企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度

1、ndoveralll eader shi presponsibilityfor safety.Admi nistrativeDe putyiswit hint hescopeoftheirre spe ctiveresponsi bilitiesatvari ouslevelsofsecurityre sponsibility,incharge ofsecurityworki nthe contextoflea dership,re sponsiblet otheChief.Fifthopenpitproductionsafetyaccide ntinvestigationsystem,per

2、formedonaproductionsafetyaccident"fourno"principle.Imposedonproductionsafetyaccidentreportstepby stepre portingt hreecha nnel s,namel y,UnitChief,administrationandsafetysupervi sionsystemcounterparttosuperiorleadership,re portsinatimelymanner.Sixthpitmustimplementthe"whoisincharge ofw

3、ho'si ncharge"and"hosemust besafe"pri nci plesinpla nni ng,layout,check productionwork,summarizedandevaluate datthesametime,pla ns,feature s,revie w,summar y,ratingsafetywork.Firmlyestablishing"safetyistheeffectiveness,safetyist hecredibilit y,safetyisthecompetitiveness"

4、awareness,tomakesafetywork.Seventhminingtrade uni onorga nizationa ccor dingtolawthew orkerstopartici pateint hework safetyofdemocraticmanagementanddemocraticsupervision,safeguardw orkers'legitimaterightsa ndi nterestsi nrespect ofsafety.Personal deat handaTradeUnionha stherig httoparti cipatei

5、nthemajoraccide ntinvestigations,re lyont hemassestodoproductionsafetywork.Eight hpitmustbe base donrelevantlaw sandregulati ons,industryst andar dsandcompa nyandGod'ssta ndards,rul esandregulationsissue dbythecompany,deve lopingrul esa ndregulationsforcoalproduction,institutionalizationa企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公

6、司風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度1 .總則 錯(cuò)誤！未定義書簽。2 .風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 錯(cuò)誤！未定義書簽。3 .風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限 錯(cuò)誤！未定義書簽。4 .風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議事規(guī)則 錯(cuò)誤！未定義書簽。5 .風(fēng)險(xiǎn)管理方法和程序 錯(cuò)誤！未定義書簽。6 .責(zé)任制度 錯(cuò)誤！未定義書簽。7 .附則 錯(cuò)誤！未定義書簽。ndoveralll eader shi presponsibilityfor safety.Admi nistrativeDe putyiswit hint hescopeoftheirre spe ctiveresponsi bilitiesatvari ouslevelsofsecurityre

7、sponsibility,incharge ofsecurityworkementanddemocraticsupervision,safeguardw orkers'legitimaterightsa ndi nterestsi nrespect ofsafety.Personal deat handaTradeUnionha stherig httoparti cipatei nthemajoraccide ntint"fourno"principle.Imposedonproductionsafetyaccide ntreportstepbynyandGod&

8、#39;ssta ndards,rul esandregulationsissue dbythecompany,deve lopingrulalizayt,iUnitChief,administroatniaonadandevaluatedatthesametime,plans,feature s,revie w,summar yss,safetyist hecredibilit y,safetyisthecompetitiveness"awarengtrade uni onorga nizationa ccordingtolawtheworkerstoparticipateint

9、hework safetyofdemocraticmanagbase donreledveannttlianwvesyaccider dsandcompa1 .總則1.1 為提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營，促進(jìn)業(yè)務(wù)長期持續(xù)的健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)內(nèi)控指引等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本制度。1.2 公司實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，即對(duì)全公司各層次業(yè)務(wù)單位、各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)種類的通盤管理。它將市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和其他各種風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一體系中，并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)

10、在事前、事中、事后等各階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作的合法、合規(guī)。2 .風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)2.1 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，歸屬董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。2.2 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)成員由董事長、總經(jīng)理（或主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理）、計(jì)劃資金部、金融服務(wù)部、財(cái)務(wù)管理部、投行業(yè)務(wù)部、稽核法律部等部門經(jīng)理組成。2.3 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)設(shè)主任委員一名，由董事長擔(dān)任；設(shè)副主任委員一名，由總經(jīng)理擔(dān)任。2.4 公司可根據(jù)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員及構(gòu)成進(jìn)行調(diào)整。2.5 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)內(nèi)設(shè)辦公室（以下簡稱“風(fēng)控辦”） ，負(fù)責(zé)參與、實(shí)施公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常具體事務(wù)。風(fēng)控辦與公司稽核法律部合署辦公，稽核法律部經(jīng)理

