子公司管理辦法附錄：職能部門工作細(xì)則(參考)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上母子公司管理中母公司職能部門管理工作細(xì)則（參考）第一節(jié) 董事會辦公室第一條 職能定位董事會辦公室（以下簡稱“董辦”）是母子公司管理中兩者對接的窗口，子公司上報(bào)事項(xiàng)、母公司反饋信息都通過董辦經(jīng)手辦理。第二條 承接子公司上報(bào)事項(xiàng) 子公司上報(bào)母公司審批的公司章程、公司制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃、年度預(yù)算計(jì)劃、重大經(jīng)營事項(xiàng)、重大機(jī)構(gòu)調(diào)整、重大突發(fā)事件、重要信息披露等事項(xiàng)，一律送達(dá)董辦，并由董辦根據(jù)上報(bào)內(nèi)容、輕重緩急上報(bào)董事會、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或交辦相關(guān)職能部門處理。第三條 上報(bào)、待審事項(xiàng)的處理、分配及回復(fù)1、 子公司報(bào)審的公司章程、公司制度等事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會審批，并抄送總經(jīng)理辦公

2、室和企業(yè)管理部；2、 子公司報(bào)審的年度經(jīng)營計(jì)劃，董辦報(bào)總經(jīng)理辦公室審定、董事會審批，并抄送企業(yè)管理部；3、 子公司報(bào)審的年度預(yù)算及投融資計(jì)劃，董辦報(bào)總經(jīng)理辦公室審定、董事會審批，并抄送財(cái)務(wù)部；4、 子公司報(bào)審的信息披露事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會審批；5、 子公司上報(bào)的有關(guān)公司形象的事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會審定，并根據(jù)事項(xiàng)類型抄送有關(guān)職能部門；6、 子公司上報(bào)的重大突發(fā)事件，董辦報(bào)董事會或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，并及時(shí)給予回復(fù)；7、 外派子公司人員的上報(bào)事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會或總經(jīng)理辦公室審定，并抄送有關(guān)職能部門；8、 所有子公司及外派人員的上報(bào)、待審事項(xiàng)，除重大突發(fā)事件外，董辦應(yīng)在7到10個(gè)工作日給予回復(fù)。第四條 具體工

3、作安排工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人公司章程、制度、規(guī)劃的審批由企業(yè)管理部出具參考意見、總經(jīng)理審定后，交由董事會審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)年度經(jīng)營計(jì)劃由企業(yè)管理部出具參考意見、總經(jīng)理審定后，交由董事會審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)年度預(yù)算及投融資計(jì)劃由財(cái)務(wù)部出具參考意見、總經(jīng)理審定后，交由董事會審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)信息披露由董辦出具參考意見，董事會審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)有關(guān)公司形象的事項(xiàng)由董辦出具參考意見，董事會審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)重大突發(fā)事件及時(shí)上報(bào)董事會或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，迅速將領(lǐng)導(dǎo)批示回復(fù)子公司指導(dǎo)事件處理視情況而定，原則上不超過1天外派人員上報(bào)事項(xiàng)由相關(guān)職能部門出具參考意見，

4、經(jīng)營類事項(xiàng)報(bào)總經(jīng)理辦公室審定，產(chǎn)權(quán)事項(xiàng)報(bào)董事會審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)第二節(jié) 企業(yè)管理部第一條 戰(zhàn)略管理1、 戰(zhàn)略制定：根據(jù)母公司未來戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合子公司行業(yè)現(xiàn)狀及未來發(fā)展前景，擬定符合母公司利益、適應(yīng)子公司發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，并報(bào)董事會審定；2、 戰(zhàn)略實(shí)施：子公司是其戰(zhàn)略的實(shí)施主體，母公司企業(yè)管理部執(zhí)行母公司董事會賦予的監(jiān)督、指導(dǎo)職能，并不定期的提交分析報(bào)告以供參考；3、 戰(zhàn)略考核：根據(jù)母公司審批通過的子公司發(fā)展戰(zhàn)略，不定期的考核子公司執(zhí)行情況，撰寫執(zhí)行分析報(bào)告供董事會參考。第二條 經(jīng)營計(jì)劃管理1、 經(jīng)營計(jì)劃報(bào)審：依據(jù)母公司年度經(jīng)營計(jì)劃對子公司的分解指導(dǎo)書，審查子公司上報(bào)的年度經(jīng)營計(jì)劃，提交分

