鄂爾多斯 招股說明書

1、鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司人民幣特種股票(B股)招股說明書公告日期 1995-09-25    鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司人民幣特種股票(B股)招股說明書                                重要提示 

2、;    本次向境外發(fā)行人民幣特種股票110,000,000股,每股面值人民幣1元,每股發(fā)行價格為人民幣元,折合美元每股美元。本公司本次發(fā)行的股票已得到上海證券交易所的上市承諾。     發(fā)行人保證本招股說明書的內容真實、準確、完整。上海市證券管理機關對本次發(fā)行所做出的任何決定,均不表明其對發(fā)行人所發(fā)行的股票的價值或者投資人的收益做出實質性的判斷或保證。     主承銷商及上市推薦人:中國南方證券有限公司    &#

3、160;國際協(xié)調人:高誠融資有限公司     國際包銷商:南證財務顧問有限公司               百富勤融資有限公司               里昂證券有限公司      

4、60;        日興證券(亞洲)有限公司               匯豐企業(yè)財務有限公司     一、釋義     在本招股說明書中,下列詞語的含義是:     1、發(fā)起人:指內蒙古鄂爾多斯羊絨衫廠 &

5、#160;   2、本公司:指內蒙古鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司,并應詮釋為現(xiàn)有公司結構在相關時間已經(jīng)存在,亦稱發(fā)行人     3、董事會:指內蒙古鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司董事會     4、股票:指本公司每股面值1.00元人民幣特種     5、證交所:指上海證券交易所     6、元:指人民幣元,中國法定貨幣單位    

6、 7、美元:指美國法定貨幣單位     二、緒言     本招股說明書根據(jù)中華人民共和國公司法、股票發(fā)行與交易管理暫行條例、上海市股份有限公司暫行規(guī)定、上海市人民幣特種股票管理辦法和上海市人民幣特種股票管理辦法實施細則,以及國家與地方政府制定的與股票發(fā)行有關的其他法律、法規(guī)、規(guī)則編制,經(jīng)上海市證管辦公室滬證辦(1995)第114號文核準。發(fā)起人及本公司提名董事已通過本招股說明書,確信其中不存在任何重大遺漏或者誤 ,并對其真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 &

7、#160;   本次發(fā)行的股票是根據(jù)本招股說明書所載明的資料深發(fā)行的。除發(fā)起人及主承銷商外,沒有委托或授權任何其他提供未在本招股說明書中所列載的信息和對本招股說明書作任何解釋或者說明。     本招股說明書提醒投資者自行負擔買賣本公司股票所應支付的稅款,發(fā)行人、上市推薦人和承銷商對此不承擔任何責任。     三、發(fā)售新股的有關當事人     1、發(fā)起人:鄂爾多斯羊絨集團    

8、 2、發(fā)行人:鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司     法定代表人:王林祥     法定地址:內蒙古自治區(qū)東勝市達拉特南路102號     電話:86-471-323812     傳真:86-471-323282     3、主承銷商及上市推薦人:中國南方證券有限公司     法定代表人:王

9、景師     法定地址:深圳市深南東路1號南方國際酒店十二樓     電話:86-10-7617371、  76617375     傳真:86-10-7617384     4、國際協(xié)調人:高誠融資有限公司     地址:香港金鐘道88號太古廣場第二期二十七樓     電話:8

10、5-28444988     5、國際包銷商     高誠融資有限公司     法定地址:香港鐘道88號太古廣場第二期二十七樓     電話:852-28444988     傳真:852-28770939     南證國際有限公司     法定地址

11、:香港灣仔港灣道18號中環(huán)廣場3803室     電話:852-25193018     傳真:852-25193091     百富勤投資咨詢有限公司     法定地址:香港中環(huán)皇后大道中16-18號新世界大廈23樓     電話:852-25148100     傳真:852-28770602&

12、#160;    里昂證券有限公司     法定地址:香港金鐘道89號力寶中心百富勤大廈38樓     電話:852-25148100     傳真:852-28108637     日興證券(亞洲)有限公司     法定地址:香港中環(huán)太古廣場一府19樓    

13、0;電話:852-28421111     傳真:852-28108637     匯豐企業(yè)財務有限公司     法定地址:香港中環(huán)皇后大道中一號15樓     電話:852-25371050     傳真:852-28455654     6、本公司法律顧問:競天律師事務所  

