擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)江文虎2

1、一，擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險探討。隨著銀監(jiān)局成立銀監(jiān)會融資擔(dān)保部，擔(dān)保公司也納入金融體系的監(jiān)管范圍之內(nèi)，這也就要求擔(dān)保公司在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，做好風(fēng)險管理工作，公司才能健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。2011年3月末，福州市經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)成立融資性擔(dān)保公司有212家，各個擔(dān)保公司對業(yè)務(wù)的認識不一定統(tǒng)一，這里談?wù)剬π滦问较聯(lián)５臉I(yè)務(wù)風(fēng)險。1、從業(yè)務(wù)來源源頭控制業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)的來源決定了業(yè)務(wù)風(fēng)險。目前各擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)來源主要是銀行，銀行的業(yè)務(wù)偏好和風(fēng)險偏好、銀行的客戶經(jīng)理、銀行的行長對項目的看法也決定了業(yè)務(wù)風(fēng)險。金融機構(gòu)的行長作為一個區(qū)域機構(gòu)的負責(zé)人，業(yè)績的壓力決定了收入的多少，綜合考核又要求這些機構(gòu)負責(zé)人不斷的拓展業(yè)務(wù)

2、才能完成銀行對機構(gòu)的存、貸款、中間業(yè)務(wù)的考核，還不允許機構(gòu)發(fā)生不良貸款，問責(zé)機制又抑制發(fā)展中的非理性、盲目的沖動，也就使機構(gòu)在做業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入階段也要業(yè)務(wù)發(fā)展的同時必須控制風(fēng)險的發(fā)生。銀行的從業(yè)人員將業(yè)務(wù)推薦給擔(dān)保公司時，首先從自身銀行的特點和偏好對授信業(yè)務(wù)進行判斷，符合準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)，同時也要落實企業(yè)的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場前景、行業(yè)特性、區(qū)域優(yōu)勢等判斷是否滿足銀行授信的規(guī)定，再在授信風(fēng)險可控的前提下，引入有實力擔(dān)保公司作為第三方保證，增加第二還款來源，來有效的化解和緩釋銀行貸款的風(fēng)險。作為融資擔(dān)保公司也要積極配合銀行，形成與對接銀行相吻合、相適應(yīng)的風(fēng)險管理理念，發(fā)揮擔(dān)保公司控制手段的靈活性，化解

3、目前監(jiān)管機構(gòu)的部分盲點、有效的控制企業(yè)和企業(yè)實際控制人業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生，與銀行“共贏”。也就是說銀行辦理授信時，通過銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險兩個視角去審視企業(yè)授信風(fēng)險的同時，又將擔(dān)保公司的引入，不僅多了一個視角，還多了一個保險和保障，完善和補充銀行監(jiān)管的不足，共同控制業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。2、把握人為因素，有效控制操作風(fēng)險銀行是從事高風(fēng)險，高回報的行業(yè)，業(yè)務(wù)的辦理也伴隨著不良貸款的發(fā)生，據(jù)銀行的不完全統(tǒng)計，在銀行形成的不良貸款的原因中的主要有三類：政府、政府政策導(dǎo)向形成的大約占比40%，市場因素形成的大約占比30%，人為因素形成的大約占比30%，政策因素、市場因素在特定的條件和環(huán)境下不好把握，但人為因素我認為是

4、可以有效控制和把握的?！叭松弦话伲涡紊?，從業(yè)人員，不論是擔(dān)保公司還是銀行還是客戶，因為成長的經(jīng)歷不同、受教育的程度不同，職場所處的職位不同，利益取向不同等等造成了對同一事物產(chǎn)生不同的判斷，人視角的角度和位置不同，看問題的方式方法就不一樣，得出的結(jié)論可能也千差萬別。擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)時必須注重幾個環(huán)節(jié)，第一、調(diào)查核實環(huán)節(jié)。擔(dān)保公司必須雙人現(xiàn)場調(diào)查企業(yè)真實經(jīng)營情況，通過企業(yè)先期提供的基本信息和財務(wù)信息，了解企業(yè)的法人、管理層、行業(yè)、產(chǎn)品、市場狀況，資金流情況、固定資產(chǎn)狀況等等，核實企業(yè)內(nèi)部、外部的相關(guān)信息好的合法、合理、合規(guī)、合邏輯，最大程度的反映企業(yè)的情況，這也是業(yè)務(wù)可行判斷基本

5、依據(jù)。第二、落實法律合規(guī)環(huán)節(jié)：在設(shè)計反擔(dān)保措施方案時，會遇到很多個人和企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)問題，如涉及個人、法人企業(yè)、不完全資產(chǎn)、股權(quán)等等，在權(quán)屬登記過程中堅持雙人辦理，在法務(wù)專業(yè)人員制作協(xié)議文本條款中，在與個人、企業(yè)面簽合同文本中等，都要所控制，嚴(yán)格操作流程。第三、保后管理環(huán)節(jié)：擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)和風(fēng)險人員，在銀行授信發(fā)放后，不能放松對授信企業(yè)的監(jiān)控。不定期的走訪企業(yè)，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營，收集企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)，了解管理層的變化，從銀行和企業(yè)兩方面關(guān)注資金回籠狀況，了解企業(yè)發(fā)展的新動向等等，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險，并提前做好應(yīng)對措施。各個環(huán)節(jié)的人做到位，遵守各項管理制度，可以有效的控制、防范操作中的風(fēng)險。實際控

6、制人的道德風(fēng)險控制企業(yè)的信用是企業(yè)的生命，企業(yè)家會用生命去維護企業(yè)的信用。道德風(fēng)險隨著國家的法律、法規(guī)在不斷健全，外部信用環(huán)境的改善，公共信息渠道的方位開放，使道德風(fēng)險的違約成本加大，從而有效控制道德風(fēng)險的發(fā)生。關(guān)注實際控制人的道德風(fēng)險在整個授信業(yè)務(wù)是核心，他的信用和信譽是授信前期調(diào)查的重點和難點，首先了解他的家庭、家庭成員、家族情況情況，教育背景、婚姻狀況、行業(yè)圈內(nèi)外朋友、在當(dāng)?shù)氐目诒?、在銀行的信用和信譽、消費習(xí)慣等等，對其個人品質(zhì)和愛好有個初步的認識。再者交流公司治理、公司管理、與股東合作、未來發(fā)展、財務(wù)狀況等，全面了解控制人的經(jīng)營管理、盈利能力、企業(yè)的行業(yè)地位，產(chǎn)品特性等等，另外還要利用

7、外部的公用信息工具，比如銀行的企業(yè)征信系統(tǒng)，工商的內(nèi)資基本信息、網(wǎng)絡(luò)的言論等，判斷實際控制人道德風(fēng)險產(chǎn)生的可能性。3、運用量化工具判斷企業(yè)財務(wù)風(fēng)險和非財務(wù)風(fēng)險中小企業(yè)的發(fā)展一定是“重發(fā)展輕管理”，財務(wù)因素和非財務(wù)因素都會在企業(yè)發(fā)展的到一定規(guī)模時成為中小企業(yè)發(fā)展的一個瓶頸。銀行、擔(dān)保公司在辦理企業(yè)授信要識別、甄別其真實的財務(wù)情況，分析企業(yè)提供的財務(wù)報表，從企業(yè)在銀行流水、納稅證明、水表、電表、去核實企業(yè)的財務(wù)狀況，如果能用一些量化的工具，特別是利用財務(wù)分析的系統(tǒng)，可以有效的進一步揭示一些企業(yè)的財務(wù)情況，從而有效的判斷企業(yè)財務(wù)償還能力。擔(dān)保企業(yè)的系統(tǒng)通過對企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計，測算，量化財務(wù)指標(biāo)，是

