固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

1、固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)：Q/FX01-03-03-09-20121、目的：規(guī)范生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理，合理利用資源，杜絕資產(chǎn)流失。2、適用范圍：適用于臨猗公司生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理3、職責(zé)：3.1設(shè)備辦負(fù)責(zé)建立分公司生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)臺(tái)帳考核、管理。3.2分廠設(shè)備處負(fù)責(zé)對(duì)本分廠各車(chē)間固定資產(chǎn)管理進(jìn)行檢查并考核。3.3固定資產(chǎn)使用單位負(fù)責(zé)對(duì)本單位的固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理。4、工作流程圖：4.1定義同時(shí)具有下列特征的有形資產(chǎn)：1、為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的。2、使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度。有下列情況之一者，應(yīng)列為固定資產(chǎn)；屬于整體之一部分，不能獨(dú)立進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)的，而整體總值符合固定資產(chǎn)定義的

2、，該整體應(yīng)列為固定資產(chǎn)；單臺(tái)電機(jī)容量為7.5KW及以上的應(yīng)列為固定資產(chǎn)；房屋、建（構(gòu)）筑物、生產(chǎn)過(guò)程中的設(shè)備列為固定資產(chǎn)；電儀線路列為固定資產(chǎn)；土地、道路等列為固定資產(chǎn)。4.2管理職責(zé)劃分4.2.1 設(shè)備辦根據(jù)各單位上報(bào)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等情況及時(shí)更新臺(tái)帳；收集存放相關(guān)調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢手續(xù)；配合財(cái)務(wù)及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)、變更相關(guān)固定資產(chǎn)；按規(guī)范進(jìn)行固定資產(chǎn)編號(hào)工作。4.2.2各分廠設(shè)備處：全面負(fù)責(zé)所屬分廠生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)實(shí)物管理工作a、根據(jù)計(jì)財(cái)處固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)單建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳；b、辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、閑置、調(diào)拔、變賣(mài)等手續(xù)，并建立相應(yīng)臺(tái)帳；c、協(xié)助計(jì)財(cái)處對(duì)在建工程結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物核對(duì)；d、對(duì)

3、新增、更新的資產(chǎn)及時(shí)統(tǒng)一編號(hào)，同時(shí)通知各車(chē)間建卡并標(biāo)識(shí)；e、對(duì)生產(chǎn)系統(tǒng)各單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行一年一次大清查并辦理相關(guān)手續(xù)；f、固定資產(chǎn)入保手續(xù)的辦理及出險(xiǎn)索賠有關(guān)事宜；g、對(duì)各單位固定資產(chǎn)管理進(jìn)行檢查考核，考核依據(jù)固定資產(chǎn)管理職能考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。關(guān)于環(huán)保和安全設(shè)施的報(bào)廢按4.3.3報(bào)廢資產(chǎn)管理規(guī)定執(zhí)行。a、負(fù)責(zé)對(duì)本分廠各車(chē)間固定資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理和基礎(chǔ)管理進(jìn)行每月不少于一次的檢查，做好相關(guān)記錄并對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題反饋到車(chē)間限期整改，月未將本月檢查情況匯總上報(bào)設(shè)備辦。b、每月末對(duì)本單位資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行匯總，認(rèn)真填寫(xiě)固定資產(chǎn)變更月報(bào)表，于27日前報(bào)設(shè)備辦。c、負(fù)責(zé)對(duì)分廠機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理。4.2.3車(chē)間

4、及生產(chǎn)處室：對(duì)本單位的固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理；a、固定資產(chǎn)投入使用后及時(shí)、準(zhǔn)確填寫(xiě)固定資產(chǎn)卡片； b、固定資產(chǎn)變更時(shí)要及時(shí)登記固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳并在當(dāng)月辦理有關(guān)手續(xù)；c、對(duì)本單位固定資產(chǎn)進(jìn)行明確標(biāo)識(shí)（靜止設(shè)備標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱(chēng)、編號(hào)、壓力、溫度、介質(zhì)及相關(guān)責(zé)任人。運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱(chēng)、編號(hào)、銘牌及相關(guān)責(zé)任人。房屋、建筑物及電器、儀表標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱(chēng)、編號(hào)及相關(guān)責(zé)任人。）；對(duì)主要運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備的附屬設(shè)備，應(yīng)標(biāo)清名稱(chēng)（如：幾號(hào)機(jī)的幾段冷卻器）。d、每月末對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行核查，并認(rèn)真填寫(xiě)固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳及固定資產(chǎn)變更月報(bào)表，于26日前報(bào)分廠設(shè)備處。4.3固定資產(chǎn)管理各固定資產(chǎn)使用單位對(duì)本單位配備的固定