14、   法定地址:北京市東三環(huán)北路3號幸福大廈B座815室     電話:86-10-4615753     傳真:86-10-4615750     7、承銷商法律顧問     境外律師:威莎律師事務所     法定地址:香港中環(huán)交易廣場第一座三十一樓     電話:8

15、6-10-4615753     傳真:86-10-4615750     經(jīng)辦律師:徐躍武、 張緒生     境內律師:天達律師事務所     法定地址:北京市三里屯外交公寓東門     電話:86-10-4629130     地址:86-10-4629129  &

16、#160;  經(jīng)辦律師:李大進、  寧立     8、獨立會計師:安達信公司     法定地址:香港執(zhí)業(yè)會計師香港中環(huán)干諾道111號永安中心二十四樓     電話:852-28520222     傳真:852-28150548     9、中國審計師:內蒙古會計師事務所   &

17、#160; 法定地址:內蒙古呼和浩特市興安南路14號     電話:86-471-4961655     10、資產(chǎn)評估機構:中華會計師事務所     法定地址:北京阜外京濱飯店15層     電話:86-10-8582233-1413     傳真:86-10-8583109     1

18、1、收款機構:中國南方證券有限公司     12、股票登記機構:上海證券中央登記結算公司     法定代表人:俞建麟     法定地址:上海市閩行路67號     電話:86-21-3068888     傳真:86-21-3068555     13、上市交易所:上海證券交易所 

19、0;   法定代表人:楊祥海     地址:上海市黃浦路15號     電話:86-21-3068888     傳真:86-21-3068555     四、發(fā)行情況     (一)根據(jù)內蒙古自治區(qū)體改辦(1995)22號文和內蒙古自治區(qū)外商投資工作領導小組內外組批字(95)第1號文,本公司由內蒙鄂爾多斯羊絨集團作為

20、唯一發(fā)起人,以發(fā)行B股的方式募集設立。1995年9月22日經(jīng)內蒙古自治區(qū)國有資產(chǎn)管理局內國資工字(1995)81號文批準,以原國有企業(yè)資產(chǎn)折成國家股22,600萬股,并委托內蒙古鄂爾多斯羊絨集團作為國有資產(chǎn)經(jīng)營管理主體經(jīng)營管理。     1995年9月25日經(jīng)上海證券管理辦公室滬證辦(1995)114號文核準,本公司將發(fā)行人民幣特種股票(B股)11,000萬股     內蒙古自治區(qū)人民政府1995年9月13日批文【內政函】(1995)103號,原則上批準本公司再發(fā)行8,000,000至10,00

21、0,000,股A股,本公司在未來適當?shù)臅r候,報請有關部門批準向中國境內公開發(fā)行此項A股,并在上海證交所掛牌上市。     (二)股票名稱:內蒙古鄂爾多斯羊絨股份有限公司人民幣特種股票(B股)。     (三)股票類型:人民幣特種股票(B股)。     (四)發(fā)行數(shù)量與面值:本次發(fā)行B股110,000,000股,每股面值人民幣1元。     (五)發(fā)行價格:3.9元/股,投資者按承銷首日上一日歷星期

22、中國人民銀行公布的美元現(xiàn)匯人民幣中間價之平均值,即一美元兌8.3195人民幣折算為每股0.469美元認購。     (六)每股稅后利潤及市盈率:     截止1995年12月31日止年度之預測     本公司除稅后但未計非經(jīng)常性項     目前的合并溢利(附注1):    不少于人民幣17,700萬元     

23、;每股溢利:     (A)全面攤薄(附注2):                人民幣0.527元     (B)加權平均(附注3):                人民幣0.69

24、8元     B股發(fā)售統(tǒng)計數(shù)字     下列數(shù)據(jù)根據(jù)發(fā)售價每股人民幣3.90元計算:     B股市值(附注4):             人民幣429,000,000元     B股股價/盈利倍數(shù)     (A)全面攤

25、薄(附注5):                        7.4倍     (B)加權平均(附注6):                 

26、       5.6倍     每股經(jīng)調整凈資產(chǎn)值(附注7):         人民幣2.04元     附注:     1、上述本集團截止1995年12月31日年度有關除稅后但未計非經(jīng)常性項目前的預測合并溢利乃根據(jù)國際會計準則及一般之準則及假設而編制。   

