單位綜合收益考核分配辦法

1、單位綜合收益考核分配辦法 KYQB/YW/1805【修訂內(nèi)容概述】1. 取消補(bǔ)足包干費(fèi)用條款，修改為包干費(fèi)由基礎(chǔ)費(fèi)用和增量費(fèi)用組成。2. 修改：?jiǎn)挝话少M(fèi)、車(chē)補(bǔ)和單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)的分配比例?！究倓t】1.適用范圍：適用于開(kāi)元汽車(chē)所有單位。2.目的：制定單位綜合收益考核標(biāo)準(zhǔn)及分配原則，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展，調(diào)動(dòng)員工積極性，提高員工工資收入，體現(xiàn)多勞多得的原則?！痉?hào)及定義】1.單位綜合收益（ZD）：?jiǎn)挝煌ㄟ^(guò)考核月租車(chē)業(yè)務(wù)、二手車(chē)業(yè)務(wù)、增值服務(wù)業(yè)務(wù)的完成情況，計(jì)算出來(lái)的單位考核月綜合收益額。1.1單位費(fèi)用：在考核月綜合收益額基礎(chǔ)上按照一定比例分配給單位使用的費(fèi)用名目，包括：?jiǎn)挝唤?jīng)理提成工資（Tj）、普

2、通員工提成工資總額（T）、包干費(fèi)增量費(fèi)用（Fz）、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)（J）、經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼（C）五項(xiàng)基本費(fèi)用，并滿足ZD=Tj+T+ Fz +J+C。2.租車(chē)交付數(shù)量（Z1）：分期付款租車(chē)業(yè)務(wù)中，單位考核月銷(xiāo)售車(chē)輛數(shù)量（銷(xiāo)售車(chē)輛以交付清單審核通過(guò)為準(zhǔn)）。2.1考核交付車(chē)輛Z1折算標(biāo)準(zhǔn)：車(chē)輛分類折算數(shù)量（Z1）重卡首付比例15%-40%1臺(tái)重卡首付比例45%-70%0.8臺(tái)重卡首付比例75%-90%0.6臺(tái)中卡首付比例15%-40%0.8臺(tái)中卡首付比例45%-70%0.65臺(tái)中卡首付比例75%-90%0.5臺(tái)3.二手車(chē)業(yè)務(wù)租金合計(jì)（Z2）：二手車(chē)融資租賃業(yè)務(wù)中，單位考核月租賃車(chē)輛的租金合計(jì)金額。（銷(xiāo)售車(chē)

3、輛以二手車(chē)資金劃撥審核通過(guò)為準(zhǔn)）4.增值服務(wù)凈超額（Z3）：?jiǎn)挝豢己嗽聦?shí)際完成增值服務(wù)業(yè)務(wù)金額減去考核月月末增值服務(wù)業(yè)務(wù)欠款金額的凈超額。5.考核月期初保有量（Z4）6. 收益回款率（Hs）：各單位在計(jì)算綜合收益時(shí)使用的回款率（Hs100%）。7.臨時(shí)補(bǔ)貼值：開(kāi)元汽車(chē)總部根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況以及發(fā)展需要確定的臨時(shí)補(bǔ)貼值。包括：租車(chē)交付數(shù)量補(bǔ)貼值（1）、二手車(chē)業(yè)務(wù)月租金合計(jì)補(bǔ)貼值（2）、增值服務(wù)凈超值補(bǔ)貼值（3）、期初保有量補(bǔ)貼值（4）。7.1 自2012年5月起，各臨時(shí)補(bǔ)貼值執(zhí)行：1=500，2=0.007，3=0，4=20，如有修訂，另行發(fā)布?！臼找婊乜盥蔋s】1.收益回款率（Hs）本期實(shí)

4、收數(shù)額/本期應(yīng)收數(shù)額（本期應(yīng)收數(shù)額和本期實(shí)收數(shù)額均是扣除以下1.1條四類欠款數(shù)后的金額）1.1收益回款率的本期實(shí)收數(shù)額和本期應(yīng)收數(shù)額不包括以下欠款數(shù)：1.1.1無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)車(chē)輛的數(shù)據(jù)（自本期實(shí)收數(shù)額、本期應(yīng)收數(shù)額中均扣除）；1.1.2單位將欠款客戶在公安機(jī)關(guān)立案并收押或網(wǎng)上通緝或法院已經(jīng)做出我方勝訴判決并強(qiáng)制執(zhí)行完畢的，單位行文上報(bào)開(kāi)元汽車(chē)批準(zhǔn)，法務(wù)中心于每月末最后一天17:30前將法務(wù)部經(jīng)理簽批的紙質(zhì)資料提供給財(cái)務(wù)中心，作為不計(jì)入收益回款率考核的依據(jù)，批準(zhǔn)當(dāng)月該車(chē)數(shù)據(jù)不再計(jì)入該管理單位收益回款率的本期實(shí)收或應(yīng)收數(shù)額。 1.1.3出現(xiàn)已被法院拍賣(mài)、車(chē)輛報(bào)廢等虧損情形并無(wú)法收回的，所屬省公司、管理

