中小企業(yè)融資存在的問題及對策分析

1、中小企業(yè)融資存在的問題及對策分析目錄第一章我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀31.1 我國中小企業(yè)目前的融資來源31.2 我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足31.3 中小企業(yè)對所融資金特征3第二章我國中小企業(yè)融資難的原因42.1 中小企業(yè)自身方面的原因42.1.1 中小企業(yè)信用度缺乏42.1.2 治理水平低下42.1.3 中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證52.2 我國金融體制和銀行治理體制對中小企業(yè)融資的制約52.2.1 資本市場缺乏層次52.2.2 直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷52.2.3 間接融資體系制度缺陷52.3 政府及社會融資機(jī)構(gòu)方面的缺乏62.3.1 中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善62.3.2 缺乏完善的信用

2、評級體系62.3.3 缺乏完善的法律法規(guī)的支持保證62.3.4 民間融資法律地位不清6第三章解決中小企業(yè)融資難的對策和建議63.1 企業(yè)方面63.1.1 增強(qiáng)企業(yè)治理63.1.2 提升信用觀念73.1.3 拓展融資渠道,吸取民間資本73.2 銀行方面73.2.1 轉(zhuǎn)變觀念,開辟中小企業(yè)融資市場73.2.2 改變效勞,為中小企業(yè)排憂解難73.2.3 擴(kuò)大效勞,提供更豐富的金融產(chǎn)品73.2.4 健全和完善為中小企業(yè)效勞的機(jī)構(gòu)83.3 政府方面8結(jié)論9參考文獻(xiàn)9內(nèi)容摘要：我國中小企業(yè)獲得蓬勃的開展,已成為推動國民經(jīng)濟(jì)健康開展的重要生力軍和最具活力的“經(jīng)濟(jì)增長點,其在國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、緩解就業(yè)壓力、拉

3、動民間投資、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面也起了重要的作用,在國民經(jīng)濟(jì)中占有重要的地位.據(jù)統(tǒng)計,目前我國民營企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過800萬家,以中小企業(yè)為主,占全國企業(yè)總數(shù)的99%又tGDP勺奉獻(xiàn)已到達(dá)63%當(dāng)前,我國中小企業(yè)普遍存在融資難的問題,這既有我國中小企業(yè)自身的原因,又有信貸體制與制度以及由美國次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)等外部環(huán)境的影響.中小企業(yè)的融資困難直接影響民營中小企業(yè)的開展壯大和社會的長治久安,因此,我們必須采取舉措來解決我國中小企業(yè)的融資難問題以保證和促進(jìn)其開展.關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資對策扶持中小企業(yè)在我國也是一個具戰(zhàn)略意義的重要經(jīng)濟(jì)組成局部.據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù),根據(jù)2003年?中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定

4、?,在2002年我國134.6萬多個工業(yè)企業(yè)中,中小企業(yè)占99.8%.我國中小企業(yè)創(chuàng)造著80犯上的工業(yè)新增產(chǎn)值,提供了75%勺城鎮(zhèn)就業(yè)時機(jī).大力開展中小企業(yè),已成為我們經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一項根本方針.特別是中共十六大提出今后20年我國經(jīng)濟(jì)開展的戰(zhàn)略目標(biāo)后,更可以清晰地看到,大力開展中小企業(yè)是全面建設(shè)小康社會的必由之路.這是從國民經(jīng)濟(jì)開展的全局角度和全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略高度來把握而得出的必然結(jié)論.然而,中國的中小企業(yè)存在著諸如體制與資金等方面的困難,在融資方面存在著諸多問題與困難.第一章我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念,是相對于大企業(yè)而言的.它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總值、企業(yè)經(jīng)營

5、收入和其它數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)上動態(tài)的相對的概念.中小企業(yè)界定方面是一個相對的、比擬模糊的概念,很難從理論上給它下一個很確切的定義,現(xiàn)階段國際上對中小企業(yè)特征能夠達(dá)成根本共識是：“獨立所有,自主經(jīng)營,在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占壟斷地位.1.1 我國中小企業(yè)目前的融資來源目前我國總中小企業(yè)融資渠道狹窄,其目前開展主要依靠自身內(nèi)部積累,即中小企業(yè)融資呈內(nèi)部融資比重大,外源融資低的現(xiàn)狀.銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外源融資渠道,但銀行主要提供的是流動資金及國家資產(chǎn)更新自己,而很少提供長期信貸.同時抵押貸款和擔(dān)保貸款成為銀行給中小企業(yè)最主要的貸款方式,因此資信質(zhì)量高的企業(yè)就成為各金融機(jī)構(gòu)爭奪的對象,一些有開展?jié)摿Φ荒?/p>

