銷售人員費用報銷管理制度

1、銷售人員費用報銷管理制度為了完善公司管理，加強對公司銷售人員業(yè)務(wù)費用、支出報銷的管理和便于公司成本費用的核算以及其他財務(wù)工作的開展，結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況特制定該制度。該制度中所稱費用是指銷售人員進行業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的差旅費及其他費用。業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的費用報銷必須經(jīng)主管領(lǐng)導簽字，費用報銷嚴格按規(guī)定執(zhí)行，報銷人員必須持真實有效發(fā)票，并將報銷內(nèi)容和金額填寫清楚，整理、粘貼好票據(jù)后，經(jīng)負責人簽字交財務(wù)人員審核報銷。若因票據(jù)遺失或超出規(guī)定標準的費用，公司不予以報銷。所有費用報銷都必須及時，無特殊原因費用報銷不得超過10天，超過規(guī)定時間，則費用不予報銷。公司銷售人員必須要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅

2、費。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動；在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組；同等住宿條件下，住宿費應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標準間、多人間；每筆差旅費的使用必須有明確的目的；出差完成后必須向上級主管匯報工作成果，上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解和管理。一、差旅費的管理規(guī)定差旅費是指因公到外地出差發(fā)生的交通費、車船費、住宿費、出差補助費、其他雜費等。1、出差是指員工因公離開本人工作單位所在地去異地辦理公務(wù)的行為過程。2、出差申報程序的規(guī)定(1)一般員工出差，由部門主管提出，營銷主任

3、或其授權(quán)人批準。(2)部門主管出差，由營銷主任或其授權(quán)人批準。(3)營銷主任及副總經(jīng)理出差，由總部總經(jīng)理批準。(4)出差人出差前需填“出差任務(wù)書”(見附表一)。“出差任務(wù)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、離開工作地時間、返回時間、出差地點、出差日程安排、出差主要任務(wù)，經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后，作為借支差旅費的附件附在借款單后面，方可借款。附表一：出差任務(wù)書出差人姓名：申請日：年月日出差人部門：出差地點：出差主要任務(wù)：出差日程安排：離開工作地時間：年月日時分預(yù)計返回時間:1HS豆預(yù)計出差天數(shù):往返交通工具：營銷主任簽字:部門主管簽字:注：本表適用范圍：公司員工因公外地出差填寫。（5）出差人出差回來后需填寫

4、“出差情況匯報書”（見附表二）?！俺霾钋闆r匯報書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、日期、客戶名稱、聯(lián)系人的姓名和職務(wù)、聯(lián)系方式、具體拜訪情況、反映出的問題、應(yīng)對/思考及下步計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后，將影印件作為報銷差旅費的附件附在報銷單后面，方可報帳。（原件由分管經(jīng)理歸檔）附表二：出差情況匯報書出差人姓名：出差人部門：匯報日期：年月日日期客戶名稱聯(lián)系人聯(lián)系方式具體拜訪情況反映出的問題應(yīng)對/思考下步計劃姓名職務(wù)營銷主任簽字：部門主管簽字:（6）差旅費報銷標準：出差標準分四個級別：經(jīng)理、主任、主管、銷售員。差旅費報銷標準城區(qū)類別級別住宿標準單位（元/天）出差補貼單位（元/天）國內(nèi)省會一級城市經(jīng)理2008

5、0主任16060主管12040銷售員10030國內(nèi)一級城巾及計劃單列城巾經(jīng)理14050主任12040主管10030銷售員8020除以上城市以外的三級城巾經(jīng)理12040主任10030主管8020銷售員5015(7)在報銷住宿費用時，凡在規(guī)定標準之內(nèi)的實報實銷，超過標準的按標準報銷。若有特殊原因超過標準的，要經(jīng)分管副總審批同意后才能報銷。需憑酒店開具的正式發(fā)票，正式發(fā)票上須有“稅務(wù)監(jiān)制或財政監(jiān)制”字樣，并要注明：住宿起止日期、住宿人數(shù)、住宿天數(shù)、住宿費單價、住宿費總金額、酒店蓋章。請收到發(fā)票后注意審核，沒有寫上述要求的將不能報銷：報銷住宿費要填“住宿費用明細單”(見附表三)，將住宿費發(fā)票附后。附表