27、  2、預測全面攤薄每股盈利乃根據(jù)截止1995年12月31日年度除稅后但未計非經(jīng)常性項目前的預測合并溢利及截止1995年12月31日止年度內假設已發(fā)行股份總數(shù)336,000,000股計算。     3、預測加權平均每股盈利乃根據(jù)截止1995年12月31日年度除稅后但未計非經(jīng)常性項目前預測合并溢利及預計于該年度已發(fā)行股份之加權平均數(shù)253,500,000股計算。     4、根據(jù)發(fā)售價每股人民幣3.90元和將于發(fā)行之110,000,000股B股及每美元兌人民幣8.3195元之匯

28、率計算,該匯率為中國人民銀行公布的在B股發(fā)售首日的前一日歷星期美元現(xiàn)匯兌人民幣中間價的平均值。     5、全面攤薄股價/盈利倍數(shù)乃根據(jù)截止1995年12月31日年度全面攤薄基準計算的預測每股盈利人民幣0.527元及發(fā)售價每股人民幣3.90元計算。     6、加權平均股價/盈利倍數(shù)是根據(jù)截止1995年12月31日年度加權平均基準計算的預測每股盈利人民幣0.698元及發(fā)售價每股人民幣3.90元計算。     7、每股經(jīng)調整凈資產(chǎn)值根據(jù)緊隨完成B股

29、發(fā)售后的已發(fā)行股份合共336,000,000股計算。     (七)承銷方式:包銷     (八)承銷日期:1995年9月26日至1995年9月28日     (九)發(fā)行對象:境外法人和自然人以及證券管理部門允許的其它法人和自然人。     (十)上市交易:本公司已申請并獲得上海證券交易所上證上(95)字第013號通知確認將本次發(fā)行的股票于1995年10月中旬在上海證券交易所掛牌交易。 

30、    (十一)本公司將于1995年10月16日召開公司創(chuàng)立大會。     五、風險與特別因素     投資者在評價發(fā)行人本次發(fā)行的股票時,除查閱本招股說明書全文和本招股說明書的各項其他資料外,還應認真考慮下述各項風險及特別因素:     1、政治與經(jīng)濟     十幾年以來,中國在改革開放方面取得了長足的發(fā)展,社會主義市場經(jīng)濟逐步建立。但是,由于以往的中央集

31、權計劃經(jīng)濟體制根基很深,在轉變過程中會發(fā)生一些不協(xié)調、不完善,本公司的羊絨制品生產(chǎn)在這些方面受的影響雖然較小,但依然存在。     2、外匯     中國于1994年1月1日起實行匯率并軌,并軌后的人民幣匯率根據(jù)市場供求有管理的浮動。本公司業(yè)務收入中,外匯收入占有一定比重,匯率變動會對本公司的經(jīng)營和盈利有一定的影響。     3、會計與資產(chǎn)評估準則     中國通用的會計準則與國際會計準則存在一定

32、的差異。本公司自經(jīng)股份制改組后,將采用與國際接軌的會計準則,發(fā)行B股后將聘請國際會計師按國際會計準則審核年度財務后,并加以公告。     4、股市規(guī)模及流通性     本公司已申請將本次發(fā)行的B股在上海證券交易所上市。目前,人民幣特種股票(B股)市場的總市值及總交易量仍然相對較小,即在上海證券交易所買賣B股時,可能面臨買賣的規(guī)模較小、流通程度較低、價格波動等風險。     5、法規(guī)不完善     

33、中國的法制仍處于健全和完善的過程,迄今還沒全國性的證券法。對于人民幣特種股票的收入或資本利得亦未做出明確的納稅規(guī)定。目前,中華人民共和國公司法、股票發(fā)行于交易管理暫行條例、上海市證券交易管理辦法、上海市人民幣特種股票管理辦法 等一系列法規(guī)、法令已經(jīng)出臺。近期內,國家即將頒布B股管理法規(guī)和證券法,使證券市場更規(guī)范。     6、原材料風險     本公司產(chǎn)品中,原材料成本占具產(chǎn)品成本的重要地位,原絨價格隨著通貨膨脹,有連續(xù)上漲的壓力。同時,國內其他羊絨制品企業(yè)也與本公司在一定程度上存在原