5、資產(chǎn)只有使用、保養(yǎng)、維修的權(quán)利和義務(wù)，沒(méi)有出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)、報(bào)廢的權(quán)力。4.3.1固定資產(chǎn)新增、更新、改造管理4.3.1.1設(shè)備更新改造執(zhí)行生產(chǎn)管理部制定的生產(chǎn)裝置設(shè)備新增、小改小革項(xiàng)目管理規(guī)定 4.3.1.2對(duì)新增、更新、改造資產(chǎn)，首先由使用單位提出并填寫(xiě)固定資產(chǎn)新增、更新改造項(xiàng)目申報(bào)審批表，經(jīng)分公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)生產(chǎn)管理部批準(zhǔn)后，需加工的部分由分廠設(shè)備處負(fù)責(zé)組織加工；需購(gòu)買(mǎi)的由供銷(xiāo)處負(fù)責(zé)組織購(gòu)買(mǎi)。發(fā)票轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處登記，待在建工程完工后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)時(shí)設(shè)備辦、分廠使用部門(mén)分別建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片。屬改造的固定資產(chǎn)，辦理增值手續(xù)并在臺(tái)帳、卡片上登記。4.3.2轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)管理固定資

6、產(chǎn)轉(zhuǎn)移必須在當(dāng)月辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)（以調(diào)出單位為主填寫(xiě)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單）。調(diào)入、調(diào)出單位固定資產(chǎn)管理員登記資產(chǎn)變更臺(tái)帳，同時(shí)調(diào)出單位在卡片上登記轉(zhuǎn)移記錄，調(diào)入單位建立固定資產(chǎn)卡片，設(shè)備辦、分廠設(shè)備處、計(jì)財(cái)處接轉(zhuǎn)移單后在月底調(diào)帳。對(duì)轉(zhuǎn)移后經(jīng)改造再使用的固定資產(chǎn)還須再填寫(xiě)固定資產(chǎn)改造申報(bào)表，并寫(xiě)清現(xiàn)名稱(chēng)、型號(hào)。4.3.3報(bào)廢固產(chǎn)資產(chǎn)管理4.3.3.1各單位固定資產(chǎn)凡因嚴(yán)重破損、腐蝕、老化等致使精度、性能、出力達(dá)不到生產(chǎn)工藝要求者；發(fā)生事故嚴(yán)重?fù)p壞者，對(duì)上述設(shè)備若無(wú)法修復(fù)、改造，或雖能修復(fù)、改造但經(jīng)濟(jì)上不合算的，由設(shè)備所在單位提出申請(qǐng)，經(jīng)設(shè)備主管部門(mén)鑒定按正常手續(xù)辦理報(bào)廢。 4.3.3.2屬電器、儀表部

7、分固定資產(chǎn)的報(bào)廢，由車(chē)間申請(qǐng)，報(bào)分廠廠長(zhǎng)審核后報(bào)主管副總批準(zhǔn)，再交設(shè)備辦逐級(jí)審批。4.3.3.3凡不到規(guī)定使用年限而提前報(bào)廢的還需報(bào)總公司審批，同時(shí)對(duì)原資產(chǎn)使用單位根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處罰（按資產(chǎn)凈值的2%-5%）。4.3.3.4報(bào)廢資產(chǎn)入庫(kù):報(bào)廢資產(chǎn)必須入庫(kù)。報(bào)廢資產(chǎn)入庫(kù)時(shí)，原單位必須持計(jì)財(cái)處統(tǒng)一印制的臨猗分公司固定資產(chǎn)報(bào)廢回收明細(xì)單與保管進(jìn)行交接。保管保存回收單并登記報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳；車(chē)間保存回收單，并登記資產(chǎn)變更臺(tái)帳。設(shè)備辦保存回收單并登記報(bào)廢臺(tái)帳。4.3.3.5報(bào)廢資產(chǎn)出庫(kù)：報(bào)廢資產(chǎn)再利用時(shí)，現(xiàn)使用單位須持分廠設(shè)備處處長(zhǎng)的批條到材料會(huì)計(jì)處開(kāi)票。廢舊庫(kù)保管見(jiàn)出庫(kù)單后登記報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳，手續(xù)辦完后，