6、三：住宿費用明細單單位名稱：日期:部門旅店名稱旅店地址住宿日期離開日期入住人及人數(shù)金額合計：¥(8)凡享受出差補貼的，不再報銷餐費。購買車票、飛機票的原則上由辦公室前臺統(tǒng)辦理，購票款由出差人支付，回所在地區(qū)報銷。購買火車票的訂票費最高不得超過30元。(9)使用交通工具標準：A、公司總經(jīng)理可乘坐公務(wù)倉、火車軟臥；日公司副總可乘飛機經(jīng)濟倉和火車軟臥；C其他人可乘火車、汽車等，經(jīng)總經(jīng)理特批，可乘坐飛機經(jīng)濟倉；(10) “差旅費報銷單”(見附表四)附表四：差旅費報銷單部門年月日附單據(jù)張出差人出差事由出發(fā)至IJ達交通工具交通費出差補貼其他費用月日時地點月日時地點單據(jù)張數(shù)金額天數(shù)金額項目單據(jù)張數(shù)

7、金額住宿費其他合計報銷總額人民幣（大寫）予借旅費¥補領(lǐng)金額¥退還金額¥總經(jīng)理審批：財務(wù)審核：營銷主任審核：部門主管審核：出納：領(lǐng)款人：（13）差旅費報銷單各項目填寫方法。A. “部門”欄：按出差人員所屬部門填寫。B. “年月日”欄：填寫報銷日期。C. “附單據(jù)張”欄：按單據(jù)實際張數(shù)填寫阿拉伯數(shù)字。D. “出差人”欄：按費用負擔人填寫，如屬倆人以上（含）出差，必須在差旅費報銷單背面注明每個人負擔費用金額，且每個人負擔費用金額之和=差旅費報銷單合計。E. “出差事由”欄：填出差工作內(nèi)容。F. “出發(fā)月日時”欄：按車票上自然月日時順序填寫。G“到達月日時”欄：按實際到達

8、月、日、時填寫。H.“出發(fā)、到達地點”欄：按車票出發(fā)、到達地點填寫。I.“交通工具”欄：按火車、飛機、長途汽車、輪船分欄填寫。J. “交通費”欄：“單據(jù)張數(shù)”欄按火車、飛機、長途汽車、輪船票張數(shù)填寫，“金額”欄按車票金額填寫（注：車票、機票等交通工具的保險不包括在內(nèi)）。如果火車票、機票等由公司支票支付的，在交通費一單據(jù)張數(shù)欄注明“支票付”字樣，并在交通費金額欄注明相應(yīng)金額（計算交通費合計金額時該金額不計算在內(nèi)）K. “出差補貼天數(shù)”欄：不填寫L. “出差補貼金額”欄：按出差補貼申請單合計金額填寫。M“住宿費金額”欄：按實際發(fā)生金額填寫，N. “其他”欄：填寫交通工具的保險費、訂票費等其他費用。

9、O. “予借旅費、補領(lǐng)金額、退還金額”欄：不用填報。（14）“出差補貼申請單”（見附表五）附表五:出差補貼申請單出差人姓名：|部門：申請日期:出差地：出差時間：年月日時分至年月日時分共天餐費補助標準：¥元/天出差補助合計（大寫）：¥審核：申請人：每個出差人員分別如實填寫出差補貼申請單相關(guān)內(nèi)容，出差補貼申請單與差旅費報銷單一并報銷才能生效，并按規(guī)定計算填寫并在申請人處簽字。二、銷售提成標準1、銷售目標銷售員每月有銷售目標，但無銷售任務(wù)，銷售人員的銷售目標額為每月月初由銷售管理人員公布，銷售目標額計入績效考核進行核算。試用期銷售員第一個月不設(shè)定銷售目標，第二個月按正式員工的50