34、料競爭關系。本公司由于產(chǎn)品質量好,企業(yè)聲譽較高,對于原絨的購買有相對穩(wěn)定的本地來源,這方面的風險較小。今后,公司還將引進設備,進一步提高原絨的利用率。     7、行業(yè)競爭風險     本公司在羊絨行業(yè)中,雖然有較大的市場份額和較高的聲譽,也獲得了“中國羊絨制品大王”的稱號,但是,本行業(yè)內仍有一些較有競爭力的廠商,本公司如何保持、加強自己在行業(yè)內的地位,還是一個時刻不容忽視的問題。本公司在發(fā)行股票后,將進一步提高產(chǎn)品質量,提高產(chǎn)品形象,降低生產(chǎn)成本,同時,在集團內把有關的分公司、子公司收購進來,

35、增強自己的地位。本次股票發(fā)行,也使公司在資金來源、企業(yè)知名度方面增加了一些優(yōu)勢。     六、募集資金的運作     本公司計劃將此次募股資金作以下用途:     (一)投資20,250,000美元,用于收購集團公司屬下的六家從事羊絨成衣加工的企業(yè),包括內蒙古東昊羊絨制品有限公司、內蒙古東馬羊絨制品有限公司、深圳東奇開司米紡織有限公司、內蒙古東偉羊絨制品有限公司、大連三葉針織有限公司及蒙藏企業(yè)有限公司,上述收購完成后,本公司的羊絨衫年產(chǎn)量可達到2

36、,000,000的水平。獲得規(guī)模經(jīng)濟效益,降低生產(chǎn)成本。     (二)投資8,400,000美元,用于從國外引進羊絨制品生產(chǎn)技術和設備;     (三)投資4,000,000美元,用于擴建羊絨原料示范基地及從國外引進作山羊培殖的遺傳工程設備。     發(fā)售B股所得的凈收益未作上述用途的部分,董事目前擬將其中部分用作減少短期銀行貸款,其余存于銀行作為短期存款或作營運資金用途。     七、股利分配

37、政策     1、本公司稅后利潤按以下順序分配:     (1)彌補上年度虧損(近五年內,本公司無虧損記錄);     (2)提取法定盈余公積金和公益金;     (3)提取任意盈余公積金;     (4)普通股股利。     2、股利政策     

38、本公司的股利按同股同利的原則,將在每年完成年度進帳后,以現(xiàn)金或股票的方式宣派股利。在支付股利方面,B股在所有方面與國家股處于同等地位。對于以美元支付的股利,將按照宣布派發(fā)股利下一日的美元收市價,將人民幣宣派股利換算為美元。     3、一九九五年度股利分配,根據(jù)公司董事會提議,經(jīng)公司股東大會決議批準實施。     八、發(fā)行人及發(fā)行人主要成員的情況     1、發(fā)行人名稱:內蒙古鄂爾多斯羊絨制品股份有限公司   

39、60; 英文名稱:Inner Mongolia Erdos Cashmere products Company Limited     2、發(fā)行人注冊地址:中華人民共和國內蒙古自治區(qū)東勝市達拉特南路     3、發(fā)行人1995年7月25日的在冊員工2,688人     4、公司的經(jīng)營范圍:生產(chǎn)及銷售無毛絨、羊絨紗及羊絨衫     

40、;5、發(fā)行人歷史與發(fā)展     鄂爾多斯羊絨衫廠(以下簡稱本公司)之前身為伊盟羊絨衫廠,成立于一九八零年,是以補償貿(mào)易的方式從日本進口所需要設備及技術組建而成。本公司成立后,隸屬于伊克昭盟政府直轄的伊克昭盟紡織公司(簡稱伊紡公司)管理。本公司的主要業(yè)務為生產(chǎn)及銷售無毛絨、羊絨紗及羊絨衫。一九八八年,本公司獲內蒙古對外貿(mào)易廳批準,取得自營進出口權。     一九九一年本公司成為內蒙古鄂爾多斯集團的全資附屬企業(yè),具有完全獨立的經(jīng)營權。集團公司業(yè)務多元化,屬下企業(yè)除從事羊絨制品業(yè)外,亦從事建筑材料、電

