淺析國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理防范與控制

1、淺析國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范與控制作者:熊浦君摘要:隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和各項(xiàng)法律法規(guī)的日益完備,中國(guó)的國(guó)有企業(yè)經(jīng)過(guò)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的洗禮,已逐步走向成熟,但由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響,國(guó)有企業(yè)法制建設(shè)相對(duì)薄弱,市場(chǎng)意識(shí)、法律意識(shí)與契約意識(shí)不強(qiáng),合同管理不夠規(guī)范,造成了一些難以彌補(bǔ)的經(jīng)濟(jì)損失。國(guó)有企業(yè)要穩(wěn)定的發(fā)展,就必須依靠法律來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),如果沒(méi)有相應(yīng)的法律保護(hù),國(guó)有企業(yè)將因失去法律依據(jù)而承擔(dān)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前金融危機(jī)的形勢(shì)下,國(guó)有企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真分析企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)所面臨的新情況和新特點(diǎn),合理的防范和控制企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn),努力把金融危機(jī)給企業(yè)帶來(lái)的壓力轉(zhuǎn)化為推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力。本文通過(guò)分析國(guó)有企業(yè)所面臨的法律現(xiàn)狀和

2、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征,得出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理防范和控制是必要的結(jié)論,再針對(duì)性提出一些防范和控制企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)和建議,以期為企業(yè)管理和決策提供參考。關(guān)鍵詞:企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制法律保障風(fēng)險(xiǎn)控制國(guó)有企業(yè)一、國(guó)有企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)之現(xiàn)狀(一企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年5月發(fā)布的國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法首次給出了“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”的正式定義,是指在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,由于企業(yè)做出的具體法律行為不規(guī)范導(dǎo)致的,與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背并將損害其合法權(quán)益的一種發(fā)生不利法律后果的可能性。簡(jiǎn)單的說(shuō),企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn),是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中由于沒(méi)有正確使用和實(shí)施法律而產(chǎn)生不利后果的可能性。(二21世

3、紀(jì)是一個(gè)充滿挑戰(zhàn)和機(jī)遇的時(shí)代,2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)對(duì)我國(guó)國(guó)有企業(yè)的改革和發(fā)展提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),在當(dāng)前金融形勢(shì)下我國(guó)企業(yè)可能面臨的以下七大類法律風(fēng)險(xiǎn),需要特別關(guān)注。1、因?yàn)槭袌?chǎng)需求萎縮,資金鏈斷裂引發(fā)的違約風(fēng)險(xiǎn)。簽的合約不執(zhí)行,違約所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。2、因?yàn)樾袠I(yè)整合,企業(yè)并購(gòu)中盡職調(diào)查不確定性增加的風(fēng)險(xiǎn)。陜西正在進(jìn)行煤礦大整合,要把陜西省的2200多家煤礦企業(yè)經(jīng)過(guò)大的重組后壓縮到100戶,這個(gè)動(dòng)作是非常大的,應(yīng)該講在當(dāng)前也是一個(gè)時(shí)機(jī),但是在這個(gè)整合過(guò)程中怎么樣搞好盡職調(diào)查,怎么樣處理好相關(guān)企業(yè)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系也是非常重要的,弄不好就很容易留下后遺癥。3、走出去、投資并購(gòu)時(shí),境外法律環(huán)境發(fā)生變化

4、帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。這方面我們遇到的情況也比較多。大家都比較了解,前段時(shí)間報(bào)道的中鋁并購(gòu)力拓出現(xiàn)的一些各種各樣的變數(shù),這些法律風(fēng)險(xiǎn)也要特別關(guān)注。4、有些國(guó)家在金融危機(jī)背景下,貿(mào)易保護(hù)主義抬頭,濫用世界貿(mào)易組織規(guī)則所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我們這一年遇到的反傾銷、反補(bǔ)貼的案子數(shù)量大幅上升,也充分說(shuō)明這一點(diǎn)。5、建筑施工企業(yè)面臨的工程款拖欠的風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)不僅在國(guó)外,在國(guó)內(nèi)的情況也比較突出。6、妥善處理勞動(dòng)用工涉及的勞動(dòng)合同方面的風(fēng)險(xiǎn)。怎么樣嚴(yán)格的執(zhí)行勞動(dòng)合同法,應(yīng)該講在現(xiàn)在金融危機(jī)的情況下對(duì)我們也是一個(gè)重要的課題。7、歷史遺留的債權(quán)債務(wù)提前引爆的風(fēng)險(xiǎn)。有一些情況,合同雙方都還比較信任,但是一到危機(jī)了,都擔(dān)心對(duì)方挺不過(guò)提