10、%十算目標額。2、銷售目標考核期銷售目標考核階段為每個月考核，每月月末進行銷售目標考核及下月銷售目標制定，銷售目標的完成比率與績效考核中“結(jié)果”的分數(shù)進行直接掛鉤。3、銷售提成標準業(yè)務(wù)費包含在銷售提成之中，如在業(yè)務(wù)拓展中有業(yè)務(wù)招待費的產(chǎn)生，則公司不再另行予以報銷。A、提成結(jié)算方式：當月回款率結(jié)算，貨款未收回部分暫不結(jié)算，直至貨款全部回收；日提成計算辦法：銷售提成=回款額X銷售提成百分比C銷售提成比率：職務(wù)新開客戶前二月銷售提成百分比自己開發(fā)的老客戶維護提成百分比非自己開發(fā)的老客戶維護提成百分比其它銷售提成百分比試用銷售員營業(yè)額的3%一一一銷售員5%（回款前按營業(yè)額提3%,其中包含業(yè)務(wù)招待費用，

11、回款回款額的2%回款額的0.5%一銷售主管團隊管理提成按后再提2%)回款額的0.5%注：銷售主管的團隊管理提成，不包含銷售主管自己開發(fā)的業(yè)務(wù)D低價或改變付款方式銷售：銷售員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品的最低價范圍及固定付款方式銷售產(chǎn)品，特殊情況需低價或改變付款方式銷售的必須向銷售經(jīng)理以上領(lǐng)導申請，公司根據(jù)實際情況重新制定銷售提成百分比。三、車輛油費標準為了方便銷售工作，銷售部所使用的車輛油費實行實報實銷政策。報銷車輛油費時，必須認真、詳細填寫“車輛油費報銷申請單”(見附表六)，同“費用報銷單”(見附表七)一并報經(jīng)營銷主任簽批后由財務(wù)進行審核，再由總經(jīng)理簽批。報銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點：(1) “費

12、用報銷單”中用途欄填寫“車輛油費”即可，不需要寫明具體情況，詳細支出情況在“車輛油費報銷申請單”中注明，“車輛油費報銷申請單”必須按格式詳細、認真填寫。(2) “車輛油費報銷申請單”要與“費用報銷單”一起報公司領(lǐng)導簽批。財務(wù)部辦理報銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨保管“車輛油費報銷申請單”；(3) 財務(wù)部每月裝訂憑證時，須將“車輛油費報銷申請單”從費用報銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時間順序裝訂、保存。(4) “車輛油費報銷申請單”未經(jīng)公司批準不得銷毀。待公司財務(wù)主任審計檢查無誤后，經(jīng)批準方可銷毀。(5)為了保證“費用報銷單”填寫的真實、可靠性、方便領(lǐng)導審批及財務(wù)部的審核工作，對“費用報銷單”的填寫

13、要求如下：A、每位報銷人員在報經(jīng)領(lǐng)導審批前必須將除“車輛油費報銷申請單”外的所有報銷單粘貼于“費用報銷單”后面，并在“費用報銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實填寫。日“費用報銷單”中單位欄按報銷人所在部門填寫。C“費用報銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D“費用報銷單”按公司審核程序，由主管領(lǐng)導簽字審批后到財務(wù)部報銷。附表六：車輛油費報銷申請單填表日期：制#人：票據(jù)張數(shù)：車輛號：司機：上次公里數(shù)：月份：車況：日期行程當日公里數(shù)停車費過路費合計特殊說明：百公里平均油耗：1折合油費：總經(jīng)理簽批:附表七:費用報銷單資金性質(zhì)：年月日報銷部門用途金額不能取得單據(jù)原因總