8、使用單位方可領(lǐng)用。報(bào)廢資產(chǎn)變賣(mài)時(shí)，必須經(jīng)所在分廠設(shè)備處、主管經(jīng)理同意后，物管處通知供銷(xiāo)處進(jìn)行變賣(mài)并到計(jì)財(cái)處開(kāi)票(寫(xiě)清原資產(chǎn)名稱(chēng)、編號(hào))，同時(shí)保管必須登記報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳。報(bào)廢資產(chǎn)變賣(mài)后供銷(xiāo)處需在當(dāng)月將銷(xiāo)售資產(chǎn)明細(xì)經(jīng)供銷(xiāo)處長(zhǎng)審核簽字后報(bào)計(jì)財(cái)處、分廠設(shè)備處各一份。 4.3.4閑置固產(chǎn)資產(chǎn)管理4.3.4.1由于技術(shù)改造或生產(chǎn)能力擴(kuò)大而被拆除的完好資產(chǎn)為閑置資產(chǎn)。4.3.4.2閑置資產(chǎn)各單位要妥善保管。車(chē)間若無(wú)存放場(chǎng)地時(shí)經(jīng)與物管處閑置庫(kù)保管協(xié)商后交物管處閑置庫(kù)。各單位要對(duì)閑置資產(chǎn)定期巡檢，發(fā)現(xiàn)丟失要及時(shí)向保衛(wèi)處報(bào)案。半年之內(nèi)若不能偵破此案，原單位要持保衛(wèi)處出具的報(bào)案證明（一式兩份）報(bào)分廠設(shè)備處、計(jì)財(cái)處。分

9、廠設(shè)備處做出處理決定，經(jīng)主管副總批準(zhǔn)后報(bào)計(jì)財(cái)處以便帳務(wù)處理。對(duì)存放在車(chē)間的閑置資產(chǎn)，必須在當(dāng)月上報(bào)分廠設(shè)備處，（在固定資產(chǎn)變更月報(bào)表中填報(bào)）。再啟用時(shí)也須在當(dāng)月上報(bào)，同時(shí)寫(xiě)清現(xiàn)資產(chǎn)名稱(chēng)。4.3.4.3閑置資產(chǎn)在未被其它單位重新利用前，其資產(chǎn)所屬單位仍為原單位，閑置庫(kù)僅為暫存地點(diǎn)。在資產(chǎn)被其它單位利用后，原單位與現(xiàn)單位固定資產(chǎn)管理員辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。4.3.4.4閑置資產(chǎn)入庫(kù)：閑置資產(chǎn)入庫(kù)時(shí)，原使用單位必須在設(shè)備上寫(xiě)清原單位及資產(chǎn)名稱(chēng)、編號(hào)并持設(shè)備處統(tǒng)一印制的 拆除資產(chǎn)交接清單與保管辦理交接手續(xù)，否則保管不予接收。保管保存交接清單并記閑置設(shè)備臺(tái)帳；原使用單位保存清單并登記資產(chǎn)變更臺(tái)帳。4.3.4.5