5、前倒下,使自己的債權(quán)落空,所以又重新按照相關(guān)程序來(lái)追討債務(wù),而這也可能引起新的風(fēng)險(xiǎn)。二、建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的必要性(一、國(guó)有企業(yè)體制改革的需要隨著國(guó)務(wù)院國(guó)資委企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例、企業(yè)同有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法等1 1個(gè)部門規(guī)章和30多件規(guī)范性文件的出臺(tái),大型國(guó)有企業(yè)將法律顧問(wèn)制度的建立提到了議事日程。有的已經(jīng)成立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu),設(shè)有專門的法律工作人員,這些人員通過(guò)參與經(jīng)營(yíng)決策、參與企業(yè)管理和承辦具體法律事務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的職能。法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建立和完善,對(duì)推進(jìn)中央企業(yè)改革和發(fā)展起到了重要的引導(dǎo)、規(guī)范和保障作用。(二、企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的需要市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),企業(yè)的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng).都

6、離不開(kāi)法律的調(diào)整和規(guī)范。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加劇.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)地激烈,企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也越大。正如全球排名第六的英國(guó)路偉律師事務(wù)所呂立山先生(RobertLewis所言:“有些大型國(guó)企高管還沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)將給企業(yè)帶來(lái)的危險(xiǎn),他們并不像外國(guó)公司的同行們一樣采取防范法律風(fēng)險(xiǎn)措施。使其企業(yè)就像一個(gè)即沒(méi)有受過(guò)正式訓(xùn)練,又沒(méi)有足夠裝備的新兵,試圖擊退一大群入侵的法律風(fēng)險(xiǎn)敵軍一樣?！笨梢?jiàn),國(guó)有企業(yè)必須了解和熟悉被投資國(guó)的法律環(huán)境,建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,才有可能加快實(shí)施“走出去”的戰(zhàn)略,積極參與到國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)交流與合作中。(三、提高企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)管理能力的需要在現(xiàn)代法制社會(huì),國(guó)家對(duì)社會(huì)的管理主要通過(guò)

7、各種法律、法規(guī)的實(shí)施來(lái)實(shí)現(xiàn),企業(yè)作為國(guó)家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體,受國(guó)家法律、法規(guī)的約束。如果企業(yè)不知法,不懂法.就有可能在不知不覺(jué)中因違法而受到法律制裁,或在企業(yè)的合法權(quán)益受到不法侵害時(shí),也會(huì)由于不懂法而失去維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的機(jī)會(huì)。三、對(duì)策:健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制只有提高法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力,才能依法保障和促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。怎么樣提高企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力?我們這里總結(jié)了國(guó)有企業(yè),特別是中央企業(yè)的一些好經(jīng)驗(yàn)、好做法,主要提出了3個(gè)方面的觀點(diǎn)。(一、切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)的法律管理1、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。建立一套合法、實(shí)用、規(guī)范的企業(yè)規(guī)章制度,使人們有所遵循,作到人人有專責(zé),工作有程序,辦事有標(biāo)準(zhǔn),

