上傳人：d***

認(rèn)證信息

認(rèn)證類型：個(gè)人認(rèn)證

認(rèn)證主體：靳**（實(shí)名認(rèn)證）

IP屬地：天津

IP屬地：天津 上傳時(shí)間：2022-03-09 格式：DOCX 頁(yè)數(shù)：7 大小：14.21KB 積分：18 舉報(bào) 版權(quán)申訴

1、第三十章-FI30費(fèi)用分?jǐn)偭鞒?.流程說(shuō)明此流程描述公司本部與其分公司之間的跨公司代碼往來(lái)，且著重說(shuō)明相互 之間發(fā)生的涉及費(fèi)用分?jǐn)倶I(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理作業(yè)過(guò)程。本流程區(qū)分為公司本 部向分公司分?jǐn)偲湓诠颈静堪l(fā)生而應(yīng)由其承擔(dān)的費(fèi)用，以及在分公司發(fā) 生而由公司本部或本區(qū)內(nèi)其他分公司承擔(dān)之費(fèi)用兩部分。本流程中的費(fèi)用控管部門包括公司本部的總務(wù)部、市場(chǎng)處品牌推廣部、物 流處產(chǎn)銷部、售后服務(wù)部等，其涉及需分?jǐn)傊M(fèi)用包括辦公用品領(lǐng)用、用 車費(fèi)用、型錄/月刊領(lǐng)用、贈(zèng)品/計(jì)算器領(lǐng)用、異動(dòng)/銷退費(fèi)用、商品借用 租金、服務(wù)用零配件費(fèi)用等。各區(qū)部、責(zé)任中心的折舊費(fèi)用、CA邀件費(fèi)用，作為固定費(fèi)用每月以模塊憑證的形式維護(hù)、運(yùn)行

2、。各費(fèi)用控管部門必 需于每月結(jié)帳日前，將需分?jǐn)傎M(fèi)用的明細(xì)清單交予公司本部財(cái)務(wù)部的應(yīng)付 帳會(huì)計(jì)人員。區(qū)部會(huì)計(jì)則直接在發(fā)生各項(xiàng)需由公司本部或本區(qū)內(nèi)其他分公司承擔(dān)之費(fèi) 用，在帳務(wù)處理同時(shí)操作本流程的費(fèi)用分?jǐn)偂９颈静繎?yīng)付帳會(huì)計(jì)人員及區(qū)部會(huì)計(jì)，均以SAP系統(tǒng)的跨公司交易功能在編制會(huì)計(jì)憑證同時(shí)處理內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)，涉及同一公司代碼下不同成本中心 之間的費(fèi)用分?jǐn)?，則直接借記費(fèi)用承擔(dān)之成本中心。公司本部及分公司相 關(guān)費(fèi)用科目可授權(quán)由公司本部應(yīng)付帳會(huì)計(jì)人員及區(qū)部會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。注意事項(xiàng)：1)公司本部應(yīng)付帳會(huì)計(jì)人員及區(qū)部會(huì)計(jì)在完成帳務(wù)處理 后，均需以“內(nèi)部往來(lái)通知單”通知對(duì)方進(jìn)行復(fù)核。2)各費(fèi)用控管部門需在結(jié)帳日

3、前及時(shí)提供費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表，并需在此 之前取得各費(fèi)用承擔(dān)部門的確認(rèn)，同時(shí)對(duì)費(fèi)用分?jǐn)偨痤~的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。3)應(yīng)付帳會(huì)計(jì)人員及區(qū)部會(huì)計(jì)需在結(jié)帳日收訖費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表后及 時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行帳務(wù)處理。相關(guān)附件：費(fèi)用明細(xì)表2 .流程圖3 .系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1) 分?jǐn)偢髫?zé)任中心領(lǐng)用服務(wù)維修零配件費(fèi)用?？偛?3月份相關(guān)服務(wù)維修費(fèi)用7000元，分別分?jǐn)偟狡治鞣止竞蛷V州分公司。其中浦西分公司虹口 責(zé)任中心1000元，黃浦責(zé)任中心3000元，廣州分公司越秀責(zé)任中心 3000 元。2) 北京分公司將總部承擔(dān)之展廳租金 20000結(jié)轉(zhuǎn)至總公司3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1) 分?jǐn)偢髫?zé)任中心領(lǐng)用服務(wù)維修零配件費(fèi)用。

4、總部3月份相關(guān)服務(wù)維修費(fèi)用7000元，分別分?jǐn)偟狡治鞣止竞蛷V州分公司。其中浦西分公司虹口責(zé)任中心1000元，黃浦責(zé)任中心3000元，廣州分公司越秀責(zé)任中心 3000 元。路徑：會(huì)計(jì)吸才務(wù)會(huì)計(jì)？總分類帳？憑證輸入？輸入總帳科目憑證交易代碼：FB503.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/03/12記帳日期費(fèi)用分?jǐn)側(cè)霂と掌凇?001/03/10貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本公司之記RMB帳本位幣為人民幣（RM5 ,業(yè)務(wù)貨幣則 有美元（USD等財(cái)務(wù)憑證會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類型、同一會(huì)系統(tǒng)自動(dòng)編編號(hào)計(jì)年度、同一公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連號(hào)續(xù)。憑證抬頭會(huì)計(jì)