5、單位須在被拍賣(mài)或事故結(jié)案后行文上報(bào)虧損承擔(dān)方案，經(jīng)開(kāi)元汽車(chē)批準(zhǔn)后，補(bǔ)償虧損方案執(zhí)行完畢的當(dāng)月，該車(chē)數(shù)據(jù)不再計(jì)入該管理單位收益回款率的本期實(shí)收或應(yīng)收數(shù)額，以行文批復(fù)為準(zhǔn)。1.1.4收回車(chē)輛完成再次銷(xiāo)售并過(guò)戶的，單位在ERP車(chē)輛過(guò)戶中完成退款申請(qǐng)并通過(guò)審核，則該車(chē)數(shù)據(jù)不再計(jì)入該管理單位收益回款率的本期實(shí)收或應(yīng)收數(shù)額；收回車(chē)輛完成移交總部的（以總部人員簽收車(chē)輛移交單的日期為準(zhǔn)），法務(wù)中心于每月末最后一天17：30前將風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理簽批的紙質(zhì)資料提供給財(cái)務(wù)中心，作為不計(jì)入收益回款率考核的依據(jù)，批準(zhǔn)當(dāng)月該車(chē)數(shù)據(jù)不再計(jì)入該管理單位收益回款率的本期實(shí)收或應(yīng)收數(shù)額。1.2收益回款率的計(jì)算周期及除上述1.1條內(nèi)容外

6、的其他事項(xiàng)均按開(kāi)元汽車(chē)回款率計(jì)算管理規(guī)定執(zhí)行。2.開(kāi)元ERP系統(tǒng)計(jì)算出每月各單位的收益回款率，用于各單位計(jì)算綜合收益。【單位綜合收益計(jì)算公式】1.單位綜合收益計(jì)算公式：ZD=(3000+1)×Z1+（0.01+2）×Z2+（0.01+3）×Z3 +（30+4）× Z4×回款率1.1回款率：自發(fā)放2012年7月份單位綜合收益開(kāi)始，執(zhí)行收益回款率（HS），此前執(zhí)行開(kāi)元汽車(chē)回款率計(jì)算管理規(guī)定中的回款率（H）。核算期末月回款率取值時(shí)，以單位回款率和收益回款率之中數(shù)字較大值為準(zhǔn)。2.單位綜合收益舉例：某單位2011年7月期初保有量100臺(tái)，當(dāng)月完成租車(chē)交

7、付5臺(tái)重卡，其中一輛車(chē)首付比例為70%，完成二手車(chē)業(yè)務(wù)1筆，月租金合計(jì)14萬(wàn)元，增值服務(wù)凈超額10萬(wàn)元，當(dāng)月回款率100%，則ZD=(3000+ 500)×4.8+（0.01+0.007）×140000+（0.01+0）×100000+（30+20）×100 ×100%=25180元?！举M(fèi)用分配比例】1.單位費(fèi)用分配原則：項(xiàng)目單位經(jīng)理提成工資(Tj)普通員工提成工資總額(T)包干費(fèi)增量費(fèi)用(Fz)單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)(J)經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼（C）比例10%40%30%10%10%注：?jiǎn)挝灰罁?jù)費(fèi)用分配原則在綜合收益基礎(chǔ)上進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的核算：Tj=ZD×

8、;10%，T=ZD×40%，F(xiàn)z=ZD×30%，J=ZD×10%，C=ZD×10%.1.1包干費(fèi)增量費(fèi)用（Fz）分為汽運(yùn)與旗艦店（有庫(kù)房及存貨）兩部分進(jìn)行發(fā)放，其中以汽運(yùn)名義發(fā)放的費(fèi)用比例為80%，以旗艦店名義發(fā)放的費(fèi)用比例為20%。未設(shè)立旗艦店的單位包干費(fèi)用全部以汽運(yùn)形式發(fā)放；旗艦店包干費(fèi)從支付庫(kù)房租金月開(kāi)始支付，支付金額計(jì)算辦法詳見(jiàn)旗艦店備品費(fèi)用定額包干管理規(guī)定。1.2單位經(jīng)理提成工資、普通員工提成工資按其發(fā)放計(jì)算工資所在的汽運(yùn)或旗艦店分別發(fā)放，旗艦店（有庫(kù)房及存貨）單位經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管（如無(wú)財(cái)務(wù)主管，指定一名會(huì)計(jì)）的提成工資在汽運(yùn)和旗艦店分別按50%

9、發(fā)放。1.3單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼全部以汽運(yùn)名義發(fā)放。2.單位費(fèi)用分配舉例：按照以上費(fèi)用分配原則，單位綜合收益為上述舉例中的綜合收益25180元，則2011年7月份的費(fèi)用分配為：?jiǎn)挝唤?jīng)理提成工資（Tj）=25180×10%=2518元普通員工提成工資總額（T）=25180×40%=10072元包干費(fèi)增量費(fèi)用（Fz）=25180×30%=7554元（汽運(yùn)：6043.2元，旗艦店：1510.8元）單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)（J）=25180×10%=2518元經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼（C）=25180×10%=2518元【實(shí)施辦法】1.各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)放、使用請(qǐng)參照單位員工提成工資管理規(guī)定、單位費(fèi)用定額包干管理規(guī)定、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定、單位經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼管理規(guī)定、旗艦店備品提成工資管理規(guī)定、旗艦店備品費(fèi)用定額包干管理規(guī)定。2.按照以上原則進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用分配后，經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼每月限定最高額度5000元，超出5000元部分按單位經(jīng)理購(gòu)車(chē)補(bǔ)貼管理規(guī)定相關(guān)條款執(zhí)行。3.考核月每月各單位ZD值及包干費(fèi)增量費(fèi)用Fz的分配金額將于次月在開(kāi)元ERP中公布?！靖絼t】本制度由開(kāi)元汽車(chē)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋，自計(jì)算7月份單位綜合收益起開(kāi)始執(zhí)行。管理標(biāo)準(zhǔn)編碼起草部門(mén)審核人批準(zhǔn)人批準(zhǔn)日期KYQB/YW/1800業(yè)務(wù)中心任奮飛蘇原2011年8月26日KYQB/YW/1801業(yè)務(wù)