10、閑置資產(chǎn)出庫(kù)：閑置資產(chǎn)若被其它單位使用時(shí)，現(xiàn)使用單位必須持固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單與保管進(jìn)行交接，同時(shí)保管、原單位、現(xiàn)單位登記臺(tái)帳。若閑置設(shè)備經(jīng)主管經(jīng)理、總工、總經(jīng)理及總公司批準(zhǔn)同意出售或調(diào)拔時(shí)，現(xiàn)使用單位必須持財(cái)務(wù)開(kāi)的收據(jù)或調(diào)拔單到閑置庫(kù)保管處辦理手續(xù)，若手續(xù)不全、不清保管不予放行。4.3.4.6裝置閑置及大型資產(chǎn)閑置管理：對(duì)于整套裝置閑置(未拆除)的，車(chē)間必須進(jìn)行維護(hù)并有明顯標(biāo)識(shí)(掛閑置牌并有圍護(hù)欄桿)，同時(shí)上報(bào)設(shè)備辦進(jìn)行登記。對(duì)于閑置的大型資產(chǎn)，無(wú)法進(jìn)入庫(kù)房的，車(chē)間應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行保管并定期進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，并有標(biāo)識(shí)。4.3.5調(diào)拔固定資產(chǎn)管理各公司間的資產(chǎn)調(diào)拔，由原管理單位提出申請(qǐng)，報(bào)生產(chǎn)技術(shù)部審核，分

11、管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理固定資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，（按公司生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)一發(fā)放的樣表固定資產(chǎn)調(diào)拔單填寫(xiě)相關(guān)內(nèi)容）。原資產(chǎn)所在單位見(jiàn)調(diào)拔手續(xù)后方可讓現(xiàn)單位拉走設(shè)備。 分子公司計(jì)財(cái)處見(jiàn)調(diào)拔單后做帳務(wù)處理，設(shè)備辦見(jiàn)調(diào)拔單后登記臺(tái)帳。4.3.6出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)的出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)需由原單位填寫(xiě)固定資產(chǎn)出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)審批表并經(jīng)主管經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。對(duì)固定資產(chǎn)的變賣(mài)還需報(bào)陽(yáng)煤豐喜總部批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，并到固定資產(chǎn)管理組登記，到計(jì)財(cái)處辦理有關(guān)手續(xù)。不經(jīng)總部批準(zhǔn)任何人無(wú)權(quán)隨意變賣(mài)固定資產(chǎn)。對(duì)進(jìn)入閑置庫(kù)后需變賣(mài)的資產(chǎn)，經(jīng)主管副總同意后由分廠設(shè)備處組織相關(guān)設(shè)備管理人員進(jìn)行鑒

12、定，確認(rèn)不再使用時(shí)報(bào)總工程師、總經(jīng)理、集團(tuán)公司主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可變賣(mài)。對(duì)變賣(mài)資產(chǎn)由閑置庫(kù)保管提供變賣(mài)資產(chǎn)的名稱(chēng)、編號(hào)，由供銷(xiāo)處負(fù)責(zé)變賣(mài)。供銷(xiāo)處銷(xiāo)售人員月底應(yīng)將變賣(mài)資產(chǎn)清單經(jīng)分廠設(shè)備處處長(zhǎng)和主管副總、供銷(xiāo)處處長(zhǎng)簽字后轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦各一份，以便帳務(wù)處理。對(duì)已下固定資產(chǎn)帳，上材料會(huì)計(jì)帳的固定資產(chǎn)變賣(mài)時(shí)還須到材料會(huì)計(jì)處開(kāi)票。4.4固定資產(chǎn)管理的考核4.4.1設(shè)備辦對(duì)各固定資產(chǎn)使用單位按設(shè)備辦職能考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核4.4.2各分廠設(shè)備處每月要對(duì)各車(chē)間固定資產(chǎn)管理根據(jù)檢查情況進(jìn)行考核。5、相關(guān)文件：5.1設(shè)備辦職能考核標(biāo)準(zhǔn)5.2生產(chǎn)裝置設(shè)備新增、小改小革項(xiàng)目管理規(guī)定6、相關(guān)記錄：6.1設(shè)備辦建立的記錄

13、： 固定資產(chǎn)臺(tái)帳、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳6.2分廠建立的記錄：固定資產(chǎn)管理考核臺(tái)帳、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳6.3車(chē)間建立的記錄：固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳附件1 固定資產(chǎn)管理流程圖權(quán)責(zé)單位流程相關(guān)記錄各使用單位計(jì)財(cái)處各申報(bào)單位、主管部門(mén)、設(shè)備辦、計(jì)財(cái)處各使用單位、主管部門(mén)設(shè)備辦、車(chē)間、保險(xiǎn)公司各單位、計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦各單位、倉(cāng)儲(chǔ)中心、設(shè)備辦報(bào)廢單位各單位、計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦、主管部門(mén)、資產(chǎn)使用單位設(shè)備辦類(lèi)別劃分編碼及使用年限新增、更新、改造資產(chǎn)標(biāo)識(shí)入險(xiǎn)索陪日常管理及檢查考核定期盤(pán)點(diǎn)出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)資產(chǎn)報(bào)廢處理閑置資產(chǎn)處理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)新增、更新、改造審報(bào)單、技術(shù)改造項(xiàng)目竣工固定資產(chǎn)交接