5、析報(bào)告供董事會參考；2、 經(jīng)營計(jì)劃實(shí)施：根據(jù)子公司章程的經(jīng)營計(jì)劃匯報(bào)周期，協(xié)助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會參考；3、 經(jīng)營計(jì)劃考評：針對子公司經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況和完成情況向母公司董事會提交分析報(bào)告以供參考。第三條 具體工作安排工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人戰(zhàn)略管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)的子公司戰(zhàn)略規(guī)劃后，根據(jù)母公司未來戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合子公司行業(yè)現(xiàn)狀及未來發(fā)展前景，擬定符合母公司利益、適應(yīng)子公司發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，并報(bào)董事會審定接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交提交針對子公司戰(zhàn)略管理的監(jiān)督、指導(dǎo)報(bào)告，供董事會參考不定期提交關(guān)于子公司戰(zhàn)略執(zhí)行情況的分析報(bào)告，供董事會參考不定期經(jīng)營計(jì)劃管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)

6、的子公司年度經(jīng)營計(jì)劃后，依據(jù)母公司年度經(jīng)營計(jì)劃對子公司的分解指導(dǎo)書，審查子公司上報(bào)的年度經(jīng)營計(jì)劃，提交分析報(bào)告供董事會參考接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交根據(jù)子公司章程的經(jīng)營計(jì)劃匯報(bào)周期，協(xié)助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會參考匯報(bào)結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告針對子公司經(jīng)營計(jì)劃完成情況向母公司董事會提交分析報(bào)告以供參考年度總結(jié)后10個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告第三節(jié) 人力資源部第一條 外派人員管理1、 任職資格：所有外派人員都應(yīng)為自然人，擁有本國國籍，年齡不限，在母公司工作10年以上，品德優(yōu)秀，無不良記錄，有較強(qiáng)的判斷能力和工作執(zhí)行力；2、 選拔范圍：全院選拔；3、 選任程序：人力資

7、源部提名報(bào)董事會參考綜合評定并會同相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確定最終人選人力資源部發(fā)布通知并辦理相關(guān)人員派遣手續(xù)；4、 工作考核：制定考核和薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格執(zhí)行。第二條 子公司編制和薪酬管理1、 人員編制：參照子公司的行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)用工人數(shù)的平均數(shù)上下浮動(dòng)不超過2%限定子公司人員編制數(shù)目，管理人員不超過公司總?cè)藬?shù)的10%；2、 薪酬管理：參照子公司的行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按行業(yè)平均工資上下浮動(dòng)不超過5%或母公司相似崗位工資上下浮動(dòng)不超過5%核定子公司薪酬標(biāo)準(zhǔn)；3、 對人員編制和薪酬的核定應(yīng)及時(shí)上報(bào)董事會以供參考，并按最終審批結(jié)果嚴(yán)格考核。第三條 中層以上及特殊人才的選聘與任免1、 選聘原則：中層以上管理人員需

8、年齡35歲以上，從事相關(guān)工作8年以上，品德優(yōu)秀，無不良記錄；特殊人才需在任職專業(yè)上具備高級技術(shù)職稱，在相關(guān)領(lǐng)域工作10年以上，有突出貢獻(xiàn)和獲獎(jiǎng)?wù)邇?yōu)先且條件可適當(dāng)放寬；2、 選聘程序：由子公司提報(bào)崗位人員需求和擬定人選，母公司人力資源部根據(jù)有關(guān)要求進(jìn)行審議后，報(bào)公司董事會審批；3、 選聘工作：對于子公司中層以上及特殊人才的面試、培訓(xùn)等工作，人力資源部配合進(jìn)行；4、 解聘工作：中層以上及特殊人才如出現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)等情形，應(yīng)立即終止其任職，母公司人力資源部監(jiān)督子公司的解聘工作。如子公司提出解聘，應(yīng)向母公司說明理由，確實(shí)符合解聘要求的人力資源部根據(jù)實(shí)際情況安排解聘或調(diào)任。第四條 企業(yè)文化管理1、 企業(yè)文

9、化建立：在母公司企業(yè)文化的指導(dǎo)下，協(xié)助制定子公司的企業(yè)文化內(nèi)涵，建立企業(yè)文化制度，統(tǒng)一母子公司的企業(yè)文化理念識別系統(tǒng)、行為識別系統(tǒng)和視覺識別系統(tǒng)；2、 企業(yè)文化培養(yǎng)：監(jiān)督、指導(dǎo)、協(xié)助子公司開展企業(yè)文化教育，培訓(xùn)教育人員、制定培訓(xùn)計(jì)劃、設(shè)定培訓(xùn)課程、開展培訓(xùn)工作。第五條 具體工作安排工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人外派人員管理辦理相關(guān)人員的外派手續(xù)、信息發(fā)布、關(guān)系移交等事務(wù)性工作外派人員上崗前一個(gè)月制定外派人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并報(bào)公司董事會審批外派人員上崗前一個(gè)月對外派人員進(jìn)行考核、評估和薪酬發(fā)放每月10日前子公司編制和薪酬管理協(xié)助子公司建立人員編制和薪酬體系子公司成立前審核子公司年度經(jīng)營計(jì)劃中人員編制