14、經(jīng)理審批：財務(wù)審核：營銷主任審核：部門主管：經(jīng)辦人:四、借款標準借款須本著“前款不清、后款不借”的原則。財務(wù)應(yīng)嚴格把關(guān)。根據(jù)公司財務(wù)制度中借款條款中的標準嚴格執(zhí)行。若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定執(zhí)行者，將處罰責任人200元以上的罰款。1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，并填寫“備用金借支單”（見附表八），“備用金借支單”必須按格式詳細、認真填寫。借支額度根據(jù)實際需要確定，由公司領(lǐng)導簽批。A、差旅備用金借款出差人員差旅備用金借款時必須出示經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后的“出差任務(wù)書”，作為借支差旅費的附件附在借款單后面，方可借款。出差人員差旅備用金借款限額：公司員工出差五日內(nèi)（含五日）借款最高限額15

15、00元，超過五日者，每超出一天增加200元。總經(jīng)理出差五日內(nèi)借款最高限額3000元，超出五日者，每超出一天增加500元日業(yè)務(wù)備用金借款當月業(yè)務(wù)費借款總額限制為：當月銷售目標總額的3%為上限。每次業(yè)務(wù)費借款必須事先填寫“備用金借支單”（見附表八），報經(jīng)營銷主任、總經(jīng)理簽字批準后，才能進業(yè)務(wù)費借款。所借款項于領(lǐng)取當月工資時直接沖抵。在業(yè)務(wù)備用金借款時填寫的“備用金借支單”中“備用金借支事由”必須詳細填寫招待客戶的單位名稱、客戶姓名、職位、招待方式、招待日期、地點、顧客方面同席者和本次招待理由及可獲得的效果等。所借支的業(yè)務(wù)備用金包含因業(yè)務(wù)拓展所包含的所有費用，已借支業(yè)務(wù)備用金不再另行借支借款人的車輛

16、使用維護費及油費備用金。2、借支程序A、程序日備注以上程序針對普通員工設(shè)計，當部門主管需借支款項的，填請款單，營銷主任進行事項審核，財務(wù)人員進行事項重點復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；當營銷主任需借支款項的，填請款單，財務(wù)人員進行事項重點審核及復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；財務(wù)部對不符合規(guī)定、不合理、不合法的借款事項，不予辦理。借款金額超過2000元，應(yīng)提前一天向財務(wù)部預(yù)約。3、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。凡催收超過三次未還者，財務(wù)部有權(quán)在其工資中直接扣減。4、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從占

17、用備用金人員的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。附表八：備用金借支單備用金借支事由借款金額（大寫）人民幣萬仟佰拾圓整¥:元財務(wù)審核總經(jīng)理審批意見營銷主任審核意見借款人所屬部門:申請時間：20年月日五、業(yè)務(wù)招待費的管理1、業(yè)務(wù)招待費的報銷辦法因業(yè)務(wù)項目進展的需要確需公司審批作為特例進行支持招待有關(guān)人員的，必須事先報，必須事先填寫“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”（見附表九）中申請欄，部門經(jīng)理及營銷主任審核、總經(jīng)理簽字批準后，才能到財務(wù)部進行業(yè)務(wù)招待費借款。財務(wù)部必須對該申請業(yè)務(wù)費的項目予以立項備案。經(jīng)辦人所申請業(yè)務(wù)招待費的業(yè)務(wù)項目，在業(yè)務(wù)沒有成交之前，所申請的招待費由公司與

18、經(jīng)辦人雙方各自承擔一半的費用。如若業(yè)務(wù)項目成交，經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)項目所申請的業(yè)務(wù)項目招待費由公司全部承擔。因此經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)費報銷的期限內(nèi)，報銷業(yè)務(wù)費用時，如若業(yè)務(wù)還未成交，則只能允許報銷該業(yè)務(wù)項目招待費用的一半，另一半該業(yè)務(wù)項目招待費則需在業(yè)務(wù)成交之后方能報銷。報銷業(yè)務(wù)招待費時，必須認真、詳細填寫“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”中的報銷欄，同“費用報銷單”（見附表七）一并報經(jīng)營銷主任簽批后由財務(wù)進行審核，再由總經(jīng)理簽批。報銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點：（1） “費用報銷單”中用途欄填寫“業(yè)務(wù)招待費”即可，不需要寫明具體情況，詳細支出情況在“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”中注明，“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”必須按格式詳細、