14、表、固定資產(chǎn)臺(tái)帳、固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)機(jī)損險(xiǎn)明細(xì)、固定資產(chǎn)綜合險(xiǎn)明細(xì)固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單閑置資產(chǎn)入庫(kù)交接清單，固定產(chǎn)資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單，出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)審批表、閑置資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)帳固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)告審批單出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)審批表協(xié)議或合同固定資產(chǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查考核臺(tái)帳固定資產(chǎn)新增、更新、改造項(xiàng)目申報(bào)表 編號(hào)： 申報(bào)單位：項(xiàng)目類(lèi)別申報(bào)時(shí)間項(xiàng)目名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)申報(bào)資金（元）簡(jiǎn)述新增原因：申報(bào)單位負(fù)責(zé)人：實(shí)施目的及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益：申報(bào)單位負(fù)責(zé)人：主管部門(mén)意見(jiàn)：簽字：主管副總意見(jiàn)：簽字：總工程師意見(jiàn)：簽字：財(cái)務(wù)副總意見(jiàn)：簽字：總經(jīng)理意見(jiàn)：簽字：董事長(zhǎng)意見(jiàn)：簽字：本單一式四份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處， 第三

15、聯(lián) 設(shè)備辦，第四聯(lián)主管部門(mén)。固定資產(chǎn)卡片 編號(hào)： 類(lèi)別： 名稱(chēng)： 規(guī)格型號(hào)： 資產(chǎn)編號(hào)： 出廠編號(hào)： 所在車(chē)間：?jiǎn)挝唬?總量： 性 能： 位 號(hào)：制造廠家資產(chǎn)來(lái)源資產(chǎn)原值出廠年月投用日期其中：安裝費(fèi)預(yù)計(jì)使用年限年折舊率年折舊額已提折舊折 舊 記 錄更新改造及大修理記錄年度本年累計(jì)年度本年累計(jì)日期項(xiàng) 目 與部 位開(kāi)支費(fèi) 用附屬設(shè)備使用單位及轉(zhuǎn)移記錄名稱(chēng)規(guī)格數(shù)量金額日期調(diào)出單位調(diào)入單位歸口管理設(shè)備停用記錄清理記錄備注停用日期停用原因動(dòng)用日期清理日期累計(jì)折舊額清理費(fèi)用變價(jià)收入技改項(xiàng)目竣工固定資產(chǎn)交接表 編號(hào)： 竣工項(xiàng)目： 所在單位： 年 月 日資產(chǎn)名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)換熱面積容積m3數(shù)量（臺(tái)/套）附機(jī)生產(chǎn)廠

16、家安裝單位價(jià)值（元）技術(shù)中心意見(jiàn)：簽字：使用部門(mén)意見(jiàn)：簽字：設(shè)備辦意見(jiàn)：簽字：計(jì)財(cái)處意見(jiàn)：簽字：主管副總意見(jiàn)：簽字：財(cái)務(wù)副總意見(jiàn)：簽字：第一聯(lián)技術(shù)中心 第二聯(lián)計(jì)財(cái)處 第三聯(lián)設(shè)備辦 第四聯(lián)使用部門(mén)固 定 資 產(chǎn) 臺(tái) 帳編號(hào)： 序號(hào)使用部門(mén)位號(hào)資產(chǎn)類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別資產(chǎn)名稱(chēng)資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)單位制造廠家入帳日期使用年限（月）資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值備注綜合險(xiǎn)（機(jī)損）入保明細(xì)表 編號(hào)： 使用單位： 年 月 日序號(hào)所在工段風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)資產(chǎn)名稱(chēng)資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值編制： 審核：固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單 編號(hào)： 調(diào)出單位調(diào)入單位原資產(chǎn)名稱(chēng)現(xiàn)資產(chǎn)名稱(chēng)資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)數(shù)量（臺(tái)/套）單位（臺(tái)/套）所在單位調(diào)入單位調(diào)出日期調(diào)入日期單位

