部門財務(wù)決算分析

1、部門財務(wù)決算分析一、基本情況（一）基本情況XXX為事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會計制度，隸屬XXXX為二級預(yù)算單位，實行財務(wù)獨立核算，經(jīng)費(fèi)來源是財政全額補(bǔ)助。現(xiàn)有財政全額編制XX名，截止XXXX年年末單位實際在職人員XX人，退休職工XX人。（二）主要職責(zé)1、 XXX2、 XXX3、 XXX二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析（一）XXXX#收入支出結(jié)構(gòu)分析1、收入構(gòu)成XXXX收入合計XXXXJ元，其中：貝才政補(bǔ)助收入共計XXXX萬元，占全年總收入的XX%）事業(yè)U入共XXXX萬元，占全年總收入的XX%其他收入主要是XXXXT作經(jīng)費(fèi)及利息XXXXH元，占全年總收入的XXX%圖1、圖2）。收入構(gòu)成情況（單位：萬元）I

2、口財政撥款收入事業(yè)收入口其他收入I事業(yè)收入X萬元X%其他收入XX萬X%其他收入構(gòu)成情況經(jīng)費(fèi)萬元%口區(qū)疾控口衛(wèi)生廳口利息口市衛(wèi)生局寧夏醫(yī)科大學(xué)口考勤扣款其他圖3口基本支出項目支出0.00900.00800.00700.00600.00500.00400.00300.00200.00100.00基本支出項目支出2、支出構(gòu)成XXX外共計支出XXXXJ元，其中：基本支出XXXXJ元，占全年總支出XX%項目支出XXXXH元，占全總支出XX%（圖5、圖6）。支出構(gòu)成情況（單位：萬元）圖3基本支出與項目支出所占比重圖4（二）收入、支出與預(yù)算對比分析1、收入與預(yù)算對比XXXX年實際U入共XXXX萬元與預(yù)算相比

3、，預(yù)算收入完成率為XX%（詳見表一）XXXX年收入、支出與預(yù)算對比情況表一單位：萬元單位上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余本年收入預(yù)算合計財政撥款其中：事業(yè)收入其他收入決算增減預(yù)算決算增減預(yù)算決算增減預(yù)算決算增減欄次13456789101112132、支出與預(yù)算對比XXX年實際支出共計XX萬元與預(yù)算相比，預(yù)算支出完成率為XX%（詳見表續(xù)一）。XXX杵收入、支出與預(yù)算對比情況表續(xù)一單位：萬元單位本年支出用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額結(jié)余分配年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余占本年收入（含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余）合計其中：預(yù)算決算增減基本支出項目支出預(yù)算決算增減預(yù)算決算增減欄次14151617181920212223242526（1）基本

4、支出本年度基本支出共計XX萬元，其中：人員工資福利性支出XX萬元；商品和服務(wù)支出XX萬元；對個人和家庭補(bǔ)助支出XX萬元（見圖5、圖6）?；局С龀鲱A(yù)算XX萬元，主要是：XXXX鑒于上述理由，造成XXX今年超支.基本支出構(gòu)成圖6基本工資 萬元津貼補(bǔ)貼 萬元X%獎金 萬元X%公用經(jīng)費(fèi) 萬元X%培訓(xùn)費(fèi) 萬元X%辦公費(fèi) 萬元X%項目支出萬元1X%人均支出情況（單位：元）巳基本工資:津貼補(bǔ)貼口獎金:公用經(jīng)費(fèi):項目支出口辦公費(fèi)會議費(fèi)口培訓(xùn)費(fèi)差旅費(fèi)退休人員人會議費(fèi)萬元X%（2）項目支出本年度項目支出共計XX萬元，項目資金執(zhí)行率XX%年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金占資金來源的XX%（詳見表二）。本年度項目支出資金執(zhí)行率

5、偏低的原因是：XXXX.項目資金收支情況表（表二）金額：萬元單位資金來源支出數(shù)用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額結(jié)余分配年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金來源構(gòu)成年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余占資金來源合計上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余財政撥款合計財政撥款合計其中：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余財政撥款%財政專戶管理資金其他資金%小計其中：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余小計財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)財政撥款結(jié)余欄次12347811121314151617181920（三）、收入、支出與上年度對比分析1、與上年度各項收入對比XXX杵度收入比上年增加了XXXJ元，增長XX%其中：（1）財政撥款對比XXX杵財政撥款比上年增加XX%增長的主要因素是XXX（詳見表二）財政撥款上下年度對比情況表（表三

6、）金額：萬元收入總計其中：財政撥款占收入比重公共預(yù)算財政撥款收入政府性基金預(yù)算財政撥款收入單位其中：本年比本年比本年財政公共政府性比上撥款預(yù)算基金預(yù)上年本年上年增上年本年上年增上年本年減減年增占收財政算財政減入撥款撥款收占入占欄次123456789101112（2）事業(yè)收入對比XXX炸比上年減少XXX%減少的原因（詳見表四）。事業(yè)收入、其他收入上下年度對比情況表（表四）金額：萬元單位事業(yè)收入其他收入上年本年本年比上年增減%事業(yè)收入占收入比重上年本年本年比上年增減其他收入占收入比重欄次45678910（3）其他收入對比XXX杵比上年增加XX%主要是因為XXXX.2、與上年度支出對比（1）按支出結(jié)

7、構(gòu)對比XXX年與上年相比總支出減少X%其中：基本支出增加X%項目支出減少xx%基本支出增加的主要因素是XX；項目支出減少因素是XX（詳見表五）。支出結(jié)構(gòu)上下年度對比情況表（表五）金額：萬元單位基本支出其他支出上年本年本年比上年增減%上年本年本年比上年增減欄次123456（2）按支出經(jīng)濟(jì)分類對比XXXX年上年相比總支出減少？%其中：工資福利支出上下年相比增加？。為主要是XXX商品和服務(wù)支出上下年相比減少-?%,主要是XX對個人和家庭補(bǔ)助上下年相比增加？%主要是XX其他資本性支出上下年相比減少-?%,主要是因為XXX（詳見表六）。支出經(jīng)濟(jì)分類上下年度對比情況表（表六）金額：萬元單位支出合計工資福利支出商品和服務(wù)支出對個人和家庭的補(bǔ)助其他資本性支出上年本年比上年增減上年本年比上年增減上年本年比上年增減上年本年比上年增減上年本年比上年增減123456789101112131415（四）、年末收支結(jié)余情況分析1、年末結(jié)余情況XXX魅年末結(jié)轉(zhuǎn)和2余專項資金XXXXJ元，比上年增長？%事業(yè)基金滾存XXXJ元（詳見表七）。結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況表（表七）金額：萬元單位上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余結(jié)余分配年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余年末事業(yè)基金滾存結(jié)余年末專用基金滾存結(jié)余合計基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余經(jīng)營結(jié)余合計其中：合計基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余經(jīng)營結(jié)余提取職工福利基金轉(zhuǎn)