6、提供足夠信貸保證或者剛開始開展規(guī)模小無有效抵押物質(zhì)的中小企業(yè),由于銀行缺乏敏銳的識別水平,往往受到冷落.所以現(xiàn)在我國中小企業(yè)通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化.現(xiàn)在親友借貸、職工內(nèi)部集資以及明問借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用,但也由于各地經(jīng)濟(jì)開展水平以及民間信用體系的差異,非正規(guī)金融在不同的地區(qū)發(fā)育程度差異極大也使很多中小企業(yè)開展受到了更大的阻礙.1.2 我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足我國的中小企業(yè)中有六成以上從未獲得過1-3年的中長期貸款,而56%勺中小企業(yè)將貸款作為獲得外部融資的組要途徑.而這種畸形的融資局面使得占企業(yè)總數(shù)99%勺中小企業(yè)僅獲得全國總貸款數(shù)量的20%

7、1.3 中小企業(yè)對所融資金特征中小企業(yè)流動資金需求特點：短、頻、快、小.就是能從銀行取得貸款,貸款審批程序煩瑣,資金到位,已經(jīng)錯失商機(jī),失去短期借款的目的；再者中小企業(yè)的貸款風(fēng)險大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的治理本錢和風(fēng)險,影響銀行貸款的積極性.第二章我國中小企業(yè)融資難的原因2.1 中小企業(yè)自身方面的原因2.1.1 中小企業(yè)信用度缺乏由于中小企業(yè)的治理體系不夠完整,各種有失職業(yè)操守的行為鑄成了中小企業(yè)的信用危機(jī).在一個競爭強(qiáng)烈的市場經(jīng)濟(jì)中,企業(yè)得靠信譽(yù)活著.然而,同由于受市場經(jīng)濟(jì)的洗禮,誠信隨著個人私欲的極具上升而日漸消逝.國內(nèi)大型企業(yè)及企業(yè)集團(tuán)都面臨著信用危更何況中小企業(yè).

8、其原因主要有以下幾個方面：第一,倒閉破產(chǎn)逃廢債.對占有銀行貸款的中小企業(yè),最令銀行頭痛的莫過于企業(yè)的倒閉、破產(chǎn)和轉(zhuǎn)制.對倒閉企業(yè)銀行不得不采取訴訟手段以保全資產(chǎn),在清產(chǎn)核算中,在保證國家稅收、員工工作及安置費的前提下才考慮銀行的資產(chǎn)問題,最后已是杯水車薪,銀行往往是贏了官司輸了錢.對轉(zhuǎn)制企業(yè)新老公司掛賬,一個不愿還,一個卻還不起,對銀行資產(chǎn)而言不過就是有賬無實.第二,貸款違約率居高不下.貸款的高違約率也是銀行不愿意向中小企業(yè)貸款的一個重要原因.更由于中小企業(yè)規(guī)模小,自身積累薄弱,如果再一次商業(yè)風(fēng)險中受挫對中小企業(yè)的打擊是非常大的,嚴(yán)重的可能導(dǎo)致企業(yè)無水平歸還貸款,所以,中小企業(yè)欠款欠息的現(xiàn)象也

9、很嚴(yán)重.第三,中小企業(yè)為了得到貸款而虛報“軍情,形成銀行信息與企業(yè)實際信息不對稱.比方,報表信息不真實,財務(wù)信息失真嚴(yán)重,稅務(wù)、銀行、企業(yè)各一套,對稅務(wù)隱瞞盈利實情,對銀行夸大經(jīng)營成果,使得銀行不能掌握企業(yè)的真實情況,也就不能對信貸資金進(jìn)行有效的跟蹤和監(jiān)控,對銀行就容易形成貸款風(fēng)險.這導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)謹(jǐn)慎的對待中小企業(yè)的融資需求,甚至迫使金融機(jī)構(gòu)對那局部健康成長的中小企業(yè)的融資需求也忽略.2.1.2 治理水平低下治理水平低下是現(xiàn)在中小企業(yè)的突出問題.第一,治理的不科學(xué),治理體系的不完善,沒有好的市場經(jīng)營策略.由于缺乏明確的營銷戰(zhàn)略和相應(yīng)的營銷知識、營銷人員和營銷渠道,無法進(jìn)行系統(tǒng)的市場調(diào)研來了解