41、子產(chǎn)品及醫(yī)藥制品等行業(yè)。集團公司由伊克昭盟政府領導與管理。     一九八六年,本公司再次以補償貿(mào)易方式從日本引進技術及設備,進行了第二期擴建工程。一九九二年,本公司又從日本引進所需設備,進行了另一次較大規(guī)模的技術更新及改造。     一九九三年九月,經(jīng)有關部門批準,本公司更名為鄂爾多斯羊絨衫廠。     一九九五年四月,經(jīng)內蒙古自治區(qū)經(jīng)濟體制改革委員會批準,由內蒙古鄂爾多斯集團獨家發(fā)起,以內蒙古鄂爾多斯羊絨衫廠的全部經(jīng)營性資產(chǎn)改組成為股份有限公

42、司。本公司名稱也將改為鄂爾多斯羊絨制品有限公司。     一九九五年九月,本公司經(jīng)上海市證券管理辦公室批準,發(fā)行11,000萬股面值為1元的人民幣特種股票(B股)。B股發(fā)售完成后,本公司將向有關政府部門申請成為一家外商投資股份有限公司,可以享受國家給予該類企業(yè)的優(yōu)惠政策。     于截止1994年12月31日的年度,本公司共生產(chǎn)無毛絨約315噸及羊絨服裝1,500,000件。     6、公司管理階層與職員   &#

43、160; (1)、董事     發(fā)起人建議推選該等人士為本公司首屆董事會成員,并根據(jù)本公司章程草案,將提交公司創(chuàng)立大會正式選舉產(chǎn)生。     王林祥先生,43歲,大專文化程度,高級工程師。現(xiàn)任本公司董事長、總經(jīng)理兼總經(jīng)濟師,在生產(chǎn)及行政管理方面有廣泛經(jīng)驗。     楊志遠先生,42歲,大專文化程度,高級會計師。曾任本公司常務副廠長,現(xiàn)任本公司副董事長兼副總經(jīng)理,主持日常工作,在企業(yè)管理方面有豐富經(jīng)驗。   

44、  張銀榮先生,41歲,大專文化程度,高級會計師?，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理兼總會計師,負責本公司財務管理工作,在財務管理方面有廣泛經(jīng)驗。     胡三興先生,42歲,大專文化程度,高級工程師?，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理兼總工程師,負責本公司生產(chǎn)管理及技術開發(fā)工作,在生產(chǎn)管理方面有豐富經(jīng)驗。     郭恩哲先生,47歲,大學文化程度,經(jīng)濟師?，F(xiàn)任本公司董事會秘書處主任。     張海先生,41歲,大專文化程度,現(xiàn)任本公司屬下公司總經(jīng)理,主管本

45、公司國內銷售業(yè)務,在銷售管理方面有廣泛經(jīng)驗。     張全祥先生,41歲,大專文化程度,工程師?，F(xiàn)任本公司原材料采購供應部經(jīng)理,對羊絨采購有豐富經(jīng)驗。     (2)、監(jiān)事會     本公司將成立監(jiān)事會,包括3名成員,發(fā)起人建議監(jiān)事會成員如下: 賀政民先生,51歲,賀先生現(xiàn)任本公司黨委副書記、集團公司黨委副書記及工會聯(lián)合會主席。     張桂魁先生,53歲,現(xiàn)任本公司紀律檢查委員會書記。

46、     劉玉書先生,35歲,現(xiàn)任本公司財務審計處處長助理。     (3)、員工情況:     于1995年7月25日,本公司注冊員工2,686名,按部門分類如下:  行政             200  生產(chǎn)     

47、60;     1,490  銷售             179  原料采購及供應   563  科研及發(fā)展        63  品質控制       &#

48、160;  64  設備后勤          42  其他              85  總數(shù)           2,686   &

49、#160; 7、管理結構     股東大會是本公司的權力機構。董事會是公司的常設執(zhí)行機構。公司執(zhí)行董事會領導下的總經(jīng)理負責制,公司的日?；顒佑煽偨?jīng)理主持下的組織機構來管理。監(jiān)事會是股東大會領導下的公司監(jiān)督機構。     8、組織機構     (附圖1)     九、股東權利與義務     公司股票的持有人為公司股東,股東按其持有股票的份額

50、享受權利和承擔義務,利益共享,風險共擔。     (一)股東權利     1、出席或者委托代理人出席股東大會并行使表決權;     2、按其持有的公司股份數(shù)額領取股利和其它形式分配;     3、依法轉讓其持有股份;     4、查閱公司章程、股東大會會議記錄和財務會計報告及股東 名冊,對公司的經(jīng)營提出建議或者質詢;  

