風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（課堂PPT）

1、1第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程2第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制一、商業(yè)銀行公司治理一、商業(yè)銀行公司治理1 1、定義和內(nèi)涵、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式分配體系的具體表現(xiàn)形式 32

2、、商業(yè)銀行公司治理的特征、商業(yè)銀行公司治理的特征內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡。內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡。 委托與代理，縱向授權(quán)。委托與代理，縱向授權(quán)。激勵(lì)與約束機(jī)制并存激勵(lì)與約束機(jī)制并存4市場(chǎng)主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)市場(chǎng)主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)部控制組織結(jié)構(gòu)出資主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)出資主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)銀行股東大會(huì)銀行董事會(huì)銀行監(jiān)事會(huì)銀行總裁（行長(zhǎng)）業(yè)務(wù)職能部門(mén)54、巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則、巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則董事會(huì)成員應(yīng)稱(chēng)職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對(duì)商業(yè)董事會(huì)成員應(yīng)稱(chēng)職，清楚理解其在公

3、司治理中的角色，有能力對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹。達(dá)貫徹。有效的董事會(huì)應(yīng)清楚界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在有效的董事會(huì)應(yīng)清楚界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制。全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制。董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、外部審計(jì)單位及內(nèi)部董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、外部審

4、計(jì)單位及內(nèi)部控制部門(mén)的作用?？刂撇块T(mén)的作用。董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)。 6二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 1 1、定義和內(nèi)涵、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、和實(shí)施一系列制

5、度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。 72、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則(1)(1)基本目標(biāo)基本目標(biāo)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)價(jià)值商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)價(jià)值持續(xù)增加的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)具有層次性，包括持續(xù)增加的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)具有層次性，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、一般目標(biāo)和業(yè)務(wù)控制目標(biāo)。戰(zhàn)略目標(biāo)、一般目標(biāo)和業(yè)務(wù)控制目標(biāo)。 8(2)主要原則主要原則內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各

6、個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門(mén)和崗位，并由全體人員參與；作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門(mén)和崗位，并由全體人員參與；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，尤其是內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)；設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受控內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受控制約束的權(quán)利；制約束的權(quán)利；內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門(mén)，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告執(zhí)行部門(mén)，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。的渠道。9第二節(jié)第二

7、節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式一、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的基石一、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的基石1 1、董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/ /決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。102、監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)

8、監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。督等監(jiān)察工作。113、高級(jí)管理層、高級(jí)管理層高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。 12二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的常見(jiàn)模式1 1、風(fēng)險(xiǎn)管理部集權(quán)模式、風(fēng)險(xiǎn)