8、對財務(wù)定性分析的有效補充。這里從業(yè)務(wù)的源頭、有效的控制人為操作風(fēng)險，實際控制人的道德風(fēng)險、量化工具也可以輔助判斷財務(wù)和非財務(wù)風(fēng)險這幾個方面來分析業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險，也談到一些自己在業(yè)務(wù)中的做法和認識，也很片面，其實在辦理業(yè)務(wù)中存在很多環(huán)節(jié)、過程中的風(fēng)險，也需要我們共同去掌握、控制。二，什么是擔(dān)保物權(quán)？擔(dān)保物權(quán)是物權(quán)的一種。它是以直接支配特定財產(chǎn)的交換價值為內(nèi)容，以確保債權(quán)實現(xiàn)為目的而設(shè)立的物權(quán)。如甲以自己所購的房子作抵押向銀行貸款40萬元買房，此處設(shè)定擔(dān)保物權(quán)就是為了確保銀行40萬元債權(quán)的實現(xiàn)，甲到期不能償還貸款，銀行就抵押的房子享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。我國于1995年制定擔(dān)保法，規(guī)定了保證、定

9、金、抵押、質(zhì)押、留置五種擔(dān)保形式，其中抵押、質(zhì)押、留置屬物權(quán)擔(dān)保。物權(quán)法對抵押、質(zhì)押、留置三種物權(quán)擔(dān)保形式作了進一步的補充、修改、完善。對擔(dān)保物權(quán)適用的范圍及反擔(dān)保，擔(dān)保合同的屬性及無效的法律責(zé)任，擔(dān)保物權(quán)的擔(dān)保范圍，擔(dān)保物權(quán)物上代位性，債權(quán)人未經(jīng)擔(dān)保人同意允許債務(wù)人轉(zhuǎn)移債務(wù)的法律后果，物的擔(dān)保與人的擔(dān)保的關(guān)系，擔(dān)保物權(quán)消滅的原因，對抵押、質(zhì)押、留置三種物權(quán)擔(dān)保形式與具體運用都作了更為全面、具體的規(guī)定。三反擔(dān)保措施房產(chǎn)抵押反擔(dān)保 房產(chǎn)抵押反擔(dān)保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地產(chǎn)證、有完全處分權(quán)的房產(chǎn)抵押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。就深圳市的房產(chǎn)而言，商品房即取得紅色房地產(chǎn)證的

10、房產(chǎn)可以依法辦理反擔(dān)保抵押；安居房（包括準(zhǔn)成本房、全成本房、全成本微利房、社會微利房）即取得綠色房地產(chǎn)證的房產(chǎn)需按市住宅局有關(guān)安居房上市的相關(guān)規(guī)定補交差價將綠色房地產(chǎn)證換成紅色房地產(chǎn)證后才可依法辦理抵押；在市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的房產(chǎn)一般需經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后才可辦理抵押；在集體土地上興建的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的房產(chǎn)及在宅基地建的農(nóng)民房因有關(guān)部門無法辦理抵押登記暫不能用于抵押反擔(dān)保。土地所有權(quán)抵押反擔(dān)保。 土地使用權(quán)反擔(dān)保是指借款人或第三人以其取得相應(yīng)權(quán)利證書的土地使用權(quán)依法抵押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。 設(shè)備抵押反擔(dān)保。 設(shè)備抵押反擔(dān)保是指借款人或第三人以其合法所有的設(shè)備依法抵押給

11、擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。抵押設(shè)備必須權(quán)屬清晰，有較高價值，易變現(xiàn)，購進的發(fā)票等票據(jù)齊全且與設(shè)備型號相符。一般設(shè)備抵押應(yīng)依法在工商行政管理局辦理抵押登記。海關(guān)監(jiān)管設(shè)備應(yīng)經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)后抵押給特定的抵押權(quán)人并辦理相應(yīng)的抵押登記。 自然人保證反擔(dān)保。 自然人保證反擔(dān)保是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的一種反擔(dān)保方式。自然人保證分為一般保證及連帶責(zé)任保證，用于反擔(dān)保的自然人保證限于連帶責(zé)任保證。作為反擔(dān)保的保證人應(yīng)是具有清償債務(wù)能力的完全民事行為能力的自然人且主要為借款人的主要股東、法定代表人、主要經(jīng)營者或其他與借款人有密切關(guān)系的個人。

12、 企業(yè)保證反擔(dān)保。 企業(yè)保證反擔(dān)保是指借款人的相關(guān)聯(lián)企業(yè)即保證人和擔(dān)保中心約定，當(dāng)借款企業(yè)不履行債務(wù)時，保證人按照約定承擔(dān)連帶責(zé)任的一種反擔(dān)保方式。作為保證人的相關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)經(jīng)審核并具有較好的債務(wù)清償能力。存單質(zhì)押反擔(dān)保。 存單質(zhì)押反擔(dān)保是借款人或第三人將其合法持有的存單質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。存單質(zhì)押應(yīng)在存單所在銀行辦理核押手續(xù)存貨、倉單質(zhì)押反擔(dān)保。 存貨質(zhì)押及倉單質(zhì)押反擔(dān)保是借款人或第三人將其合法所有的存貨或倉單依法質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保。 股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保是指借款人或第三人以企業(yè)的股權(quán)依法質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。

13、專利權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保。 專利權(quán)質(zhì)押是指借款或第三人將其合法所有的專利權(quán)質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。專利權(quán)質(zhì)押應(yīng)依法在國家知識產(chǎn)權(quán)局辦理質(zhì)押登記。 車輛質(zhì)押反擔(dān)保。 由于有關(guān)部門暫不能辦理車輛抵押登記手續(xù)，車輛只能質(zhì)押給擔(dān)保中心作為貸款的反擔(dān)保。 股票質(zhì)押及證券帳戶監(jiān)管反擔(dān)保。 股票質(zhì)押及證券帳戶反擔(dān)保是指是指是指借款人或第三人以其合法所有的股票依法作質(zhì)押反擔(dān)保或其與擔(dān)保中心、證券公司就股票證券帳戶簽定監(jiān)管協(xié)議從而取得貸款的一種反擔(dān)保方式。該類反擔(dān)保要求證券帳戶所有人與擔(dān)保中心、證券公司對證券帳戶實行封閉式監(jiān)管。 出口退稅款帳戶監(jiān)管及質(zhì)押反擔(dān)保。出口退稅款

14、帳戶監(jiān)管及質(zhì)押反擔(dān)保是指出口企業(yè)即借款人與擔(dān)保中心、銀行就出口退稅款帳戶簽定監(jiān)管協(xié)議并且將退稅賬戶中的出口退稅款質(zhì)押給擔(dān)保中心從而取得貸款的一種反擔(dān)保方式。 應(yīng)收帳款帳戶監(jiān)管及其質(zhì)押反擔(dān)保。應(yīng)收帳款帳戶監(jiān)管及其質(zhì)押反擔(dān)保是借款人與擔(dān)保中心、銀行就應(yīng)收款帳戶簽定監(jiān)管協(xié)議并且將應(yīng)收款賬戶中的款項質(zhì)押給擔(dān)保中心從而取得貸款的一種反擔(dān)保方式。四，擔(dān)保物權(quán)的特征1.擔(dān)保物權(quán)的概念和特征:擔(dān)保物權(quán)包括抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)。特征：(1)擔(dān)保物權(quán)具有從屬性和附隨性。(2)擔(dān)保物權(quán)具有不可分性。(3)擔(dān)保物權(quán)具有物上代位性。擔(dān)保物權(quán)的分類(1)法定擔(dān)保物權(quán)與意定擔(dān)保物權(quán)。抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)是意定擔(dān)保物權(quán);留