10、自己產(chǎn)品的市場需求趨勢,只能通過原始的直接推銷和訂貨加工來進(jìn)行產(chǎn)品的銷售和效勞,因此市場的空間較小,企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險就很大.第二,財務(wù)治理低下,賬目不清,報表賬目不全,內(nèi)限制度不嚴(yán),財務(wù)信息失真嚴(yán)重.本錢核算粗放,缺少財務(wù)分析,對自己的流動性、資金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排.缺乏精細(xì)的財務(wù)治理,企業(yè)的盈利水平就不高,企業(yè)自身積累資金水平就相對薄弱.2.1.3 中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證中小企業(yè)融資難最大的障礙就是不能提供有效的信貸保證,一些企業(yè)單位怕銀行追究連帶責(zé)任,誰都不愿意冒風(fēng)險為別人提供擔(dān)保,即使能找到一個為自己擔(dān)保的往往也會由于經(jīng)營不善、資產(chǎn)質(zhì)量差等原因而不具備擔(dān)

11、保水平.其次,中小企業(yè)融資時難以像企業(yè)提供相應(yīng)的抵押品,提供的一些產(chǎn)品、設(shè)備的變現(xiàn)水平低,銀行都不愿接受.另外,抵押擔(dān)保的程序也很復(fù)雜,企業(yè)如要辦理一批財產(chǎn)的抵押,需要辦理財產(chǎn)評估、登記、保險、公正等復(fù)雜手續(xù),涉及到許多的職能部門,并需要提供很多相關(guān)的資料.由于中小企業(yè)抵押擔(dān)保的質(zhì)量低和難以落實,致使金融機(jī)構(gòu)都不愿意貸款給中小企業(yè).2.2 我國金融體制和銀行治理體制對中小企業(yè)融資的制約2.2.1 資本市場缺乏層次我國現(xiàn)有銀行體系仍然為國有銀行所限制,民間資本進(jìn)入的壁壘較高.即使有少量民間資本進(jìn)入銀行業(yè),也因受到行政限制而無法真正按市場準(zhǔn)那么運行.現(xiàn)在的資本市場結(jié)構(gòu)單一,所產(chǎn)生的不良后果以表現(xiàn)在

12、：一,難以發(fā)揮資本市場機(jī)制.二,難以提升資本市場的集中度.三,不利于降低資本市場的整體風(fēng)險.2.2.2 直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷我國直接融資的結(jié)構(gòu)體系不完善導(dǎo)致效率低下.一是橫向結(jié)構(gòu)失衡,表現(xiàn)為傳統(tǒng)行業(yè)與高科技產(chǎn)業(yè)獲得融資比例的失衡.二是縱向結(jié)構(gòu)失衡,主要表現(xiàn)是國內(nèi)儲蓄不能有效的轉(zhuǎn)化為國內(nèi)投資.三是資本體制的單一和行政管制,造成資本市場和功能定位的不合理,沒有很好的滿足多層次企業(yè)融資的需求.2.2.3 間接融資體系制度缺陷從所有制方面分析,目前中國金融市場上國有股直接限制的股份制銀行占絕對優(yōu)勢,這種所有制結(jié)構(gòu)導(dǎo)致銀行業(yè)跟不上經(jīng)濟(jì)和社會開展的變化,造成金融效勞效率的低下,金融工具單一,信用監(jiān)督和評估

13、系統(tǒng)缺乏.從金融體制方面分析與中小企業(yè)相匹配,我國中小銀行不僅數(shù)量嚴(yán)重缺乏,而且面臨進(jìn)一步開展的諸多障礙.2.3 政府及社會融資機(jī)構(gòu)方面的缺乏2.3.1 中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善.由于中小企業(yè)量大面廣,貸款需求是多種多樣的,僅靠政府出資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的需要.2.3.2 缺乏完善的信用評級體系.長期以來,我國對中小企業(yè)信用評估制度一直欠完善,而且缺乏一個授信主體之間的共享機(jī)制,授信主體在評價企業(yè)信用上花費過多的經(jīng)歷和本錢,當(dāng)企業(yè)融資規(guī)模不大時,單位資金分?jǐn)偟馁M用會高,所以金融機(jī)構(gòu)會理性的選擇貸款規(guī)模大,企業(yè)信用好不需要再評估的企業(yè)為貸款對象.2.3.3 缺乏完善的法律法規(guī)