11、兼風(fēng)控辦主任。2.6 各業(yè)務(wù)部門、管理部門分別設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。3 .風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限3.1 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職責(zé)主要包括：3.1.1 制定公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)和政策。3.1.2 制定風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度。3.1.3 審批通過各部門風(fēng)險(xiǎn)額度的限額與豁免及風(fēng)險(xiǎn)管理系數(shù)。3.1.4 審批通過風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)、方法和關(guān)鍵指標(biāo)等。3.1.5 審批風(fēng)控辦（稽核法律部）遞交的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合報(bào)告和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。3.1.6 根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，確定公司業(yè)務(wù)部門的資金授權(quán)額度。3.1.7 對(duì)信貸審查委員會(huì)審議過的超過金融服務(wù)部權(quán)限的貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、融資租賃和擔(dān)保等業(yè)務(wù)審查和決策進(jìn)行

12、監(jiān)督。3.1.8 對(duì)超過計(jì)劃資金部權(quán)限的資金拆借、證券回購業(yè)務(wù)進(jìn)行審查并決策。3.1.9 對(duì)公司投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。3.1.10 對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款及其他業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題，確定具體的處理措施。3.1.11 對(duì)公司對(duì)外融資、對(duì)外擔(dān)保等業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。3.1.12 對(duì)公司整體資金運(yùn)營情況進(jìn)行審議和評(píng)估。3.1.13 對(duì)公司采用的電腦技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審議和評(píng)估。3.1.14 審批與風(fēng)險(xiǎn)管理政策不符的例外情況。3.1.15 其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)3.2 風(fēng)控辦（稽核法律部）風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)主要包括：3.2.1 組織擬訂公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。3.2.2 組織設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。3.2.3 監(jiān)管公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)

13、險(xiǎn)程度。3.2.4 提出風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)辦法。3.2.5 組織對(duì)金融新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。3.2.6 建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、方法和指標(biāo)。3.2.7 提交風(fēng)險(xiǎn)管理綜合報(bào)告、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。3.2.8 完成風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)交辦的其他任務(wù)。3.3 風(fēng)控辦（稽核法律部）風(fēng)險(xiǎn)管理的職權(quán)主要包括：3.3.1 要求公司財(cái)務(wù)管理部、其他業(yè)務(wù)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告、公司經(jīng)營分析簡報(bào)及相關(guān)資料。3.3.2 要求公司數(shù)據(jù)庫對(duì)風(fēng)控辦開放，包括對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營、資產(chǎn)委托管理交易數(shù)據(jù)查詢權(quán)和實(shí)時(shí)監(jiān)控權(quán)。3.3.3 參加公司的有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議，并可要求各業(yè)務(wù)部門提供有關(guān)經(jīng)營管理的計(jì)劃及其執(zhí)行情況。3.3.4

14、要求業(yè)務(wù)部門及時(shí)報(bào)告經(jīng)營中存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)，各業(yè)務(wù)部門不得隱瞞不報(bào)。3.3.5 要求有關(guān)人員說明情況以及向有關(guān)人員調(diào)查、詢問并制作詢問記錄。3.3.6 按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中有關(guān)單位和有關(guān)人員的違紀(jì)違規(guī)行為，提出處理意見。3.3.7 在職責(zé)范圍內(nèi)提出的建議和意見，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)或公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，向公司相關(guān)部門下達(dá)執(zhí)行通知。3.3.8 根據(jù)實(shí)際工作情況，提出臨時(shí)聘請有關(guān)外部專家參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議。3.3.9 根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度情況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行檢查。3.4 各部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗位的職責(zé)主要包括：3.4.1 依據(jù)公司規(guī)章制度的規(guī)定和授權(quán)，管理和審核

15、所轄部門的風(fēng)險(xiǎn)控制事項(xiàng)。3.4.2 對(duì)需要提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審核的事項(xiàng)，在進(jìn)行充分調(diào)查論證的基礎(chǔ)上提出書面報(bào)告，經(jīng)部門主要負(fù)責(zé)人和分管該部門的公司領(lǐng)導(dǎo)簽署后提交公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。3.4.3 及時(shí)識(shí)別、確認(rèn)公司在經(jīng)營與管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的控制措施；發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的缺陷并及時(shí)改進(jìn)。3.4.4 保證所轄部門經(jīng)營管理的合法、合規(guī)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)記錄和信息真實(shí)可靠、完整、及時(shí)；保障公司資產(chǎn)安全、完整。3.4.5 制定本部門風(fēng)險(xiǎn)防范的應(yīng)急方案。4 .風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議事規(guī)則4.1 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議的事項(xiàng)主要包括：4.1.1 審議公司的各項(xiàng)管理制度、政策和辦法。4.1.2 審議超過計(jì)劃資金部權(quán)限