15、置權(quán)是法定擔(dān)保物權(quán)。(2)優(yōu)先性擔(dān)保物權(quán)與占有性擔(dān)保物權(quán)。抵押權(quán)屬于優(yōu)先性的擔(dān)保物權(quán)，質(zhì)權(quán)和留置權(quán)是占有性的擔(dān)保物權(quán)。(3)動產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)、不動產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)與權(quán)利擔(dān)保物權(quán)。(4).登記擔(dān)保物權(quán)與非登記擔(dān)保物權(quán)。(5).固定財產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)與非固定財產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)。五，反擔(dān)保的方式和追償范圍如何？最高人民法院關(guān)于適用<.中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋第2條規(guī)定：“反擔(dān)保人可以是債務(wù)人，也可以是債務(wù)人以外的其他人。反擔(dān)保方式可以是債務(wù)人提供的抵押或者質(zhì)押，也可以是其他人提供的保證、抵押或者質(zhì)押?！备鶕?jù)這一規(guī)定，擔(dān)保法規(guī)定的保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種擔(dān)保方式并不都適宜成為反擔(dān)保的方式，只

16、有保證、抵押和質(zhì)押能夠用于反擔(dān)保方式，而留置和定金則不能用于反擔(dān)保。反擔(dān)保一旦成立后，原始擔(dān)保人可以向反擔(dān)保人行使追償權(quán)，反擔(dān)保人承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任。反擔(dān)保追償?shù)姆秶鸀椋簱?dān)保人在約定或法定范圍內(nèi)，代債務(wù)人向債權(quán)人為債務(wù)清償所實際支出的費用，以及其他必要的費用。上述支出款額的利息。實現(xiàn)追償權(quán)的費用。六，融資擔(dān)保的基本常識1 、擔(dān)保的基本概念?民商法上的擔(dān)保概念有廣義與狹義之分。廣義上，擔(dān)保是指一切能保障債權(quán)人債權(quán)實現(xiàn)的法律措施，主要表現(xiàn)為：物權(quán)擔(dān)保、保證擔(dān)保、定金擔(dān)保、違約金擔(dān)保及債的保全制度等。狹義上，民商法上的擔(dān)保僅指物權(quán)擔(dān)保制度、保證擔(dān)保制度和定金擔(dān)保制度，債的保全制度是被排除在外的。依據(jù)我國

17、擔(dān)保法，擔(dān)保適用的主要范圍為：民商活動中所涉及的合同，現(xiàn)實民商活動中在借款、買賣、貨物運輸、加工承攬等活動設(shè)定擔(dān)保的最為常見，它們是擔(dān)保適用的主要范圍。債權(quán)人可以而不是必須設(shè)定擔(dān)保，須設(shè)定擔(dān)保的應(yīng)當(dāng)依照擔(dān)保法規(guī)定。對于海商法、航空法等法律對擔(dān)保有特別規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依照其特別規(guī)定設(shè)定。2 、什么是本擔(dān)保與反擔(dān)保?這是以擔(dān)保設(shè)定的目的不同為標(biāo)準(zhǔn)所作的分類。本擔(dān)保是指以保障主債權(quán)的實現(xiàn)為目的設(shè)定的擔(dān)保。反擔(dān)保是相對于本擔(dān)保而言的，它是指在本擔(dān)保設(shè)定后，為了保障擔(dān)保人在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，其對被擔(dān)保人的追償權(quán)得以實現(xiàn)而設(shè)定的擔(dān)保。中華人民共和國擔(dān)保法第四條規(guī)定：第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時，可以要求債務(wù)

18、人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法擔(dān)保的規(guī)定。擔(dān)保法規(guī)定了五種擔(dān)保方式，即：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金擔(dān)保方式。根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，中小企業(yè)擬提供的反擔(dān)保方式有：保證、抵押、質(zhì)押反擔(dān)保和保證金等。本公司根據(jù)項目的風(fēng)險程度、擔(dān)保金額的大小等實際情況確定并取得其中一種或幾種反擔(dān)保方式。3 、什么是流動資金貸款和流動資金貸款擔(dān)保?貸款(中小企業(yè)融資)擔(dān)保包括流動資金貸款擔(dān)保、開立銀行承兌匯票擔(dān)保等。流動資金貸款是為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動資金不足而發(fā)放的貸款。這種貸款的特點是貸款期限短(一年以內(nèi))、周轉(zhuǎn)性較強，中小企業(yè)融資成本較低，是客戶使用最為頻繁的貸款。為流動資金貸款進行的擔(dān)保稱為流動資金貸款擔(dān)保

19、。申請流動資金貸款擔(dān)保的企業(yè)需向我公司申請擔(dān)保，同時需在銀行申請流動資金貸款。開立銀行承兌匯票是指銀行為客戶開出的匯票簽章承諾、保證到期一定付款的業(yè)務(wù)，銀行一般要求客戶提供一定的保證金外，同時要求擔(dān)保。本公司可為客戶提供保證擔(dān)保。4 、什么是個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)?有何作用?包括個人消費貸款擔(dān)保、個人信用貸款擔(dān)保、個人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保、房產(chǎn)抵押貸款擔(dān)保等。| 推出個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，對于提升個人信用、提高貸款效率與成數(shù)，降低中小企業(yè)融資成本，節(jié)約貸款費用等方面，具有很大的促進作用。5 、個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理條件?具有合法有效的身份證明，年滿20周歲的國內(nèi)公民;有正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和充足還款來源，能按期償

20、還本息;同意以個人名下的商品房等資產(chǎn)作抵押;有正當(dāng)合法的中小企業(yè)融資用途;無不良信用記錄6 、什么是抵押人?抵押權(quán)人?抵押物?債務(wù)人或者第三人為抵押人;債權(quán)人為抵押權(quán)人;提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。7 、什么是抵押?抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 8 、辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供那些文件或者其復(fù)印件?(一)主合同和抵押合同;(二)抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書。9 、什么是動產(chǎn)?不動產(chǎn)?不動產(chǎn)是指土地及房屋、林木等地上定著物。動產(chǎn)是指不動產(chǎn)以外的物。

21、10、抵押合同主要包含哪些內(nèi)容?被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;抵押擔(dān)保的范圍;當(dāng)事人認為需要約定的其他事項。抵押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。11、哪些財產(chǎn)抵押必須辦理抵押登記手續(xù)?有哪些登記部門?(一)以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門(二)以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門;(三)以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門;(四)以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門;(五)以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為財

22、產(chǎn)所在地的工商行政管理部門12、哪些財產(chǎn)可以抵押?(一)抵押人所有的房屋和其他地上定著物(二)抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)(三)抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物;(四)抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn);(五)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán);(六)依法可以抵押的其他財產(chǎn);抵押人可以將前款所列財產(chǎn)一并抵押。13、哪些財產(chǎn)不可抵押?(一)土地所有權(quán);(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但擔(dān)保法第三十四條第(五)項、第三十六條第三款規(guī)定的除外;(三)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為

