事業(yè)單位出差管理制度

1、由差管理制度一、規(guī)范由差管理流程、加強(qiáng)由差預(yù)算的管理并做到有 章可循特制定本制度。二、本制度參照本公司行政管理、財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度的 規(guī)定制定。三、員工由差依下列程序辦理：由差前應(yīng)填寫由差申請單。由差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情 況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。四、由差的審核決定權(quán)限如下：（一）當(dāng)日由差由差當(dāng)日可能往返，一般由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。（二）遠(yuǎn)途由差由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理審批，部門經(jīng)理以上人員一 律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。五、交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：（一） 短途由差可酌情選擇汽車作為交通工具。（二）遠(yuǎn)途由差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況 下采用汽車由行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪或高 鐵由行，特

2、殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機(jī)。六、費(fèi)用預(yù)算堅(jiān)持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用控制制度。各部門應(yīng)對本 部門的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理審批，并嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，不得超支，原則上不支出計(jì)劃外費(fèi)用，特殊情況報(bào)總經(jīng)理審批。七、借款（一）借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。（二）需借支的出差人員依據(jù)審批后的出差申請表填制借款單，財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請及借款單時，需再對出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若認(rèn)為有不合理之處，可與申請人進(jìn)行溝通，溝通后如未獲共識則交付總經(jīng)理進(jìn)行裁決。（三）出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)預(yù)約，并有總經(jīng)理審批；（四）借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后3

3、日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。（五） 借款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，原則上不得超過借款人的月工資收入。（六）借款金額原則上限制為：普通員工借款金額在1000-2000 元，主管級以上員工金額在1000-3000 以內(nèi)，特殊用途超過5000 元等特大金額應(yīng)上報(bào)總經(jīng)理原因?qū)徟?。八、?bào)銷程序及出差費(fèi)用的報(bào)銷（一）嚴(yán)格按審批程序辦理。按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼“差旅費(fèi)報(bào)銷單”-部門主管或經(jīng)理審核簽字-財(cái)務(wù)部核實(shí)-總經(jīng)理審批-財(cái)務(wù)領(lǐng)款報(bào)銷（二）出差人員需于出差返回三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部門提報(bào)經(jīng)部門主管簽核的該行次差旅費(fèi)報(bào)銷單、 出差報(bào)告，財(cái)務(wù)部門依據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)

4、行初次審核，同時還需對費(fèi)用支出的合理性進(jìn)行審核。如未按規(guī)定期限提報(bào)者，財(cái)務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時扣減該員所預(yù)支之金額，且于日后報(bào)銷時，按報(bào)銷單所填金額90%予以報(bào)銷。九、出差申請與報(bào)告（一）出差前應(yīng)填寫出差申請表并注明出差路線、事由、計(jì)劃及出差費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理同意并簽字確認(rèn)后方可出差，否則出差費(fèi)用一律不予報(bào)銷。（二）總經(jīng)理對出差申請進(jìn)行審批時，除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進(jìn)行審核外，還應(yīng)對其所提出的出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測算。（三）出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。（四）將出差申請表送至人事行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發(fā)時間在中午12 點(diǎn)以前的

5、可以不來公司報(bào)到；出差出發(fā)時間在中午12 點(diǎn)以后的要來公司報(bào)到，特殊原因不來公司的必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)人事行政部備案。（5） 出差返回時間（以機(jī)票、車票上的到達(dá)時間為準(zhǔn)）在中午 12 點(diǎn)以前的要來公司報(bào)到；出差返回時間在中午12點(diǎn)以后的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)人事行政部后可不來公司報(bào)到。（6） 出差后須按出差申請表中擬定的時間、路線、擬計(jì)劃開展出差工作。（七）出差途中生病、遇意外或因工作實(shí)際，需要延長差旅時間的，應(yīng)打電話向公司請示；不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費(fèi)不予報(bào)銷。（八）出差人員返回后均需提報(bào)出差報(bào)告，出差報(bào)告中需將本次出差的任務(wù)完成情況（包括出差目的達(dá)成情況、費(fèi)用支出情況等內(nèi)容）做

6、詳細(xì)說明，同時該報(bào)告也是出差費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)之一。（九）出差報(bào)告的審核及審批：流程同出差申請。（十）出差結(jié)束后，應(yīng)于3 日之內(nèi)提交出差報(bào)告，并到財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費(fèi)用，公司將不予報(bào)銷。（十一）為強(qiáng)化出差費(fèi)用管控及提升遠(yuǎn)途出差（本市以外）成本效益，遠(yuǎn)途出差人員在填具差旅費(fèi)報(bào)銷單時，必須與相對應(yīng)的出差申請表上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%或超過300 元者，則必須提出說明并經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分始得報(bào)銷。十、員工出差活動的監(jiān)管各部門經(jīng)理對自己部門的員工出差活動負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督管理，定期（按月）開展檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時處理。違規(guī)處罰標(biāo)

7、準(zhǔn)：（一） 員工出差未辦理申請手續(xù)的，處罰責(zé)任人20 100元 / 次，期間產(chǎn)生的費(fèi)用不得報(bào)銷入帳。（二）員工出差期間獲得的信息未按規(guī)定整理，總結(jié)上報(bào)的，處罰責(zé)任人20 200 元 / 次，獲得的資料未按時辦理歸檔手續(xù)的，處罰責(zé)任人50 200 元 / 次，如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人承擔(dān)。 出差管理辦法（三）出差人員未按時辦理費(fèi)用報(bào)批手續(xù)并入賬的，處罰20200元/次，對超期報(bào)銷的由差費(fèi)用按9 0喏艮銷入賬。（四）出差費(fèi)用報(bào)批存在弄虛作假的，按照作假部分的多少處罰責(zé)任人，同時做假部分的費(fèi)用不得入賬，已入賬的應(yīng)進(jìn)行剝離。5、財(cái)務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰責(zé)任人50 200 元 / 次，如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由審核人承擔(dān)。十一、 出差相關(guān)規(guī)定（一）本市出差：1、原則上要求使用本公司交通工具，不報(bào)銷任何費(fèi)用和補(bǔ)助；2、如因特殊原因未派車的，出差之交通費(fèi)用憑乘車票據(jù)實(shí)數(shù)報(bào)銷，乘坐出租車需取得部門主管同意后方可；（二）市外出差：1、原則上應(yīng)當(dāng)天往返，若確需住宿留駐，應(yīng)取得總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用；出差人員所乘交通工具及食宿標(biāo)準(zhǔn)具體按附件1 的規(guī)定執(zhí)行，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。2、差旅費(fèi)應(yīng)據(jù)實(shí)填報(bào)，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)者，除將所領(lǐng)差旅費(fèi)追回外，并視情節(jié)輕重，予以懲處。