51、;   5、公司終止時,依法按其持有的公司股份比例分取公司剩余財產(chǎn);     6、公司股東大會、董事會的決議違反法律、行政法規(guī),侵犯股東合法權益時,有權向人民法院提出要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟;     7、有關法律、法規(guī)和章程授予的其它權利;     法人作為公司的股東時,應由其法定代表人或者其代理人代表其行使權利。     (二)股東義務 

52、60;   1、遵守公司章程;     2、依其所認購股份和入股方式繳納股金;     3、依其所持股份為限,對公司的債務承擔責任;     4、向公司提交印章、簽字式樣和本人身份、聯(lián)系地址資料,發(fā)生變動及時告知公司;     5、積極支持公司經(jīng)營,服從股東大會和董事會的有效決議,維護公司權益;     6、法律、法規(guī)

53、和本章程規(guī)定的其它義務。     十、經(jīng)營業(yè)績     本公司的主要業(yè)務為生產(chǎn)及銷售羊絨制品。本公司的生產(chǎn)流程從原絨加工至完成羊絨生產(chǎn)均為垂直綜合。本公司最主要的產(chǎn)品類別包括無毛絨、羊絨紗及羊絨衫。本公司的無毛絨產(chǎn)品主要以“KVSS”牌商標銷售,而羊絨服裝則主要以“鄂爾多斯”牌商標銷售。羊絨紗則主要用作羊絨衫的生產(chǎn)原料,亦有部分銷售集團公司屬下的其它從事羊絨制品的生產(chǎn)企業(yè)。董事相信,本公司是現(xiàn)時中國最大的羊絨制品生產(chǎn)企業(yè)之一。于截至一九九四年十二月三十一日止年度,本公司共生產(chǎn)約315噸無毛絨及1

54、,500,000件羊絨衫。     本公司用于生產(chǎn)過程的最主要原料為原絨,平均約占各類產(chǎn)品生產(chǎn)成本的87%。本公司位于國內最主要的產(chǎn)絨區(qū),與內蒙古的原絨供應商,特別是伊克昭盟供應商有多年的業(yè)務關系,擁有穩(wěn)定充足的貨源供應。除向區(qū)內的原絨供應單位采購外,本公司亦派員到全國各地向牧民收購原絨。于截至一九九四年十二月三十一日止年度,本公司共采購原絨約12,57噸。     于截至一九九四年十二月三十一日止年度,本公司出口銷售約占本公司當年總銷售額的53%。主要海外市場包括日本、美國、法國、英國、意大利

55、及香港等。國內銷售則主要通過本公司設于全國46個城市的53家專賣店直接銷售予顧客,或批發(fā)予當?shù)氐慕?jīng)銷商。本公司自成立以來,產(chǎn)品兩次獲國優(yōu)金獎,6 次被評為部優(yōu),11次被為省優(yōu);1994年被中國質量管理協(xié)會用戶委員會評為“全國用戶滿意產(chǎn)品”;1993年全國紡織系統(tǒng)利稅十強企業(yè)第六名;1994年全國出口百強企業(yè)第十六名;1995年被國家統(tǒng)計局評為“中國羊絨制品大王”。     十一、股本結構 B股發(fā)售后的股本結構          

56、;   股本    占總股本  國家股 226,000,000   67.26%  B股    110,000,000   32.74%  合計   336,000,000     100%     十二、債項 

57、0;   于1995年7月31日,本公司尚償還的銀行貸款總額分別約為人民幣253,000,000元及19,000,000美元(約合人民幣159,000,000元)。在該等貸款中,約13,000,000美元乃由集團公司作出擔保.本公司亦有尚未償還的應付債券人民幣3,000,000元。     除本資料披露外,本公司于于1995年7月31 日并無任何尚未償還的按揭、抵押、債券、借貸資本、銀行透支、貸款、證券或其它類似債項或其它重大或然負債。     董事確認,

58、自于1995年7月31日以來,本公司的債務無任何重大變動,為編制上述債務聲明,外幣帳目已按中國人民銀行公布的匯率折算為人民幣。     十三、主要固定資產(chǎn)     以下為安達信國際會計師事務所出具的報告書中截止1995年3月31日本公司的主要固定資產(chǎn)、物業(yè)、機器及設備。                   &

59、#160;        單位:千元人民幣  房屋建筑               23,724  廠房和機器             89,889  設施、家具及辦公設備