23、目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施;(四)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);(五)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);(六)依法不得抵押的其他財產(chǎn)。14、反擔(dān)保抵押的抵押率一般如何確定?用不動產(chǎn)抵押，抵押率(按凈值計算)不高于70% ;樓宇按揭抵押，抵押率(按樓價計算)不高于70% ;用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押(按凈值計算)不高于50% ;股權(quán)、債券、營運車牌質(zhì)押，質(zhì)押率(分別按投資額、債券面值、購入價計算)不高于70%.15、什么是質(zhì)押?質(zhì)押的種類有哪些?質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債

24、務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。權(quán)利質(zhì)押是指將(一)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;(二)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;(三)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);(四)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利出質(zhì)給債權(quán)人。16、質(zhì)押合同主要包含哪些內(nèi)容?被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況;質(zhì)押擔(dān)保的范圍;質(zhì)物移交的時間;當(dāng)事人認為需要約定的其他事項。質(zhì)押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。17、采用保證反擔(dān)保措施時，反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備哪些基

25、本條件?必須具備擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保資格;企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除三分之一已對外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保金額的二倍;資產(chǎn)負債率不超過70% ;連續(xù)兩年盈利;企業(yè)在承保期必須參加財產(chǎn)保險。房產(chǎn)抵押反擔(dān)保房產(chǎn)抵押反擔(dān)保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地產(chǎn)證、有完全處分權(quán)的房產(chǎn)抵押給擔(dān)保公司以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。房產(chǎn)抵押應(yīng)依法在房產(chǎn)管理部門辦理抵押登記手續(xù)。土地所有權(quán)抵押反擔(dān)保土地使用權(quán)反擔(dān)保是指借款人或第三人以其取得相應(yīng)權(quán)利證書的土地使用權(quán)依法抵押給擔(dān)保公司以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。土地所有權(quán)抵押應(yīng)依法在土地管理部門辦理抵押登記手續(xù)。 自然人保證反擔(dān)保自然人保證反擔(dān)保是指保證人和債權(quán)人約

26、定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的一種反擔(dān)保方式。自然人保證分為一般保證及連帶責(zé)任保證，用于反擔(dān)保的自然人保證限于連帶責(zé)任保證。作為反擔(dān)保的保證人應(yīng)是具有清償債務(wù)能力的完全民事行為能力的自然人且主要為借款人的主要股東、法定代表人、主要經(jīng)營者或其他與借款人有密切關(guān)系的個人。設(shè)備抵押反擔(dān)保設(shè)備抵押反擔(dān)保是指借款人或第三人以其合法所有的設(shè)備依法抵押給擔(dān)保公司以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。抵押設(shè)備必須權(quán)屬清晰，有較高價值，易變現(xiàn)，購進的發(fā)票等票據(jù)齊全且與設(shè)備型號相符。一般設(shè)備抵押應(yīng)依法在工商行政管理局辦理抵押登記。海關(guān)監(jiān)管設(shè)備應(yīng)經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)后抵押給特定的抵押權(quán)人并辦理相應(yīng)的抵押

27、登記股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保是指借款人以企業(yè)的股權(quán)依法質(zhì)押給擔(dān)保公司以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。中華人民共和國擔(dān)保法（以下簡稱“擔(dān)保法”）上的擔(dān)保是債權(quán)擔(dān)保，通常認為是督促債務(wù)人履行債務(wù)、保障債權(quán)實現(xiàn)的一種法律手段。具體地說，債權(quán)擔(dān)保是指債權(quán)人與債務(wù)人或與第三人根據(jù)法律規(guī)定或相互間的約定，以債務(wù)人或第三人的特定財產(chǎn)或以第三人的一般財產(chǎn)（包括信譽）擔(dān)保債務(wù)履行、債權(quán)清償?shù)姆芍贫?。這種債權(quán)擔(dān)保是為保障債權(quán)清償而設(shè)立的特殊的擔(dān)保制度，不同于一般擔(dān)保，它是以債務(wù)人或第三人的特定財產(chǎn)和第三人的一般財產(chǎn)為特定債權(quán)所作的擔(dān)保，前者為物的擔(dān)保，后者為人的擔(dān)保。債權(quán)擔(dān)保依照法律規(guī)定或當(dāng)事人約定而產(chǎn)生。七，

28、擔(dān)保的概念及特點擔(dān)保有以下特點：（1）擔(dān)保具有從屬性。所謂擔(dān)保的從屬性是指擔(dān)保從屬于主債，即擔(dān)保的成立、變更和終止均依附于主債。如果沒有主債務(wù)，擔(dān)保不可能發(fā)生；如果主合同債權(quán)轉(zhuǎn)移給第三人，擔(dān)保權(quán)也轉(zhuǎn)移給第三人，主債務(wù)變更的，一經(jīng)擔(dān)保人同意，即對擔(dān)保人發(fā)生效力；主合同的效力影響擔(dān)保的效力。（2）擔(dān)保具有自愿性。所謂自愿性是指擔(dān)保在大多數(shù)情況下依據(jù)擔(dān)保人、債權(quán)人、債務(wù)人三方的自愿合意成立，只有少數(shù)情況下依據(jù)法律規(guī)定而成立。債的關(guān)系成立后，擔(dān)保是否設(shè)立、形式如何、擔(dān)保人是否愿意提供擔(dān)保等，都由擔(dān)保人、債權(quán)人、債務(wù)人平等協(xié)商，自愿決定，訂立擔(dān)保合同。如果擔(dān)保人被欺騙、強迫提供擔(dān)保，擔(dān)保合同無效。（3）

29、擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)具有或然性。所謂或然性是指擔(dān)保合同成立后，擔(dān)保人最終是否承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任具有不確定性。只有主合同債務(wù)人不履行、不完全履行或不適當(dāng)履行義務(wù)時，債權(quán)人在擔(dān)保有效期內(nèi)主動請求擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)的，擔(dān)保人才承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。如果主合同債務(wù)人已經(jīng)履行、正在履行或有不履行的合法抗辯理由，或者債權(quán)人不主動行使擔(dān)保請求權(quán)或不是在擔(dān)保期間提出請求權(quán)的，擔(dān)保人就不負擔(dān)保責(zé)任。（4）擔(dān)保具有財產(chǎn)權(quán)性。所謂財產(chǎn)權(quán)性是指擔(dān)保權(quán)本質(zhì)上是一種財產(chǎn)權(quán)，反映的是財產(chǎn)權(quán)關(guān)系。擔(dān)保的財產(chǎn)權(quán)性可分為物權(quán)性和債權(quán)性兩種。保證和定金是一種債權(quán)，抵押、質(zhì)押和留置是一種擔(dān)保物權(quán)，所以，財產(chǎn)性是債權(quán)擔(dān)保的共性。（5）擔(dān)保具有變價性。所謂