5、憑證摘要服務(wù)維修零文本配件領(lǐng)用分?jǐn)偪値た颇靠颇烤幪?hào)憑證貨幣交易貨幣計(jì)金額7000計(jì)的金額本位幣計(jì)根據(jù)本位幣計(jì)的交易事項(xiàng)金額，需要分?jǐn)?000的金額之服務(wù)金額公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層F001:震旦面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)總部報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001” 至 “F999”業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼1002:震旦的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)中國(guó)辦公家務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)具（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）成本中心費(fèi)用歸集的單位F0011019按 < 細(xì)節(jié) > 鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。欄位名稱欄位說(shuō)明

6、資料范例抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘要服務(wù)維修零配件領(lǐng)用分 攤業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼1002:震旦的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)中國(guó)辦公家務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)具(1001)和震旦中國(guó)辦公家具(1002)按 < 模擬 > 進(jìn)入下一畫(huà)面資料范例1：第一行項(xiàng)目50:總帳借方1002:震旦中 國(guó)辦公家具銷售費(fèi)用-行- 服維7000欄位名稱欄位說(shuō)明項(xiàng)行項(xiàng)次PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目業(yè)務(wù)范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)(1001)和震旦中國(guó)辦公家具(1002)帳戶 科目編號(hào)科目簡(jiǎn)短科目短描

7、述說(shuō)明金額向責(zé)任中心分?jǐn)傊偣痉?wù)費(fèi)用金額按 < 保存 > 進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例公司為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，F(xiàn)001:總公司在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“ F001”至“ F999”憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類型、同一會(huì)計(jì)年度、同一公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。年度 交易發(fā)生年度2001按 < 繼續(xù),完成F001會(huì)計(jì)憑證：Dr：內(nèi)部往來(lái)-AR3000Dr：內(nèi)部往來(lái)-AR3000Dr：內(nèi)部往來(lái)-AR 1000Cr：銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用-服務(wù)維修費(fèi)7000F011會(huì)計(jì)憑證：Dr：銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用-服務(wù)維

8、修費(fèi)3000Dr：銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用-服務(wù)維修費(fèi)1000Cr：內(nèi)部往來(lái)-AP4000F015會(huì)計(jì)憑證Dr：銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用-服務(wù)維修費(fèi)3000Cr：內(nèi)部往來(lái)-AP30002)北京分公司將總部承擔(dān)之展廳租金 20000結(jié)轉(zhuǎn)至總公司路徑：會(huì)計(jì)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)？應(yīng)付帳款？憑證輸入？其他？?jī)?nèi)部轉(zhuǎn)帳？不帶清帳交易代碼：F-42欄位名稱欄位說(shuō)明憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期記帳日期分公司貨款繳納日期憑證類型以區(qū)分資產(chǎn)的會(huì)計(jì)記帳憑證和其他類型的會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記帳憑證 具有不同的憑證編號(hào)范圍，同一種記 帳憑證編號(hào)連續(xù)公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等 法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之

9、公司 代碼設(shè)定為自“ F001”至“F999”貨幣/匯率為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB ,業(yè) 務(wù)貨幣則有美元（USD等憑證抬頭文會(huì)計(jì)憑證摘要本記帳碼指定過(guò)帳的借貸方和科目帳戶指定總帳科目，對(duì)于供應(yīng)商，為供應(yīng)商編號(hào)按£討$r進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明金額分公司貨款繳納金額業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn) 負(fù)債表、損益表，AOF業(yè)務(wù)范圍： 1001 震旦家具董事會(huì)，1002震旦 辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選 項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完 整性）文本憑證行項(xiàng)目摘要資料范例2001/03/122001/03/12

10、AB:會(huì)計(jì)憑證F002:震旦家具北京分公司RMB總公司承擔(dān)北京 展廳租金25:供應(yīng)商付款資料范例200001002總公司承擔(dān)北京 展廳租金50:總帳貸方分 錄記帳碼指定過(guò)帳的借貸方和科目帳戶指定總帳科目，對(duì)于供應(yīng)商，為供應(yīng)商編號(hào)按Enter進(jìn)入下一行項(xiàng)目：欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例總帳科目貸方科目公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單兀，在 其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等 法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司 代碼設(shè)定為自“ F001”至“F999”F002:震旦北京分公司金額分公司貨款繳納金額20000成本中心費(fèi)用歸集的最小單位F0024060文本憑證行項(xiàng)目摘要總公司承擔(dān)北京 展廳租金按模擬,進(jìn)入卜一回卸：欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目25:供應(yīng)商付款業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代 碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公 司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)(1