10、的相關(guān)內(nèi)容，并向董事會提報(bào)意見以供參考每年11月底前審核子公司年度預(yù)算中薪酬計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容，并向董事會提報(bào)意見以供參考每年11月底前中層以上及特殊人才的選聘與任免協(xié)助董事會完成對子公司上報(bào)的選聘或任免的人員的審查子公司上報(bào)后一周內(nèi)必要時(shí)，向子公司中層以上及特殊人才的選聘、任免工作提供幫助不定企業(yè)文化管理依據(jù)公司企業(yè)文化，審議子公司擬定的企業(yè)文化內(nèi)涵，并報(bào)董事會以供參考子公司上報(bào)后一周內(nèi)指導(dǎo)、考核子公司的企業(yè)文化建設(shè)不定參與、組織子公司企業(yè)文化的相關(guān)培訓(xùn)，安排培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)人員子公司培訓(xùn)開始前一個(gè)月至結(jié)束第四節(jié) 財(cái)務(wù)部第一條 投融資管理1、 設(shè)立資金結(jié)算中心：為子公司開立結(jié)算賬戶統(tǒng)一資金管理，配

11、置人員進(jìn)行相關(guān)工作，隨時(shí)關(guān)注各子公司沉淀資金和融資需求，并提交分析報(bào)告上報(bào)董事會；2、 對子公司提交的投融資計(jì)劃進(jìn)行審核，提交分析報(bào)告供董事會參考；3、 對于子公司提交的借、貸款還款計(jì)劃進(jìn)行審核，并提交分析報(bào)告供董事會參考。第二條 財(cái)務(wù)外派人員 根據(jù)公司關(guān)于外派人員的相關(guān)要求，提出外派財(cái)務(wù)人員的合適人選，并說明推薦理由，提報(bào)董事會審批。第三條 會計(jì)制度管理 根據(jù)公司要求和子公司實(shí)際情況，在子公司成立初期，擬定會計(jì)核算的基本原則、政策和財(cái)務(wù)報(bào)表格式，供董事會參考。第四條 預(yù)算管理1、 審核子公司提報(bào)的下年度預(yù)算計(jì)劃，并提交分析報(bào)告書供董事會參考；2、 根據(jù)子公司章程的預(yù)算計(jì)劃匯報(bào)周期，協(xié)助組織子

12、公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會參考；3、 針對子公司預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況和完成情況向母公司董事會提交分析報(bào)告以供參考。第五條 具體工作安排工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人資金結(jié)算中心開立子公司結(jié)算賬戶子公司成立期間完成日常賬戶監(jiān)控不定期辦理結(jié)算賬戶資金劃撥董事會審批后3個(gè)工作日內(nèi)審核子公司投融資計(jì)劃，并提交分析報(bào)告董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交審核子公司借、貸款還款計(jì)劃到期前3個(gè)月財(cái)務(wù)外派人員提報(bào)外派人員接到通知后3個(gè)工作日內(nèi)會計(jì)制度擬定會計(jì)核算的基本原則、政策和財(cái)務(wù)報(bào)表格式，供董事會參考子公司成立期間完成預(yù)算管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)的子公司下年度預(yù)算計(jì)劃后，審核并提交分析報(bào)告供董事會參考接到董辦轉(zhuǎn)

13、發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交根據(jù)子公司章程的預(yù)算計(jì)劃匯報(bào)周期，協(xié)助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會參考接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交針對子公司預(yù)算計(jì)劃完成情況向母公司董事會提交分析報(bào)告以供參考年度總結(jié)后10個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告第五節(jié) 審計(jì)室第一條 周期性審計(jì)1、 預(yù)算內(nèi)、外資金的管理和使用情況的審計(jì)；2、 經(jīng)營管理和績效審計(jì)；第二條 不定期審計(jì)1、 財(cái)務(wù)類審計(jì)：經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、公司重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查、技改、基建、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算、財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、執(zhí)行公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)會計(jì)制度情況；2、綜合類審計(jì)：重大資產(chǎn)重組、兼并、收購、戰(zhàn)略投資行為的專項(xiàng)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)控制審計(jì)、法人治理結(jié)構(gòu)問題評審、內(nèi)部控制制度的健全性和有效性審計(jì)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的離任審計(jì)、法律法規(guī)和本單位主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)要求辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。第三條 具體工作安排工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人周期性審計(jì)根據(jù)子公司章程的預(yù)算計(jì)劃匯報(bào)周期，對預(yù)算內(nèi)、外資金的管理和使用情況的審計(jì)接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交根據(jù)子公司章程的經(jīng)營計(jì)劃匯報(bào)周期，對子公司的經(jīng)營管理和績效進(jìn)行審計(jì)接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交不定期審計(jì)財(cái)務(wù)類審計(jì)：經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、公司重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查、技改、基建、大修等工程項(xiàng)目的