60、0;   6,123  車輛                      839  合計                  120,

61、575  減:累計折舊          (59,634)  在建工程                1,115  帳面凈值             

62、  62,056     十四、財務會計資料     1、以下為境內會計師事務所內蒙古會計師事務所的會計報告中資產(chǎn)負債表的主要數(shù)據(jù):                             

63、        單位:人民幣元     1995年3月31日 1994年12月31日 1993年12月31日 1992年12月31日  流動資產(chǎn)                       

64、                                                貨幣資金 &#

65、160;      24945392.05    27153423.05     8307427.72     7129189.33  應收帳款       139142631.09   190334062.60   114839904.23

66、0;  143243684.00  減:備抵壞帳          695713.16      915670.31      547199.52      716218.42  應收帳款凈額     

67、0; 138446917.93   189382392.29   114265704.71   142527465.58  其它應收款        74365431.15    28649502.59    18511730.03     2700612.09

68、0; 待攤費用       39878719.91    58094096.53                     202924.84  存貨 36786055.64   451040386.00

69、0;  355701550.45   274621972.84  待處理財產(chǎn)損失                     (471015.08)              

70、0;                 流動資產(chǎn)合計         714422516.68   753848785.38   496786412.91   427182164.68  長期投資   

71、      2692300.00     2692300.00     2732260.00     2213260.00  固定資產(chǎn)                   

72、0;                                                 

73、0; 固定資產(chǎn)原值      105101285.61   102980689.64    94412593.68    80197962.63  減:累計折舊        46710078.53    44413307.19    34

74、826638.56    28099984.15  固定資產(chǎn)凈值        58391207.08    58567382.45    59585955.12    52097978.48  在建工程         1108

75、046.97     1056546.97      250054.41     2228469.04  固定資產(chǎn)合計       59499254.05    59623929.42    59836009.53    5432

76、6447.52  遞延資產(chǎn)              522000.01      531666.67                       &

77、#160;        資產(chǎn)總計       777136070.74   816696681.47   559354682.44   483721872.20  流動負債              

78、;                                                  

79、;       短期借款      251889113.39   280920567.06   289514200.06   316626520.61  應付票款        82547134.03    70014441.22 

80、;   22262638.81    18995278.38  預收貨款         53476064.59    83924045.65     1953438.00    22809135.81  應付福利費    

81、60;     3473126.63     2043638.16     (27954.50)     1631054.71  未付股利                    &

82、#160;                      2678584.55  未交稅金                 34340165.22    

83、32457300.62   (3126933.66)   (4010694.31)  其它未交款           9725806.94     9632598.94    10411706.28     4369270.30  其它應付款

84、0;       45644900.78    42749724.73    55719583.93     7953146.02  應付工資           379476.95      337160.3

85、5     4111928.72     7849650.09  預提費用       10661039.09     4144026.71     2160954.76     8928260.72  流動負債合計  

86、      492136827.22   562223503.44   382979562.40   395851595.50  長期負債                        &#

87、160;                                              應付債券  

88、0;      2473300.00     2646500.00     6299900.00     2473300.00  長期應付款         1409393.15     6415662.48  

89、;  11520034.21     1194643.34  長期負債合計         3882693.15     9062162.48    17819934.21     3667943.34  股東權益股本   

90、60;   35296394.11    35213634.38    35791517.91    50757281.31  盈余公積金        73085033.90    60873213.87    46751900.68   

91、;  8518741.47  未分配利潤        172735122.36   185324167.30    76011767.24    24926319.58  股東權益合計       281116500.37   281411015.

92、55   158555185.83    84202333.36  負債及股東權益合計       777136070.74   816696681.47   559354682.44   483721872.20     2、以下為內蒙古會計師事務所的會計報告中損益表的主要數(shù)據(jù): 

93、60;                                 單位:人民幣元              1995年1-3

94、月    1994年        1993年        1992年     主營業(yè)務收入           159219631.00 740940890.15  308778590.00 &#

95、160;301440733.00  減:營業(yè)成本           89806157.16 487208474.91  236897397.97  276276382.00  銷售費用  8390860.32  37645852.76   16616109.02    1986611.2

96、5  管理費用  6310293.72  20991657.92    6326018.62    7403921.08  財務費用 16575509.69  66930748.16 (46509549.03) (16048146.64)  營業(yè)稅金          

97、    (213758.72)   34932763.50   16607194.00  主營業(yè)務利潤               33136810.11 128377915.12   60515849.92   15214771.31  