17、負(fù)責(zé)人簽字：年 月 日單位負(fù)責(zé)人簽字：年 月 日主管部門(mén)意見(jiàn)審批意見(jiàn)主管副總：年 月 日總工程師：年 月 日財(cái)務(wù)副總：年 月 日經(jīng)辦人調(diào)出單位：調(diào)入單位：設(shè)備辦：計(jì)財(cái)處：本單一式五份：第一聯(lián)調(diào)出單位，第二聯(lián)調(diào)入單位，第三聯(lián)設(shè)備辦，第四聯(lián)計(jì)財(cái)處，第五聯(lián)主管部門(mén)。閑置資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)帳 編號(hào)： 序號(hào)資產(chǎn)名 稱(chēng)資 產(chǎn)編 號(hào)規(guī)格型 號(hào)已使用年限停用地點(diǎn)現(xiàn) 存 放地 點(diǎn)原值備注編制： 審核：閑置資產(chǎn)入庫(kù)交接清單 編號(hào)： 序號(hào)名稱(chēng) 資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)及參數(shù)單位數(shù)量材質(zhì)結(jié)構(gòu)型式現(xiàn)存地點(diǎn)備注(貯槽容積，換熱器面積)(完好、待修)交接時(shí)間：交出單位負(fù)責(zé)人簽字： 經(jīng)辦人簽字：接受單位負(fù)責(zé)人簽字： 保管員簽字:本單一式五份

18、：第一聯(lián)倉(cāng)儲(chǔ)中心，第二聯(lián)原使用單位，第三聯(lián)設(shè)備辦，第四聯(lián)計(jì)財(cái)處，第五聯(lián)主管部門(mén)。固定資產(chǎn)出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)審批表 編號(hào)： 資產(chǎn)名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)類(lèi) 別資產(chǎn)編號(hào)單位（臺(tái)）數(shù) 量資產(chǎn)原值（元）凈值（元）已提折舊（元）估計(jì)殘值（元）資產(chǎn)所在單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人簽字： 經(jīng)辦人簽字：主管部門(mén)審核：年 月 日總工程師審批：年 月 日主管副總審批：年 月 日財(cái)務(wù)副總審批：年 月 日總經(jīng)理批準(zhǔn)：年 月 日財(cái)務(wù)部門(mén)核算：金額： 元核算員簽字：年 月 日本單一式五份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處， 第三聯(lián) 設(shè)備辦，第四聯(lián)銷(xiāo)售部，第五聯(lián)主管部門(mén)。固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告審批單 編號(hào)： 填寫(xiě)單位:資產(chǎn)名稱(chēng)單位（臺(tái)/套）規(guī)格型號(hào)數(shù)

19、量安裝日期原定使用年限（月）起用日期已使用年限（月）資產(chǎn)原值（元）凈值（元）已提折舊（元）估計(jì)殘值（元）清理費(fèi)用（元）填報(bào)日期（元）使用單位意見(jiàn) 負(fù)責(zé)人簽 字： 年 月 日 設(shè) 備 技 術(shù) 鑒 定 意 見(jiàn)主管部門(mén)意見(jiàn):年 月 日主管副總意見(jiàn):年 月 日總工程師意見(jiàn):年 月 日 報(bào)廢批準(zhǔn)意見(jiàn)財(cái)務(wù)副總意見(jiàn):年 月 日總經(jīng)理意見(jiàn):年 月 日本單一式四份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處， 第三聯(lián) 設(shè)備辦，第四聯(lián)主管部門(mén) 固 定 資 產(chǎn) 變 更 登 記 表 編號(hào)： 使用單位： 年 月 日序號(hào)名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位（臺(tái)/套）數(shù)量制造廠家變更原因(新增、更新、報(bào)廢、閑置、轉(zhuǎn)移）現(xiàn)存放地點(diǎn)（工段）變更日期經(jīng)辦人