8、才能保證企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常有序的進(jìn)行。同時(shí)規(guī)章制度完美的過(guò)程,也是人治走向法治的過(guò)程。因此.一個(gè)企業(yè)制度的出臺(tái),必須嚴(yán)格按照一定的程序來(lái)進(jìn)行,包括它的提出、調(diào)查、審核、修改、完善等.只有這一系列的步驟一一到位,才能確保企業(yè)規(guī)章制度具備合法性、實(shí)用性、規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。2、建立合同管理制度。企業(yè)所簽的合同內(nèi)容是否符合法律規(guī)定,條款有無(wú)遺漏,形式是否符合規(guī)定的要求,文字是否準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)都直接關(guān)系到企業(yè)的切身利益。因此,加強(qiáng)合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作,國(guó)有企業(yè)必須盡快建立以事前防范、事中控制為主,事后補(bǔ)救為輔的合同管理制度,具體包括合同歸口管理制度、合同分類專項(xiàng)管理制度、合同委托管理制度

9、等:建立以合同為中心的內(nèi)部管理控制體系,做到人員、機(jī)構(gòu)、制度三落實(shí)。對(duì)于企業(yè)已實(shí)踐多年的常規(guī)性合同,具有較高重復(fù)性和利用率的合同,應(yīng)擬定好固定合同文本,比如測(cè)繪合同、印刷合同等。嚴(yán)格履行簽訂合同須經(jīng)企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)出具法律意見(jiàn),并經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人審批的程序。建立定期對(duì)企業(yè)合同糾紛進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析的管理制度,依據(jù)情況變化及時(shí)完善企業(yè)的固定合同文本。從合同的談判、起草、簽約、執(zhí)行等各方面建立起有針對(duì)性的規(guī)定,形成協(xié)調(diào)的合同管理體系。3、建立訴訟風(fēng)險(xiǎn)管理組織,確立訴訟風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。按照資委中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法規(guī)定,加快完善重大法律糾紛案件的防控、處理和備案機(jī)制。為了避免訴訟給企業(yè)可能帶來(lái)的

10、損失,建立由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人統(tǒng)一負(fù)責(zé),企業(yè)總法律顧問(wèn)或分管有關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人分工組織,企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)具體實(shí)施,有關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系。法律事務(wù)機(jī)構(gòu)需及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),深入調(diào)查了解案件情況,研究確定法律對(duì)策,實(shí)施訴訟風(fēng)險(xiǎn)分析。在處理民事經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí),應(yīng)積極主動(dòng)請(qǐng)當(dāng)?shù)卣畢⑴c協(xié)調(diào)、平息,尋求有效的解決辦法。若遇到協(xié)調(diào)不成而引發(fā)訴訟的,要積極應(yīng)對(duì),努力做到有理、有據(jù)、有節(jié)。另外,要加大對(duì)案件備案管理的力度。結(jié)合企業(yè)的信息化建設(shè).建立有效的案件統(tǒng)計(jì)體系,使領(lǐng)導(dǎo)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確的了解企業(yè)的案件情況。詳盡洞察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況。4、建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。隨著知識(shí)產(chǎn)

11、權(quán)的取得、管理、保護(hù)和利用納入法制軌道.各大企業(yè)普遍加大了對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)開(kāi)發(fā)和管理的力度,專利和注冊(cè)商標(biāo)申請(qǐng)量也在逐年增加,但目前還有不少企業(yè)尚未建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,科研開(kāi)發(fā)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、技術(shù)創(chuàng)新與依法保護(hù)明顯脫節(jié).有的企業(yè)由于缺乏自我保護(hù)意識(shí),自己的品牌被盜用,導(dǎo)致了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益下滑,甚至面臨破產(chǎn)的境地,或?qū)λ说闹R(shí)產(chǎn)權(quán)了解不詳,不自覺(jué)地侵犯了他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán),而因此處于被動(dòng)局面。所以,企業(yè)要想提高自己的經(jīng)濟(jì)效益,就必須保住自己的“名牌”不被亂用,產(chǎn)品不被仿冒。不去隨意使用他人的產(chǎn)品。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)應(yīng)當(dāng)成為建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的一項(xiàng)重點(diǎn)工作.要努力改變重發(fā)明輕專利、重運(yùn)用輕保護(hù)