30、變價性是指作為一種價值權(quán)的擔(dān)保權(quán)，是通過對擔(dān)保物的變價受償，而并不要求其實體用意來實現(xiàn)債權(quán)。八，擔(dān)保行業(yè)的基本狀況及政策建議作為政府、銀行和中小企業(yè)及消費者融資關(guān)系的紐帶和橋梁，擔(dān)保行業(yè)在優(yōu)化資源配置、促進消費、就業(yè)與經(jīng)濟增長中發(fā)揮著重要作用。經(jīng)過十三年的努力，我國擔(dān)保行業(yè)已取得重要成就，但也存在明顯不足。對該行業(yè)略作考察，有助于推動其進一步發(fā)展。一 基本成就我國擔(dān)保行業(yè)以中小企業(yè)信用擔(dān)保體系為主導(dǎo)。1993年11月，國務(wù)院作為特例批準(zhǔn)設(shè)立了我國第一家全國性專業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔(dān)保公司。此后，擔(dān)保行業(yè)逐步成長。上世紀(jì)90年代末期以來，擔(dān)保行業(yè)進入快速發(fā)展軌道。據(jù)估算i，目前全國中小

31、企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)達就達2188家，戶均注冊資金達3003萬元；累計實現(xiàn)收入46.2億元。無論在外部環(huán)境、內(nèi)部管理，還是在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，擔(dān)保行業(yè)都取得了重大成就。1.法規(guī)不斷推出，形成了初步的行業(yè)規(guī)范。至1999年6月國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見以來，為引導(dǎo)、扶持和規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展，國家相關(guān)部門已相繼出臺了一系列的法律規(guī)定，如關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見、關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見、財政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法的通知、中小企業(yè)促進法、關(guān)于加強地方財政部門對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)財務(wù)管理和政策支持若干問題的通知。上述法規(guī)

32、涵蓋了擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入、終止與清算、從業(yè)人員資格認定、信息披露、業(yè)務(wù)規(guī)范、內(nèi)控制度、資金運用、代償能力、行業(yè)自律等方面的內(nèi)容，為我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系搭建了基本的法律框架。2.政府廣泛參與，促進了區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。我國擔(dān)保企業(yè)最初是由政府策動出現(xiàn)的，其目的在于緩解中小企業(yè)融資難困境。在擔(dān)保行業(yè)的長期發(fā)展中，政府也始終扮演著重要角色。通過獨資、參股方式，政府影響著一些擔(dān)保公司的管理模式甚至業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，借以貫徹當(dāng)?shù)亟?jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃。據(jù)估算ii，目前2188家擔(dān)保機構(gòu)中，政府完全出資460家，參與出資477家，民間出資1251家。在擔(dān)保資金總額657.2億元中，政府出資192.8億元，占總額的29.

33、3%。另一方面，2004年，通過開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，受保企業(yè)新增銷售額1905億元，新增利稅150億元，新增就業(yè)103.6萬人?？梢?，盡管政府擔(dān)保資金占比不足30，但政府參與擔(dān)保機構(gòu)的比例仍然很高（42.8%），且在促進就業(yè)與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展方面已經(jīng)起到了有力的推動作用。3.注重長遠發(fā)展，形成了一定的行業(yè)競爭力。由于高度認同擔(dān)保業(yè)在國民經(jīng)濟中的潛在作用，一些企業(yè)注重長效機制，極力謀求可持續(xù)發(fā)展之道，擔(dān)保行業(yè)因此涌現(xiàn)了若干品牌企業(yè)，形成了一定的核心競爭能力。目前，絕大多數(shù)擔(dān)保企業(yè)都制定了切實可行的三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，從中對擔(dān)保余額、利潤總額、擔(dān)保收入等指標(biāo)制定了明確的定量目標(biāo)。一些擔(dān)保企業(yè)甚至確定了未來五年

34、的發(fā)展規(guī)劃，且從組織優(yōu)化、制度創(chuàng)新、管理提升、業(yè)務(wù)擴張、資本充實、政府扶持等方面制定了具體可行的階段性方案。職業(yè)化、專業(yè)化的發(fā)展動機造就了一批如“中科智”、“廣東銀達”、“中盈盛達”、“融眾”等民營資本主導(dǎo)的擔(dān)保企業(yè)，以及一批由政府引導(dǎo)、國有資本為主的政策性擔(dān)保機構(gòu)。部分品牌企業(yè)在政府支持、營銷網(wǎng)絡(luò)、風(fēng)險控制等方面已培植了一定的競爭能力，對行業(yè)新進入者也起到了有力的示范作用。4.以公司制為主導(dǎo)，治理結(jié)構(gòu)總體效率較高。擔(dān)保企業(yè)目前大都都實行公司制，建立了法人治理框架。不過，在法人分權(quán)制衡的基本結(jié)構(gòu)外，還出現(xiàn)了集權(quán)權(quán)責(zé)對稱的治理結(jié)構(gòu)。在股東較多、股權(quán)高度分散的格局中，多數(shù)企業(yè)能夠恪守法人治理結(jié)構(gòu)的

35、基本規(guī)則，切實做到所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，監(jiān)督與制衡機制并行；法人分權(quán)制衡模式有效降低了道德風(fēng)險，較高程度地保護了利益相關(guān)者，決策也較民主。但在股權(quán)較為集中、股東較少條件下，董事長（執(zhí)行董事）往往兼任總經(jīng)理，或?qū)θ粘＝?jīng)營管理進行直接干預(yù)（甚至直接參與一線的保前調(diào)查），由此形成所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)合一、權(quán)責(zé)高度對稱的集權(quán)權(quán)責(zé)對稱模式。表面上看，集權(quán)模式缺乏監(jiān)督與制衡機制；但在實際執(zhí)行過程中，監(jiān)督與制衡機制尚存，不過以非正式制度為基礎(chǔ)：出資人之間往往具有長期業(yè)務(wù)合作關(guān)系、利益牽制關(guān)系或血親關(guān)系，彼此相當(dāng)熟悉，互信程度、利益關(guān)聯(lián)程度較高。在集權(quán)模式下，企業(yè)決策程序大為簡化；由于管理者一般均具企業(yè)家素質(zhì)，該模式

36、具有降低經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)在功能；利益相關(guān)者之間的熟悉與信任也對道德風(fēng)險形成限制?，F(xiàn)階段兩類治理模式并行不悖，總體呈現(xiàn)出較高效率。5.組織設(shè)計基本到位，管理工作初步實現(xiàn)了規(guī)范化。擔(dān)保企業(yè)基本以擔(dān)保業(yè)務(wù)為中心組建了擔(dān)保業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險控制部門、綜合管理部門。其中，擔(dān)保業(yè)務(wù)部門主要負責(zé)保前調(diào)查工作，風(fēng)險控制部門主要負責(zé)保后跟蹤、風(fēng)險處置、業(yè)務(wù)研發(fā)工作，綜合管理部門主要負責(zé)財務(wù)、行政及人事管理工作。盡管現(xiàn)階段在具體操作過程中，往往由于人手限制與業(yè)務(wù)需要，各部門人員會存在一定穿插；但多數(shù)擔(dān)保企業(yè)仍然強調(diào)部門間配合與制衡功能兼具的部門設(shè)計理念。在管理制度方面，大多數(shù)擔(dān)保企業(yè)都建立了必要的財務(wù)管理制度、人事考核制