16、的資金拆借、證券回購業(yè)務(wù)。4.1.3 審議公司對(duì)外投資項(xiàng)目4.1.4 審議公司資產(chǎn)質(zhì)量分類認(rèn)定事項(xiàng)。4.1.5 審議公司不良資產(chǎn)的處理方案。4.1.6 金融新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。ndoveralll eader shi presponsibilityfor safety.Admi nistrativeDe putyiswit hint hescopeoftheirre spe ctiveresponsi bilitiesatvari ouslevelsofsecurityre sponsibility,incharge ofsecurityworkementanddemocraticsupervisi

17、on,safeguardw orkers'legitimaterightsa ndi nterestsi nrespect ofsafety.Personal deat handaTradeUnionha stherig httoparti cipatei nthemajoraccide ntint"fourno"principle.Imposedonproductionsafetyaccide ntreportstepbynyandGod'ssta ndards,rul esandregulationsissue dbythecompany,deve lo

18、pingrulalizayt,iUnitChief,administroatniaonadandevaluatedatthesametime,plans,feature s,revie w,summar yss,safetyist hecredibilit y,safetyisthecompetitiveness"awarengtrade uni onorga nizationa ccordingtolawtheworkerstoparticipateint hework safetyofdemocraticmanagbase donreledveannttlianwvesyacci

19、der dsandcompa4.1.7 其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。4.1.8 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的其他事項(xiàng)。4.2 會(huì)議制度：4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期或臨時(shí)視需要就重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)討論時(shí)召開全體委員會(huì)議。 每年末舉行一次年度會(huì)議，討論下年度風(fēng)險(xiǎn)管理整體戰(zhàn)略及重大風(fēng)險(xiǎn)決策。每半年舉行一次例會(huì)，討論當(dāng)年風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及政策的執(zhí)行情況，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)男拚２欢ㄆ跁?huì)議根據(jù)需要召開。4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議由主任委員主持。主任委員因故不能出席，可以委托副主任委員或其它委員主持。根據(jù)審核事項(xiàng)的需要，可以由主持人通知其他相關(guān)人員列席會(huì)議。列席會(huì)議的人員不行使表決權(quán)。4.2.3 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議審核風(fēng)

20、險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，出席會(huì)議的委員不得少于風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)總?cè)藬?shù)的三分之二。4.2.4 對(duì)于資金拆借、證券回購等業(yè)務(wù)，計(jì)劃資金部要提供對(duì)交易對(duì)象、金額、期限、 收益、 風(fēng)險(xiǎn)等方面情況的分析報(bào)告并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審定。4.2.5 對(duì)于投資項(xiàng)目，投行業(yè)務(wù)部需提供投資計(jì)劃、投資方式及風(fēng)險(xiǎn)和收益等分析報(bào)告并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審查，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。4.2.6 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)審核決議須由出席會(huì)議成員以記名投票表決方式做出，決議須經(jīng)全體委員總?cè)藬?shù)的三分之二以上票數(shù)通過方為有效。對(duì)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)，主任有一票否決權(quán)。4.2.7 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審核風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)在必要時(shí)可采取通訊方式，用署名傳真投

21、票的方式進(jìn)行表決。4.2.8 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)會(huì)議應(yīng)作好會(huì)議記錄。審核重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的記錄和決議須經(jīng)到會(huì)成員簽署。持反對(duì)意見的委員可以將其意見列明，但仍應(yīng)對(duì)會(huì)議記錄和決議進(jìn)行簽署。4.2.9 采用通訊方式審核的事項(xiàng)，也須記錄在冊，并經(jīng)參加署名傳真投票者簽署。5 .風(fēng)險(xiǎn)管理方法和程序5.1 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理。對(duì)于可度量風(fēng)險(xiǎn)，如市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利用指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)實(shí)際情況不斷進(jìn)行調(diào)整。而對(duì)于不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程進(jìn)行控制。5.2 借助先進(jìn)的信息技術(shù)、信息管理手段和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，建立風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。5.3 建立暢通、高效的溝通機(jī)制。應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作和業(yè)務(wù)工作的聯(lián)系，風(fēng)控辦（稽核法律部）和各業(yè)務(wù)部門應(yīng)就經(jīng)營中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的相互溝通。5.4 通過制定風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和方法及風(fēng)險(xiǎn)控制的操作流程對(duì)各部門業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測量和控制，同時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況并提出風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。5.5 各部門