié)性變化明顯的城市、地域情況或其他特殊情況，在住宿費限額標準內確實無法滿足住宿的，可在100元內上浮，但必須按程序事先報告總經(jīng)理通過，并經(jīng)董事長審批同意。（四）出差地相關單位或人員免費提供住宿的，不予報銷出差

7、住宿費。第四章 伙食補助費第十三條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第十四條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，實行定額包干 , 具體標準為北京、上海、廣州、深圳伙食補助費每人每天 100元 ，省外每人每天 80元 , 省內每人每天 50元。出差地相關單位和人員免費提供伙食或在同一出差地連續(xù)出差達十五日以上的，一律按每人每天 50元予以伙食補助。第五章 市內交通及通訊漫游費。第十五條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通及通訊漫游費，在包干范圍定額補助。

8、第十六條 市內交通費及通訊漫游費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，實行定額包干補助。具體標準為北京、上海、廣州、深圳每天80元 ，省外每人每天 50元 , 省內每人每天 30元。在同一出差地連續(xù)出差達十五日以上的，一律按每人每天30元予以市內交通及通訊漫游費補助。第六章 業(yè)務招待第十九條 業(yè)務招待就餐、娛樂的，無論招待對象多少，公司或部門陪同參與人員原則不能超過3人；并應按下列分類標準申報預算和審核執(zhí)行業(yè)務招待，憑有效票據(jù)報銷。（一）業(yè)務招待分三類對象區(qū)別招待。一類招待對象：政府及職能部門重要工作人員、公司重要客戶、董事長、總經(jīng)理等，與公司業(yè)務及發(fā)展

9、有密切聯(lián)系或對公司有重要影響的部門或人員。二類招待對象：政府及職能部門一般工作人員，公司業(yè)務對口一般客戶，分管副總經(jīng)理、相關部門經(jīng)理等，與公司業(yè)務及發(fā)展有聯(lián)系或對公司有影響的一般部門或一般人員。三類招待對象：公司普通客戶，與公司業(yè)務及發(fā)展聯(lián)系不大或對公司影響不大，但禮遇后有給公司帶來有益預期的部門或人員，需要給予必要禮遇向招待的。（二）分類對象招待的方式和標準對象、標準膳食費用酒水費用娛樂及禮品一類100元/人，但最高每桌次不超過1000元50元/人，但最高每桌次不超過500元可并用，但需每次經(jīng)董事長專批對象及額度二類70元/人，但最高每桌次不超過700元30元/人，但最高每桌次不超過300元

10、不可并用，至多選一項，但需每次經(jīng)董事長專批對象及額度三類50元/人，但最高每桌次不超過500元20元/人，但最高每桌次不超過200元不可用（三）對特殊情況，在標準內確實無法滿足業(yè)務招待的，可在500元額度內上浮，但必須按程序事先報告總經(jīng)理通過，并經(jīng)董事長審批同意。第六章 報銷管理第二十條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在部門承擔，不得向其他部門轉嫁。未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。第二十一條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證，且應與出差地點、時間、出差事項等相吻合。借出預支的差旅費長期不報賬報銷的，視為侵

11、占或挪用公款，依法依規(guī)追究責任，直至解除合同。第二十二條 工作人員出差（不含公休假、探親）期間因病住院，住院期間在30日內的，享受出差伙食補助費，不享有其他出差補貼。住院期間超過30日的，不再享受任何出差補貼。 第七章 監(jiān)督問責第二十三條 財務部門應當加強公司差旅費管理，對差旅費報銷進行審核把關，確保票據(jù)來源合法，內容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和超標準開支的不予報銷。第二十四條 財務部門對公司差旅費管理和使用情況進行監(jiān)督檢查。主要內容包括：(一)公司差旅費審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù)；(二)差旅費開支范圍和標準是否符合規(guī)定；(三)差旅費報銷是否符合規(guī)定

12、。第二十五條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等違反公司廉潔規(guī)定及廉潔承諾。第二十六條 違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關人員的責任：(一)未經(jīng)出差審批的或出差審批控制不嚴的；(二)虛報冒領差旅費的；(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；(四)不按規(guī)定報銷差旅費的。第二十七條 有前款所列行為之一的，由財務部會同有關部門責令改正，違規(guī)資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人視情節(jié)輕重給予嚴厲處罰，直至解除合同，違反法律法規(guī)的，移送司法機關處理。

13、第八章 附 則第二十八條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食補助費和市內交通費等相應費用不按出差予以補助；不統(tǒng)一安排食宿的會議、培訓，其住宿費、伙食補助費和市內交通費按出差標準予以報銷。第二十九條 工作人員經(jīng)批準回家探親、奔喪的，按公司規(guī)定及相關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行，不按出差對待。第三十條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。第三十一條 本規(guī)定由公司辦公室及財務部負責解釋。 附件：xxxxxx公司出差申請單xxxxxx公司業(yè)務招待審批單xxxxxxx公司出差申請單部門： 填表日期： 年 月 日申請人職 位隨同人員職 位出差事由出差地點交通工具出差時間自 年 月 日起至 年 月 日止（共 日）計劃返回時間最終返回時間申請借支差旅費金額大寫： （￥： ） 部門負責人審核意見簽名 月 日財務部按或辦公室審核意見簽名 年 月 日總經(jīng)理經(jīng)理審核意見 簽名 年 月 日董事長審批意見簽名 年 月 日填表說明