37、度、擔(dān)保業(yè)務(wù)制度、風(fēng)險控制制度、責(zé)任追究制度，盡管制度的具體完備程度因企業(yè)發(fā)展階段不同有所差別，但總體上均為擔(dān)保企業(yè)正常運轉(zhuǎn)、開展擔(dān)保業(yè)務(wù)提供了初步的規(guī)范。6.講究經(jīng)營策略，運作比較有序。在組建之初，擔(dān)保企業(yè)往往就有明確的市場定位，包括確定目標(biāo)客戶、關(guān)注行業(yè)態(tài)勢、把握競爭者反應(yīng)。目前來看，擔(dān)保企業(yè)均重視培育客戶資源，并且在確定目標(biāo)客戶時不失關(guān)注客戶的行業(yè)分布及發(fā)展?jié)摿?。在長期的擔(dān)保業(yè)務(wù)合作中，多數(shù)擔(dān)保企業(yè)同主要目標(biāo)客戶之間已經(jīng)建立了穩(wěn)定、健康、互信、互利的戰(zhàn)略性協(xié)作關(guān)系，這在一定程度上降低了交易成本與擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。在保證既有客戶資源的同時，一些擔(dān)保企業(yè)還試圖以增資為后盾，通過改進擔(dān)保收費

38、制度與整體服務(wù)方式努力擴大在當(dāng)?shù)厥袌鏊挤蓊~。在講究營銷策略的同時，擔(dān)保企業(yè)也很注重人員獎懲、業(yè)績考核，以此建立了基本的激勵機制；由于擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險較高，風(fēng)險理念、利益共同體理念作為企業(yè)文化的重要組成部分，已在一些擔(dān)保企業(yè)得到了不斷貫徹，且對人員的業(yè)務(wù)操作行為產(chǎn)生了深刻影響；結(jié)合現(xiàn)有擔(dān)保業(yè)務(wù)品種，一些實力較為雄厚的擔(dān)保企業(yè)已開始關(guān)注企業(yè)的創(chuàng)新能力，初步建立了擔(dān)保品種的研發(fā)機制。由于策略明確，風(fēng)險意識較強，擔(dān)保企業(yè)總體運作較為穩(wěn)健、有序。7.初步構(gòu)建了風(fēng)險控制體系。一般地，風(fēng)險控制體系至少可從組織、制度、技術(shù)三個層面考察從作用鏈條看，它又至少包括預(yù)防、預(yù)警、處置、抵補、分散、問責(zé)等機制。目前我國擔(dān)

39、保企業(yè)的風(fēng)險控制體系均圍繞擔(dān)保業(yè)務(wù)而構(gòu)建，它在組織上往往主要由擔(dān)保業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險控制部門構(gòu)成。在此框架內(nèi)，擔(dān)保企業(yè)均預(yù)設(shè)一些基本的準(zhǔn)入原則和反擔(dān)保條件，制定保前調(diào)查、項目評審、保后跟蹤等業(yè)務(wù)操作流程，并設(shè)計出具有一定技術(shù)含量的合同范本、評審指標(biāo)、調(diào)查表格、報告程式。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中，保前調(diào)查與項目評審實質(zhì)構(gòu)成了預(yù)防機制；保后跟蹤實質(zhì)構(gòu)成了預(yù)警機制；合同終止之后，風(fēng)險控制部門或者多部門聯(lián)合行動構(gòu)成了處置機制；出險（客戶違約或代償）之后，企業(yè)動用內(nèi)部資源規(guī)避或者減少損失構(gòu)成了抵補機制，若能直接借用外部資源承擔(dān)損失還能形成分散機制；出險及減損終了，各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有關(guān)經(jīng)辦人的責(zé)任還將得到追究，這構(gòu)成了

40、問責(zé)機制?？傮w上看，出于對擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險經(jīng)營特征的判斷，目前我國擔(dān)保企業(yè)已經(jīng)建立了基本的風(fēng)險控制組織框架、業(yè)務(wù)制度與分析技術(shù)，預(yù)防、預(yù)警、處置、抵補、問責(zé)機制具備，風(fēng)險控制體系初步形成。8.擔(dān)保品種與經(jīng)營模式多樣化，顯示出擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展活力。我國擔(dān)保企業(yè)不僅在數(shù)量上大為增加，擔(dān)保品種也日趨多樣，目前開展的業(yè)務(wù)已涉及貸款擔(dān)保、票據(jù)擔(dān)保、履約擔(dān)保、農(nóng)業(yè)擔(dān)保、下崗職工小額擔(dān)保等。在經(jīng)營模式方面，除政府出資授權(quán)經(jīng)營、民間自發(fā)設(shè)立自主經(jīng)營兩類基本模式外，還出現(xiàn)了互助擔(dān)保模式。擔(dān)保需求與風(fēng)險分散需求，在推動業(yè)務(wù)經(jīng)營品種與經(jīng)營模式走向多樣化的同時，也說明社會各界對擔(dān)保行業(yè)的認識正走向深入，擔(dān)保行業(yè)呈現(xiàn)出較高的

41、活力。二 主要不足盡管擔(dān)保行業(yè)已經(jīng)取得了上述成就，但目前也面臨明顯不足。主要表現(xiàn)在：1 多頭監(jiān)管，行業(yè)自律組織乏力，管制與協(xié)調(diào)機制缺失。目前，擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險控制和損失補償研究由財政部負責(zé)，對住房置業(yè)擔(dān)保的監(jiān)管由建設(shè)部負責(zé)，對農(nóng)業(yè)擔(dān)保的監(jiān)管由農(nóng)林部門負責(zé)，對小額信貸擔(dān)保的監(jiān)管由勞動部門負責(zé)，對中小企業(yè)擔(dān)保的監(jiān)管由中小企業(yè)管理部門負責(zé)；部分省市甚至出現(xiàn)了同類擔(dān)保機構(gòu)在不同地方歸屬不同部門監(jiān)管的局面。實際監(jiān)管時，財政部門側(cè)重于風(fēng)險控制，而其他部門往往傾向于行業(yè)支持。多頭監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管目標(biāo)各異，形成了監(jiān)管的漏洞，難以統(tǒng)一規(guī)劃擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，弱化了監(jiān)管效率。另一方面，目前擔(dān)保行業(yè)自律組織力量薄弱，區(qū)域保護色

42、彩重于行業(yè)規(guī)范與有序競爭。盡管全國各省市基本組建了擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，但自律組織往往各自為政，一些擔(dān)保行業(yè)協(xié)會的決策者甚至直接由部分擔(dān)保機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)者充任；在此情形下，行業(yè)競爭協(xié)調(diào)中區(qū)域化、本位化有余，統(tǒng)一化、中立性不足，自律組織缺乏從事行業(yè)競爭協(xié)調(diào)的充分權(quán)威。管制與協(xié)調(diào)機制缺失，不利于擔(dān)保行業(yè)的長遠發(fā)展。2 業(yè)務(wù)負重過大，部門制衡機制、再學(xué)習(xí)機制與業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不足。擔(dān)保行業(yè)目前發(fā)展并不均衡，擔(dān)保企業(yè)之間業(yè)務(wù)規(guī)模、管理水平往往存在較大差別，但總體上均不同程度存在著人員業(yè)務(wù)負重過大的特點。有的擔(dān)保企業(yè)，實際業(yè)務(wù)人員不過兩三名，卻承擔(dān)數(shù)億的擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模。從業(yè)人員相對短缺，不僅增大了現(xiàn)有人員的工作壓力，還使得