98、加:其它業(yè)務利潤               228776.99   5167360.43   52725017.64   24839073.73  營業(yè)利潤 38365587.10 133545275.55  113240867.56   40053845.04

99、60; 加投資收益              448304.98                              營業(yè)外收入 &#

100、160;           1755823.49    492624.79     174245.56    1696226.93  減:營業(yè)外支出               34236

101、5.28     52491.03    9715300.06    7280093.09  利潤總額 39779045.31 134433714.29  103699813.06   34469978.88  所得稅   10156271.00  11000000.00   2

102、0742299.00    4877359.00  稅后利潤 29622774.31 123433714.29   82957514.06   29592619.88     3、以下為國際會計師安達信會計師事務所的會計報告中資產(chǎn)負債表的主要數(shù)據(jù):             

103、60;                         單位:千元人民幣             項目          

104、;  1995年3月31日止的綜合資產(chǎn)凈值  固定資產(chǎn)                                          6

105、2,056  長期投資                                           2,692  遞延資產(chǎn)

106、                                          34,284  流動資產(chǎn)    &#

107、160;                                    731,618  現(xiàn)金及銀行存款         

108、                           30,945  應收帳款                   &#

109、160;                     137,774  其它應收款                        &#

110、160;               17,939  存貨                               

111、              478,451  應收關聯(lián)公司                                

112、;      44,502  預付帳款、保證金及其它資產(chǎn)                        22,007  流動負債           

113、                              543,140  短期銀行貸款                

114、;                     247,086  應付帳款                         

115、                122,567  預提及其它負債                             

116、0;      65,880  應付關聯(lián)公司                                      14,662

117、0; 應付集團                                          21,418  應付稅金  &#

118、160;                                       35,729  職工福利與獎勵基金      

119、;                          35,798  流動資產(chǎn)凈值                    

120、;                 188,478  應付債券                             

121、              2,473  其它長期負債                                &

122、#160;      1,409  資產(chǎn)凈值                                       

123、0; 283,628     4、以下為安達信會計師事務所的會計報告中的損益表的有關數(shù)據(jù):                            單位:人民幣千元        &

124、#160;          1992年    1993年    1994年  截止95.3.31      銷售額       326,321   331,683   745,353  &

125、#160;  159,452     銷售成本    (220,964) (193,300) (463,629)    (89,846)     銷售毛利      105,357   138,383   281,724   &#

126、160;  69,606  銷售及管理費用  (27,506)  (41,514)  (62,944)    (15,731)     財務費用     (34,861)  (50,677)  (62,533)    (16,576)    

127、; 其它收入       20,435    43,979     6,056       1,642     稅前利潤       63,425    90,171   

128、;162,303      38,941      所得稅       (4,877)  (14,042)  (11,000)    (10,156)     稅后利潤       58,548 &#

129、160;  76,129   151,303      28,785 *有限度審閱     5、國際會計準則對凈資產(chǎn)和凈利潤的影響                         

130、       單位:人民幣千元                 項目                        凈資

131、產(chǎn)  凈利潤                                               &#

132、160;      1992年  1993年   1994年 截止94年3月31日 截止95年3月31日  根據(jù)中國會計準則呈報之帳目                         29,593&#

133、160;  82,958 123,434          29,623         281,117  按國際會計準則調整后的增加/(減少)凈額                 

134、0;                                                 

135、0;   計提職工獎勵及福利基金                                     (713) (1,269)     

136、;      (343)         (2,325)  從存貨成本中分離出管理費用                        8,860    

137、;5,646  23,039           (598)           4,004  對固定資產(chǎn)折舊的調整                  

138、0;             660    1,584   3,337             723         (5,997)  計提呆帳、壞帳準備&#

139、160;                               (387)     (11)      68     

140、60;     (127)         (1,140)  計提存貨備抵                              

141、60;       (128)  (1,049)   (749)            (32)         (1,957)  外幣貨幣性資產(chǎn)和負債的重估       

142、0;                (642)  (3,090)  11,705                          

143、0;       外幣非貨幣性資產(chǎn)和負債的重估                      (535)    6,984 (1,565)          

144、60;(391)           8,593  依據(jù)交易日的市場匯率對以外幣結算的損益項目的重估 20,413 (15,575) (7,307)                        &#

145、160;         其它                                                714