20、備注編制： 審核：固定資產(chǎn)專(zhuān)業(yè)檢查考核臺(tái)帳編號(hào)： 單位檢查時(shí)間不符合內(nèi)容整改完成情況扣分排隊(duì)編制： 審核：附件2序號(hào)考評(píng)內(nèi)容考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)1各資產(chǎn)使用單位必須明確本單位資產(chǎn)管理人員，并制定本單位管理措施，定期組織核查。使用單位沒(méi)有明確資產(chǎn)管理人員扣5分，沒(méi)有制定本單位管理措施扣5分，沒(méi)有定期組織檢查一次扣3分。2資產(chǎn)編號(hào)符合資產(chǎn)編碼規(guī)定。1、不符合編碼規(guī)定，一臺(tái)扣2分。3定期組織資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)。1、不參與不配合，車(chē)間扣3分,主管部門(mén)和部室扣30元。4各車(chē)間每年對(duì)生產(chǎn)性機(jī)械設(shè)備和化工設(shè)備進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立機(jī)損險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)明細(xì)。1、車(chē)間未進(jìn)行評(píng)價(jià)或評(píng)價(jià)不認(rèn)真，敷衍了事，扣4分。2、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

21、評(píng)估不準(zhǔn)，少估一臺(tái)扣1分。5各主管部門(mén)對(duì)所轄范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)的相關(guān)資料建立歸檔,做到“帳、物、卡”相符。1、未建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳及固定資產(chǎn)卡片一臺(tái)扣20元。2、“帳、物、卡”不相符，一臺(tái)扣20元。3、由于管理不善,造成資產(chǎn)丟失的,按事故標(biāo)準(zhǔn)對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行出處罰。4、新增、改造、閑置、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、出租、變賣(mài)資產(chǎn)手續(xù)本月未辦理完成,一臺(tái)次扣20元。5、未辦理新增、更新、改造審批手續(xù),下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃或?qū)嵤┑?一次扣20元。6生產(chǎn)性IT類(lèi)由儀表車(chē)間管理，做到“帳、物、卡”相符。1、儀表車(chē)間未建立生產(chǎn)性IT類(lèi)固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片，一臺(tái)扣4分。2、新增、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等資產(chǎn)當(dāng)月未辦理完成相關(guān)手續(xù)，一項(xiàng)扣2

22、分。3、“帳、物、卡”一臺(tái)扣2分。7各部室、車(chē)間負(fù)責(zé)對(duì)本單位固定資產(chǎn)的實(shí)物管理。1、未建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片車(chē)間一臺(tái)扣2分,部室一臺(tái)扣20元。2、現(xiàn)場(chǎng)維護(hù)不周、損壞一處除按事故標(biāo)準(zhǔn)處罰以外，車(chē)間再扣5分。8新增資產(chǎn)使用后及時(shí)、準(zhǔn)確填寫(xiě)固定資產(chǎn)卡片。1、不及時(shí)填寫(xiě)、建立固定資產(chǎn)卡片一次扣5分。2、填寫(xiě)不準(zhǔn)確一處扣5分。9各單位固定資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)識(shí)清晰、準(zhǔn)確。1、未標(biāo)識(shí)一臺(tái)次扣2分。2、標(biāo)識(shí)模糊不清、不準(zhǔn)確一次扣2分。3、現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)識(shí)不美觀、字跡不工整一次扣2分。4、部室一臺(tái)次扣20元,主管部門(mén)連帶扣5元。10各車(chē)間和主管部門(mén)每月23日前將固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳經(jīng)負(fù)責(zé)人審核簽字后上交設(shè)備辦。1、每推遲一天上交扣車(chē)間3分,本月未交扣5分。2、變更臺(tái)帳與實(shí)際資產(chǎn)動(dòng)態(tài)不一致一臺(tái)扣2分。3、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳負(fù)責(zé)人未審核簽字，一次扣1分。11新增、更新、改造的資產(chǎn)，使用單位必須辦理固定資產(chǎn)新增、更新、改造、申報(bào)表。技術(shù)項(xiàng)目竣工后由技術(shù)中心組織辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，更新、改造項(xiàng)目并辦理增值手續(xù)，在資產(chǎn)卡片上登清。