43、多數(shù)擔(dān)保企業(yè)的職能部門之間制衡機制嚴(yán)重缺乏，在增大了人員執(zhí)業(yè)中的道德風(fēng)險的同時，也削弱了擔(dān)保企業(yè)的再學(xué)習(xí)能力、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，使之難以及時推出新型業(yè)務(wù)，不利于企業(yè)提升自身競爭力。3 風(fēng)險分散機制不足，自動化分析技術(shù)遠未形成。目前，擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險分散渠道基本缺乏。除明確約定分保及政府承諾兜底情形外，出險及其損失基本由擔(dān)保企業(yè)自身承擔(dān)，作為重要業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方的協(xié)作銀行一般不分擔(dān)擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險。由于信貸市場上買賣雙方議價地位的不對等性，協(xié)作銀行不參與風(fēng)險分擔(dān)的格局還將在一定時期繼續(xù)下去，擔(dān)保行業(yè)基本還難以從該渠道分散風(fēng)險。從整體上考察，目前擔(dān)保公司雖已建立了評審指標(biāo)、報告程式等技術(shù)性標(biāo)準(zhǔn)，但在風(fēng)險分析的自

44、動化技術(shù)方面并未取得實質(zhì)進展，定性決策仍是風(fēng)險評定與項目決策的主導(dǎo)模式，重大項目的評審?fù)枰磸?fù)論證，缺乏定量分析所導(dǎo)致的決策風(fēng)險較為明顯。這降低了擔(dān)保企業(yè)的決策效率，對企業(yè)提升競爭力構(gòu)成了一定的約束。4 業(yè)務(wù)集中程度較為明顯，存在一定的結(jié)構(gòu)風(fēng)險。多數(shù)擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)集中度、客戶集中度均較明顯，有的單一客戶集中度甚至超過100。經(jīng)過長期的業(yè)務(wù)合作，擔(dān)保企業(yè)在擁有固定客戶的同時，自身擔(dān)保業(yè)務(wù)對固定客戶也形成了一定依賴；出現(xiàn)明顯的集中趨勢是必然的。但內(nèi)在的依賴關(guān)系，使得擔(dān)保企業(yè)在獲取收益的同時，也在一定程度分擔(dān)著客戶的經(jīng)營風(fēng)險。客戶外部的經(jīng)濟周期、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，客戶自身的經(jīng)營調(diào)整、管理層變更等潛在

45、事項，都有可能形成擔(dān)保企業(yè)的代償風(fēng)險。在業(yè)務(wù)構(gòu)成缺乏彈性的條件下，較高的集中度對擔(dān)保企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營影響更大，嚴(yán)重時可能引發(fā)擔(dān)保企業(yè)的償付危機。5 盈利能力較弱，自主發(fā)展能力不足。目前，多數(shù)擔(dān)保企業(yè)收入主要來自保費和投資收益；其中，保費收入居于主導(dǎo)地位。擔(dān)保公司收費普遍在3%以下，大多數(shù)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保費用收入只能基本彌補業(yè)務(wù)開支，行業(yè)虧損面較大。之所以出現(xiàn)該現(xiàn)象，除部分政策性擔(dān)保機構(gòu)的非盈利宗旨外，民營擔(dān)保機構(gòu)按規(guī)定需將業(yè)務(wù)收入的相當(dāng)部分用于提取到期責(zé)任準(zhǔn)備和風(fēng)險準(zhǔn)備，這些使得目前擔(dān)保企業(yè)在實際經(jīng)營過程中，財務(wù)政策的安全性遠遠重于贏利性。擔(dān)保行業(yè)內(nèi)源融資空間較小，人員擴充與培訓(xùn)、新業(yè)務(wù)

46、拓展均缺乏有力的資金支持，企業(yè)的自主發(fā)展能力受到一定限制。三 機遇與挑戰(zhàn)在考察擔(dān)保行業(yè)的重要成就與主要不足之后，我們再分析一下該行業(yè)目前面臨的機遇與挑戰(zhàn)，以便對其發(fā)展趨向及政策問題進行初步判斷。（一）機遇第一，宏觀經(jīng)濟調(diào)控的兩大目標(biāo)及擔(dān)保行業(yè)的內(nèi)在功能，共同決定了擔(dān)保行業(yè)仍然具有良好的發(fā)展前景。促進增長、增加就業(yè)始終是各國政府宏觀經(jīng)濟調(diào)控的基本目標(biāo)，我國政府也不例外；何況目前經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的歷史包袱依然存在，失業(yè)現(xiàn)象還相當(dāng)明顯。在經(jīng)濟增長過程中，勞動力、資本、制度和技術(shù)（知識）創(chuàng)新往往扮演著重要角色。目前，中小企業(yè)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟的重要載體，它對于吸納剩余勞動力、增加產(chǎn)出起到了不可替代的作用；但中小

47、企業(yè)普遍存在著融資難、技術(shù)力量薄弱的問題，經(jīng)營風(fēng)險較高，擔(dān)保需求巨大；同時，我國銀行業(yè)總體負債過高、經(jīng)營日趨謹慎，而政府在市場經(jīng)濟中的活動邊界也愈發(fā)清晰、財政支出行為也更加規(guī)范。這些決定了擔(dān)保行業(yè)的存在與發(fā)展有著深刻的必然性。擔(dān)保行業(yè)能在保持銀行業(yè)、政府既有風(fēng)險格局不變條件下，動用政府的、民間的剩余資金，為中小企業(yè)融資及其制度與技術(shù)創(chuàng)新提供有力支持，對于增加就業(yè)、有效利用社會剩余資本、促進經(jīng)濟增長有著重要的作用。不僅如此，在長期從供給角度推動增長之外，擔(dān)保行業(yè)還能在短期通過拉動消費需求、投資需求、出口需求等方式維持企業(yè)正常運轉(zhuǎn)、改善居民生活，提高國民整體的經(jīng)濟福利。天然具備的整合社會資源、分散

48、經(jīng)濟風(fēng)險的內(nèi)在功能，以及政府促進增長、增加就業(yè)的基本目標(biāo)，共同決定了擔(dān)保行業(yè)總體發(fā)展空間廣闊。第二，區(qū)域經(jīng)濟平衡發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級與轉(zhuǎn)換，為各地擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展提供了有力契機。區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在全國及地區(qū)之間亟待升級與轉(zhuǎn)換是目前我國經(jīng)濟運行中的兩個基本特點。在此背景下，如何盡快縮小地區(qū)經(jīng)濟差距、促進發(fā)達地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)盡快升級、推動欠發(fā)達地區(qū)及時應(yīng)對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)推移進程，必然成為政府關(guān)注的重大問題。在發(fā)達地區(qū)，國際經(jīng)濟環(huán)境及國內(nèi)經(jīng)濟周期變化影響著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級的進程，在技術(shù)變革中，企業(yè)尤其是中小企業(yè)的融資困境必然更加突出；而在欠發(fā)達地區(qū)，政府與企業(yè)從技術(shù)、人力、市場角度緊密抓住產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在

49、地區(qū)間推移進程的同時，也會面臨一定的創(chuàng)新難、營銷難、融資難等問題。在區(qū)域經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的交互作用下，發(fā)達地區(qū)資本密集型、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，欠發(fā)達地區(qū)勞動密集型產(chǎn)業(yè)，均將對各地擔(dān)保行業(yè)形成更大的差異性需求。第三，業(yè)務(wù)品種多元化的政策空間較大，有利于形成新的利潤增長點。對于擔(dān)保業(yè)務(wù)品種，出于風(fēng)險考慮，政府目前已對擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)集中度、客戶集中度、擔(dān)保放大倍數(shù)等問題作出了原則性的定量規(guī)定，在從規(guī)模上控制風(fēng)險的同時，也對擔(dān)保企業(yè)的業(yè)務(wù)品種多元化構(gòu)成限制。從我國擔(dān)保行業(yè)的發(fā)育狀態(tài)判斷，上述定量指標(biāo)仍將存續(xù)一段時期；但業(yè)務(wù)創(chuàng)新的政策空間依然存在。對于一些資金雄厚、管理先進、戰(zhàn)略明確的擔(dān)保企業(yè)，在穩(wěn)健發(fā)展既有