14、的支持保證.我國有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī),多數(shù)是以條例和方法的形式有國務(wù)院和國務(wù)院個部門制定的,這里面存在許多重疊同事也存在許多空白.一些地方政府為了自身局部的利益,默許或者縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù),這就加劇了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸心理.2.3.4 民間融資法律地位不清.長期以來,中國合法的放貸機(jī)構(gòu)僅限于銀行和正規(guī)金融機(jī)構(gòu).雖然民間資本非常活潑,但一直處于“地下或者“半地下的狀態(tài),其法律地位模糊不清.事實上,民間融資規(guī)模已經(jīng)在國內(nèi)中小企業(yè)融資中占了不小比例,作用不可輕視.第三章解決中小企業(yè)融資難的對策和建議解決中小企業(yè)融資困難的問題是一項復(fù)雜的工程,從政府到銀行及企業(yè)都需要重新審視,需要密切配合,才能建立

15、起中小型企業(yè)融資的有效機(jī)制,徹底解決中小企業(yè)融資難的問題,使中小企業(yè)快速、健康的開展.3.1 企業(yè)方面3.1.1 增強(qiáng)企業(yè)治理中小企業(yè)應(yīng)不斷深化改革,完善中小企業(yè)的制度治理,明晰產(chǎn)權(quán),完善企業(yè)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu).要實行治理科學(xué)化、制度標(biāo)準(zhǔn)化、營銷市場化.增強(qiáng)人才與科技的吸納與培養(yǎng),要不斷開發(fā)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新,提升市場競爭力和市場效益,不斷完善和壯大自己.3.1.2 提升信用觀念在企業(yè)內(nèi)部要樹立老實守信的觀念,企業(yè)對外要與社會各界坦誠相待,建立起良好的信用關(guān)系.要多溝通和聯(lián)系,爭取個方面的理解與支持,樹立在社會上的良好形象.3.1.3 拓展融資渠道,吸取民間資本在我國,居民儲蓄非常龐大,如何讓充分

16、利用,使其轉(zhuǎn)化為資本,也是一個需要解決的問題.通過股份合作制方式改造中小企業(yè),講大量的民間資金轉(zhuǎn)化為民間資本,其利益導(dǎo)向?qū)⑹蛊淙谫Y功能更增強(qiáng)大.中小企業(yè)可通過清產(chǎn)核算、確認(rèn)股權(quán),再通過招股、擴(kuò)股以及股權(quán)置換、重組,乃至必要的合理合法的股權(quán)交易,可以把籌資和投資渠道延伸到社會各個層面、各個領(lǐng)域,把潛力分散在資金集中的同一經(jīng)濟(jì)實體中,形成新的生產(chǎn)規(guī)模,促進(jìn)生產(chǎn)力的開展.3.2銀行方面3.2.1 轉(zhuǎn)變觀念,開辟中小企業(yè)融資市場在市場經(jīng)濟(jì)大潮中,商業(yè)銀行要立足擴(kuò)大市場份額,必須熟悉到中小企業(yè)貸款的商機(jī)所在.國有銀行要中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù),特別是地方商業(yè)銀行要找準(zhǔn)自己的效勞地方和經(jīng)濟(jì)的市場定位,選擇相應(yīng)的目

17、標(biāo)市場,積極為中小企業(yè)提供融資效勞.同時,銀行工作人員要參與企業(yè)經(jīng)營決定的制定,為企業(yè)治理把關(guān)定向,降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險,實現(xiàn)銀行與企業(yè)共贏.3.2.2 改變效勞,為中小企業(yè)排憂解難商業(yè)銀行要降低貸款的門檻,千方百計的為中小企業(yè)提供融資效勞,解決中小企業(yè)融資短缺、擔(dān)保難尋、抵押難辦等問題.要拿出一定的資金專門扶持中小企業(yè).對擔(dān)保問題,可以通過擔(dān)保公司為銀行反擔(dān)保,或企業(yè)聯(lián)保提升擔(dān)保水平.對抵押貸款銀行要簡化程序,放寬抵押物質(zhì)的限制.當(dāng)然,銀行在放寬貸款條件的同時也要考慮風(fēng)險的問題,也要考慮企業(yè)的信譽(yù)、產(chǎn)品在市場的發(fā)展?jié)摿?企業(yè)負(fù)責(zé)人道德等各方面的因素.3.2.3 擴(kuò)大效勞,提供更豐富的金融產(chǎn)品銀行

