完整版增值稅納稅申報(bào)表適用于增值稅小規(guī)模納稅人

1、納稅人或代理人聲明：此納稅申報(bào)表是根據(jù)國家稅收法律的規(guī)定填報(bào)的，我確定它是真實(shí)的、可靠的、完整的。法定代表人（簽章）聯(lián)系電話:受理人:如委托代理人填報(bào)，由代理人填寫以下各欄:代理人名稱:經(jīng)辦人（簽章）：聯(lián)系電話:代理人（公章）：受理日期:年月曰受理稅務(wù)機(jī)關(guān)（簽章）增值稅納稅申報(bào)表（適用小規(guī)模納稅人）納稅人識(shí)別號(hào)：金額單位：元（列至角分）納稅人名稱（公章廠二項(xiàng)目欄次本期數(shù)本年累計(jì)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)應(yīng)稅服務(wù)（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額1稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票/、含稅銷售額2一、稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額3無步書（二）銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額4(4>

2、5)其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額5（三）免稅銷售額6(6)7)其中：稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額7（四）出口免稅銷售額8(8>9)其中：稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額9本期應(yīng)納稅額10二本期應(yīng)納稅額減征額11、稅應(yīng)納稅額合計(jì)12=10-11款計(jì)算本期預(yù)繳稅額13本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額14=12-13稅款所屬期:填表日期:年月曰如納稅人填報(bào)，由納稅人填寫以下各欄:年月日至年月曰財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽章）辦稅人員（簽章）：增值稅納稅申報(bào)表（適用于小規(guī)模納稅人）附列資料稅款所屬期:年月日至年月曰填表日期:年月曰應(yīng)稅服務(wù)扣除額計(jì)算期初余額本期發(fā)生額本期扣除額期末余額123（3<1+2之和，且

3、3<5）4=1+23應(yīng)稅服務(wù)計(jì)稅銷售額計(jì)算全部含稅收入本期扣除額含稅銷售額不含稅銷售額56=37=5-68=7+1.03納稅人名稱（公章）：金額單位：元（列至角分）填表說明一、填報(bào)范圍：本附列資料適用于應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的增值稅小規(guī)模納稅人填報(bào)。申報(bào)項(xiàng)目均不包含免稅服務(wù)數(shù)據(jù)。應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目指根據(jù)國家有關(guān)營業(yè)稅改征增值稅的稅收政策規(guī)定,本附列資料各欄次家有關(guān)營業(yè)稅政策規(guī)定差額征收營業(yè)稅的,價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用中扣除的項(xiàng)目。二、填寫項(xiàng)目：在計(jì)算應(yīng)稅服務(wù)銷售額時(shí),對(duì)納稅人按照國允許從其取得的全部應(yīng)填（一）本附列資料“稅款所屬期”是指納稅人申報(bào)的增值稅應(yīng)納稅額的所屬時(shí)間,寫具體的起止下、月,Ro（二

4、）本附列資料“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱，不得填寫簡(jiǎn)稱。（三）本附列資料第1項(xiàng)“期初余額”欄數(shù)據(jù)，為從本附列資料上期第4項(xiàng)“期末余額”欄轉(zhuǎn)入本期的數(shù)額。（四）本附列資料第2項(xiàng)“本期發(fā)生額”欄數(shù)據(jù)，填寫本期發(fā)生的根據(jù)國家有關(guān)營業(yè)稅改征增值稅的稅收政策規(guī)定，對(duì)納稅人按照國家有關(guān)營業(yè)稅政策規(guī)定差額征收營業(yè)稅的，在計(jì)算應(yīng)稅服務(wù)銷售額時(shí)，允許從其取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用中扣除的價(jià)款數(shù)額。（五）本附列資料第的價(jià)款數(shù)額。（六）本附列資料第第4欄“期末余額”3項(xiàng)“本期扣除額”欄數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除4項(xiàng)“期末余額”欄數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除額的期末余額。=第1欄“期初余額”+第2欄“本期發(fā)生額”-第3欄“本期扣除（七）本附列資料第全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用數(shù)額。（八）本附列資料第欄數(shù)據(jù)。第6欄“本期扣除額（九）本附列資料第第7欄“含稅銷售額（十）本附列資料第5項(xiàng)“全部含稅收入”欄數(shù)據(jù)，填寫納稅人提供應(yīng)稅服務(wù)，取得的6項(xiàng)“本期扣除額”欄數(shù)據(jù),=第3欄“本期扣除額”7項(xiàng)“含稅銷售額”欄數(shù)據(jù),=第5欄“全部含稅收入”為本附列資料第3項(xiàng)“本期扣除額”填寫應(yīng)稅服務(wù)的含稅銷售額。-第6欄“本期扣除額”8項(xiàng)“不含稅銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)稅服務(wù)的不含稅銷售額。第8欄“不含稅銷售額第8