50、擔(dān)保業(yè)務(wù)之外，完全可以結(jié)合自身實際穩(wěn)步開展投資、拍賣、典當(dāng)?shù)葮I(yè)務(wù)。目前，發(fā)展拍賣、典當(dāng)業(yè)已在輿論界、決策界形成諸多共識，對高新科技產(chǎn)業(yè)的投資也倍受推崇。業(yè)務(wù)品種多元化，有助于擔(dān)保企業(yè)拓展?fàn)I銷渠道，進一步增強其競爭力，形成新的利潤增長點。（二）挑戰(zhàn)首先，WTO規(guī)則及來自國際擔(dān)保業(yè)的競爭威脅，對盡快提升我國擔(dān)保行業(yè)競爭力提出了迫切要求。WTO規(guī)則強調(diào)國民待遇，崇尚自由、平等競爭精神。隨著我國市場化進程走向深入，擔(dān)保行業(yè)的開放步伐必將加快，況且目前已經(jīng)出現(xiàn)外資擔(dān)保機構(gòu)通過注資方式涉足國內(nèi)擔(dān)保市場的傾向。國外擔(dān)保機構(gòu)擁有國際性的知名品牌與先進管理經(jīng)驗，在長期經(jīng)營過程中形成了強勢競爭力。相比之下，我國擔(dān)

51、保企業(yè)資本規(guī)?？傮w偏小，服務(wù)水平總體較低，區(qū)域競爭意識尚可但全國競爭理念不足。如何從人才、制度、技術(shù)、資金、戰(zhàn)略等角度早作籌劃，盡快適應(yīng)國際競爭，是較為成功的本土擔(dān)保企業(yè)必須面對的重大問題。其次，擔(dān)保企業(yè)既有結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換可能會形成一定的風(fēng)險。如果說國際競爭屬于外部挑戰(zhàn)，那么來自企業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換也會對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展形成一定的沖擊。這里的結(jié)構(gòu)至少包括治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等內(nèi)容。競爭格局、需求結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟周期等外部因素將使眾多擔(dān)保企業(yè)不得不在結(jié)構(gòu)方面將作出調(diào)整，由此可能引發(fā)現(xiàn)有結(jié)構(gòu)同目標(biāo)結(jié)構(gòu)的沖突。在治理結(jié)構(gòu)方面，集權(quán)模式雖然在短期內(nèi)適應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)模相對較小、競爭較弱現(xiàn)狀，但是隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的逐步擴張、競爭逐步加

52、劇，股權(quán)將更加分散，法人分權(quán)制衡問題必然凸顯；由此，治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換之間的摩擦必將對擔(dān)保企業(yè)運行產(chǎn)生沖擊。在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，目前一定集中程度的客戶資源與行業(yè)分布雖然短期內(nèi)有利于降低交易成本，但是需求結(jié)構(gòu)變化與經(jīng)濟周期必然會對擔(dān)保企業(yè)穩(wěn)健運行構(gòu)成潛在影響。更進一步說，結(jié)構(gòu)的平穩(wěn)演進事關(guān)擔(dān)保行業(yè)能否形成動態(tài)的核心競爭力，這在企業(yè)組織變遷中頗具戰(zhàn)略意義。四 政策建議在對擔(dān)保行業(yè)的成就、不足、機遇、挑戰(zhàn)略作考察的基礎(chǔ)上，我們認為，為促進我國擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展，現(xiàn)階段必須重視如下三方面工作。首先，必須加強針對擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)建設(shè)，健全監(jiān)管、自律、核算工作。不容否認，立法缺陷是目前監(jiān)管缺位、自律乏力、核算混亂

53、的直接原因。我國擔(dān)保行業(yè)發(fā)展十三年來，至今未制定針對擔(dān)保機構(gòu)的專門法律，且現(xiàn)有法律法規(guī)立法層次相對較低，實踐中擔(dān)保行業(yè)也就難以做到政令統(tǒng)一、權(quán)益保護、有序競爭。因而，有必要從經(jīng)濟、法律、社會諸層面加大對擔(dān)保行業(yè)的理論研究力度，明確界定擔(dān)保行業(yè)所涉及的經(jīng)濟關(guān)系，盡快制定出專門的經(jīng)濟法律、會計制度。其次，規(guī)范政府參與，多方提升企業(yè)競爭力。市場經(jīng)濟條件下，政府活動的邊界原則上限于市場失靈或市場不足領(lǐng)域，以確保市場機制能夠有效發(fā)揮。實際中往往政策性擔(dān)保與商業(yè)性擔(dān)保交織、政府越位與支持力度不足并存；該局面不利于市場競爭，也難以有效提升擔(dān)保企業(yè)的競爭力。因此，必須規(guī)范政府參與，在政策性擔(dān)保與商業(yè)性擔(dān)保分離

54、的基礎(chǔ)上，綜合考慮區(qū)域平衡與產(chǎn)業(yè)取向，采取補貼、轉(zhuǎn)移支付、減免稅等手段獎優(yōu)扶弱，在增強擔(dān)保企業(yè)總體發(fā)展能力的同時，努力培育一批富有全國競爭力的擔(dān)保企業(yè)，進一步促進區(qū)域競爭。此外，嚴(yán)格遏制假擔(dān)保行為，堅決淘汰一批徒增社會風(fēng)險的擔(dān)保企業(yè)，促進行業(yè)公平競爭。最后，強化評級監(jiān)督，促進擔(dān)保行業(yè)的良性競爭與穩(wěn)健發(fā)展。擔(dān)保行業(yè)屬于風(fēng)險行業(yè)，代償能力、損失抵補能力是其競爭力的基本組成部分，也是實現(xiàn)擔(dān)保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。動用權(quán)威的中介力量，對擔(dān)保企業(yè)定期進行評級，有助于擔(dān)保企業(yè)增強風(fēng)險意識，且能通過橫向?qū)Ρ却龠M行業(yè)規(guī)范。從既有評級進展看，信用評級在獎優(yōu)扶弱、促進規(guī)范方面起到了一定作用。但是，評級行業(yè)自律機制不足一定程度上淡化了評級工作的價值，該現(xiàn)象值得關(guān)注。信托投資公司新產(chǎn)品創(chuàng)新與評級的關(guān)系“信托的運用范圍可以和人類的想象力媲美”，美國信托法專家斯考特這句觸及信托業(yè)本質(zhì)的精辟評語一直被業(yè)界廣泛引用。信托之所以能夠在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中獲得廣泛地應(yīng)用，關(guān)鍵在于其具有的高度靈活性能夠滿足市場主體多樣化的需求，而這種靈活性則來源于信托制度所具有的風(fēng)險隔離功能和權(quán)利重構(gòu)功能，這些功能使得信托具有高度的彈性和個性，在金融中介的手中，通過創(chuàng)造性的結(jié)構(gòu)設(shè)計，直接轉(zhuǎn)化為風(fēng)險和收益各異的產(chǎn)品，滿足了市場主體多元化和特定的需求。當(dāng)前宏觀經(jīng)濟和金融市場的現(xiàn)實情況,為信托機構(gòu)的快速發(fā)展提供了良好的機遇。一方面,巨量的社會