18、在資金規(guī)模受限制的情況下,可以通過間接融資方式,比方擴(kuò)展銀行相應(yīng)的中間業(yè)務(wù),為中小企業(yè)提供更多的金融效勞.與中小企業(yè)資金融通的相關(guān)中間業(yè)務(wù)包括票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)、代理融通、結(jié)算等業(yè)務(wù).金融機(jī)構(gòu)開展此類業(yè)務(wù),可以很好的幫助企業(yè)資金方面的流通,環(huán)節(jié)資金困難,又可使銀行在靈活運用根底上增加效益,還能促進(jìn)社會資金的流通使得社會資金呈良性循環(huán),具有很強(qiáng)的現(xiàn)實意義.同時,鼓勵銀行對中小企業(yè)發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù),經(jīng)過承兌的商業(yè)發(fā)票由于得到銀行的支付保證,其收益性、流動性大為增強(qiáng).3.2.4 健全和完善為中小企業(yè)效勞的機(jī)構(gòu)銀行應(yīng)建立為中小企業(yè)效勞的組織體系,從客戶咨詢、支付結(jié)算、貸款扶持等環(huán)節(jié)要有相應(yīng)

19、的效勞機(jī)構(gòu),包括中小企業(yè)客戶效勞中央、中小企業(yè)信貸部等,為中小企業(yè)提供方便、快捷、高效的金融效勞.3.3政府方面首先,開展和完善中小企業(yè)信用體系.一個健康開展的信用擔(dān)保體系應(yīng)該是建立在企業(yè)信用制度上的.在解決中小企業(yè)融資問題上,必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體,以信用登記、信息采集、信用評估和信用發(fā)布為組要內(nèi)容的企業(yè)信用制度.政府還有必要維護(hù)和治理信用秩序,即打擊虛假信息,嚴(yán)懲騙取信用等欺詐行為對信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)的法律加以嚴(yán)懲.其次,完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu).信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念,深入中小企業(yè),主要培養(yǎng)關(guān)系型擔(dān)保,增

20、強(qiáng)內(nèi)部各項運行制度建設(shè),標(biāo)準(zhǔn)運作方式,規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險.同時要積極創(chuàng)造條件,組建區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會,努力建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我效勞、自我監(jiān)管、自我開展的自律機(jī)制.最后,建立健全的與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律體系.通過專門立法,改變我過擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅務(wù)優(yōu)惠、財務(wù)制度和風(fēng)險責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等操作上無法可依的狀態(tài).我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況差異很大,各地政府可以根據(jù)本地區(qū)中小企業(yè)的特點和擔(dān)保操作中的問題,在?擔(dān)保法?和?合同法?的根底上,充分考慮對中小企業(yè)的扶持原那么,制定相應(yīng)的地方法規(guī)、政策,使擔(dān)保業(yè)務(wù)在操作中有完整的法律依據(jù).從理論和實踐的角度上講,中小企業(yè)的融資問題包括了企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政策、體制、觀念等多方面的因素.中小企業(yè)融資難是多方面原因造成的,只將原因歸咎于商業(yè)銀行不貸款是不正確的.研究中小企業(yè)融資難問題,正確熟悉和對待中小企業(yè)融資困難,并從多角度去尋找方法是解決問題的正確途徑,也是對社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)負(fù)責(zé)的做法.相信通過企業(yè)、銀行、政府多方努力,中小企業(yè)融資難的問題必將得到一定的改善.總結(jié)與展望綜上所述,對我國中小企業(yè)的研究是一個頗為熱門的題目,快速開展的中國經(jīng)濟(jì),市場經(jīng)濟(jì)風(fēng)起云涌,中小企業(yè)千帆競發(fā),中小企業(yè)在中國的比重也越來越高,將來無疑會在經(jīng)濟(jì)中扮演更加積極和重要的角色.縱觀各國歷史,中小企業(yè)的蓬勃興起不僅不是政府