19、認真填寫。（2） “業(yè)務(wù)招待申請報銷單”要與“費用報銷單”一起報公司領(lǐng)導簽批。財務(wù)部辦理報銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨保管"業(yè)務(wù)招待申請報銷單”(3)財務(wù)部每月裝訂憑證時，須將“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”從費用報銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時間順序裝訂、保存。(4) “業(yè)務(wù)招待申請報銷單”未經(jīng)公司批準不得銷毀。待公司財務(wù)總監(jiān)或顧問審計聯(lián)合檢查無誤后，經(jīng)批準方可銷毀。(5)為了保證“費用報銷單”填寫的真實、可靠性、方便領(lǐng)導審批及財務(wù)部的審核工作，對“費用報銷單”的填寫要求如下：A、每位報銷人員在報經(jīng)領(lǐng)導審批前必須將除“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”外的所有報銷單粘貼于“費用報銷單”后面，并在“費用報銷

20、單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實填寫。日“費用報銷單”中單位欄按報銷人所在部門填寫。C“費用報銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D“費用報銷單”按公司審核程序，由分管領(lǐng)導簽字審批后到財務(wù)部報銷。附表九:業(yè)務(wù)招待申請報銷單經(jīng)辦部門：申請時間：20年月日申請招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點顧客方向同席者本公司同席者本次招待理由及可獲得的效果：申請金額(大寫)人民幣萬仟佰拾圓整¥:元總經(jīng)理審批意見營銷主任審批意見銷售主管審核意見經(jīng)辦人報銷實際支出金額(大寫)人民幣萬仟佰拾圓整單據(jù)張數(shù)(小寫)超支原因總經(jīng)理審批意見財務(wù)審核營銷主任審核意見

21、經(jīng)辦人2、招待費標準根據(jù)客戶人員權(quán)重情況進行調(diào)整招待標準:序號客戶級別招待標準陪同人員1重要大客戶按實報銷公司主要領(lǐng)導及相關(guān)人員24s店董事長、總經(jīng)理200元/人公司領(lǐng)導、部門負責人3裝飾部經(jīng)理120元/人部門負責人4一般人員40元/人相關(guān)人員3、招待費審批程序設(shè)置如下:員工借款：填費用申請單一部門主管一營銷主任審查簽字一財務(wù)部費用標準復(fù)核一總經(jīng)理批準。部門主管借款：填費用申請單一營銷主任審查簽字一財務(wù)部費用標準復(fù)核一總經(jīng)理批準。營銷主任借款：填費用申請單一財務(wù)部費用標準復(fù)核一總經(jīng)理批準。說明：以上各級人員在借款上超過標準的，要寫明理由；墊支報銷的，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日要

22、求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報營銷總監(jiān)審批，單位金額200元以上，必須報副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理的意思統(tǒng)一購買和安排，再轉(zhuǎn)發(fā)給營銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財務(wù)部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準的申請單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。財務(wù)人員審核時報銷單必須由各部門經(jīng)理、營銷主任、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，經(jīng)審核后的申請單作為報銷憑證附件（同時以相同金額的餐費做帳）。除非總經(jīng)理特批嚴禁一人單獨辦理送禮事務(wù)。六、差旅費的報銷流程費用報銷程序A、程序B、備注以上程序針對普通員工設(shè)計，當部門主管需報銷費用的，粘貼報銷單，營銷主任進行事項審核，財務(wù)人員對預(yù)算及費用標準、票據(jù)形式進行復(fù)核，報總經(jīng)理審核、簽批；營銷主任需報銷費用的，粘貼報銷單，財務(wù)部對預(yù)算及費用標準、票據(jù)形式進行復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批。報銷單據(jù)按費用性質(zhì)分類粘貼，財務(wù)部