12、的現(xiàn)狀。自覺(jué)遵守有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律法規(guī),加強(qiáng)對(duì)專利信息的檢索.避免因侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)而給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn),抓緊建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛處理機(jī)制。對(duì)商業(yè)秘密等建立規(guī)章制度,劃分保密范圍、與員工和經(jīng)營(yíng)對(duì)方當(dāng)事人簽訂保密協(xié)議、確定涉密人員的權(quán)利義務(wù)等,實(shí)施有效地防范管理。(二、高度重視制度的執(zhí)行1、完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)家、社會(huì)、企業(yè)和個(gè)人等各方面利益博弈的結(jié)果,它涉及企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)的各個(gè)方面和環(huán)節(jié),所以企業(yè)防范和控制法律風(fēng)險(xiǎn)最基本的要求就是要對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程進(jìn)行控制。樹(shù)立事先防范和事中控制為主,事后補(bǔ)救為輔的防范理念,注重決策評(píng)估、強(qiáng)調(diào)核心部門和關(guān)鍵崗位的控制、不放松事后的警示

13、和管理漏洞的修堵。在法律風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程管理中,法律事務(wù)部門雖居于核心位置,但主要發(fā)揮支持引導(dǎo)的作用,業(yè)務(wù)部門是具體管理和實(shí)施的主體。2、協(xié)調(diào)專業(yè)部門和業(yè)務(wù)部門之間的關(guān)系。企業(yè)法律部門和業(yè)務(wù)部門之間是一種矛盾統(tǒng)一的關(guān)系,它們之間常常既配合又對(duì)立。一方面,業(yè)務(wù)部門通常不愿意接受法律部門的參與,因?yàn)榉刹块T側(cè)重于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患,卻常常不提出解決方案,會(huì)影響業(yè)務(wù)部門的工作效率。另一方面,業(yè)務(wù)部門又尋求法律部門最大范圍的認(rèn)可,這樣在一定程度上既可避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,也可在發(fā)生問(wèn)題時(shí)轉(zhuǎn)移一部分或全部責(zé)任。因此,企業(yè)高層必需注意協(xié)調(diào)兩個(gè)部門之間的關(guān)系,兼顧效率和安全,充分發(fā)揮法律事務(wù)部門防控法律風(fēng)險(xiǎn)的核心作用。3

14、、避免來(lái)自領(lǐng)導(dǎo)層的不利影響。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控不僅需要具體的措施和制度保障,還需要來(lái)自企業(yè)中高層管理者的法律意識(shí)作為保障。領(lǐng)導(dǎo)意志往往是企業(yè)各項(xiàng)工作成敗與否的關(guān)鍵因素之一。同樣,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制工作做得好常與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)意志正面的、強(qiáng)有力的支持分不開(kāi)。但另一方面,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)中的相當(dāng)一部分又來(lái)源于企業(yè)內(nèi)部不良的領(lǐng)導(dǎo)意志。因此,企業(yè)高層必須注意領(lǐng)導(dǎo)意志的利弊,不斷提高對(duì)法律知識(shí)的認(rèn)知程度,加強(qiáng)自身的法律意識(shí),在利用各專業(yè)部門支持的基礎(chǔ)上進(jìn)行決策和管理,引導(dǎo)企業(yè)建立依法、科學(xué)、民主的決策機(jī)制。(三、加快企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)擁有自己專門的法律部門,在如合同的審核、簽訂、履行等環(huán)節(jié),在投資、合作等項(xiàng)目中隨時(shí)預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,將糾紛的誘因消滅在初始階段。此即為企業(yè)法律顧問(wèn)制度,是建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制重要的組織保障。四、結(jié)語(yǔ)每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中都有可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理能夠增加企業(yè)的價(jià)值,實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)的受益和不實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)受益是不同的,因此風(fēng)險(xiǎn)管理作為管理的一個(gè)特殊領(lǐng)域,日益受到企業(yè)的重視。風(fēng)險(xiǎn)管理利用科學(xué)系統(tǒng)的方法,管理和處置各種風(fēng)險(xiǎn),有利于企業(yè)減少和消除各種風(fēng)險(xiǎn),這對(duì)企業(yè)科學(xué)決策、正常生產(chǎn)都具有重大意義。一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)必須具備健全的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,也只有建立了健全法律